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Cuenta Pública 2011

Administración de riesgos en la economía. Auditorías de Desempeño 139, 140, 141 y 142. Cuenta Pública 2011. 1. Contenido. I. Contexto Política pública Universal conceptual IV. Resultados Dictamen VI. Impacto de la auditoría VII. Consecuencias sociales. 2. I. Contexto. 3.

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  1. Administración de riesgos en la economía Auditorías de Desempeño 139, 140, 141 y 142 Cuenta Pública 2011 1

  2. Contenido • I. Contexto • Política pública • Universal conceptual • IV. Resultados • Dictamen • VI. Impacto de la auditoría • VII. Consecuencias sociales 2

  3. I. Contexto 3

  4. I. Contexto I.1. Problemática 1977-2001 CRECIMIENTO DEL PIB, 1977-2001 (Porcentaje) México durante 24 años tuvo crisis recurrentes que afectaron su creci-miento económico. Fuente: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2008-2012. 4

  5. I. Contexto I.1. Problemática 1977-2001 BALANCE PRESUPUESTARIO, 1977-2001 (Miles de millones de pesos) (9.5) (7.0) Una de las causas de las crisis fue el desequilibrio estructural de las fi-nanzas públicas, que se reflejó en el balance presupuestario. Fuente: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2008-2012. 5

  6. I. Contexto I.1. Problemática 1977-2001 TIPO DE CAMBIO DEL PESO MEXICANO RESPECTO DEL DÓLAR Las crisis motivaron variaciones sig-nificativas en el tipo de cambio del peso respecto del dólar. De 1994 a 2001 se expresa en nuevos pesos Fuente: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2008-2012. 6

  7. I. Contexto I.1. Problemática 1977-2001 AHORRO FINANCIERO RESPECTO DEL PIB (Porcentaje) El ahorro financiero respecto del PIB se redujo significativamente, por la fuga de capitales. Fuente: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2008-2012. PIB: Producto Interno Bruto. 7

  8. I. Contexto I.1. Problemática 2001-2006 El Sistema Financiero Mexicano ca-recía de reglas prudenciales y de esquemas de supervisión para refor-zar la capitalización y enfrentar las crisis. Fuente: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2008-2012. 8

  9. I. Contexto I.1. Problemática 2001-2006 El Sistema Financiero Mexicano no contaba con mecanismos eficientes de administración de riesgos para garantizar su seguridad, solidez y estabilidad. Fuente: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2008-2012. 9

  10. I. Contexto I.1. Problemática 2001-2006 Seguridad y Certidumbre El Sistema Financiero Mexicano carecía de mecanismos para, ofre-cer condiciones de seguridad y cer-tidumbrea los inversionistas locales y extranjeros. Fuente: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2008-2012. 10

  11. I. Contexto I.1. Problemática 2001-2006 El Sistema Financiero Mexicano no contaba con mecanismos para, ga-rantizar mayor eficiencia y eficacia en la canalización de los recursos hacia aquellos proyectos de inver-siónmás productivos. Fuente: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2008-2012. 11

  12. I. Contexto I.1. Problemática 2008 La economía internacional presentó un deterioro global debido a la de-saceleración económica de EUA con el consecuente impacto en la eco-nomía mexicana. Fuente: Tercer Informe de Ejecución del Plan Nacional de Desarrollo 2007-2012. EUA: Estados Unidos de América. 12

  13. II. Política pública 13

  14. II. Política pública En el PND se establece la estrategia de: regular y supervisar el Sistema Fi-nancieroMexicano, para evitar nue-vas crisis financieras. PND: Plan Nacional de Desarrollo 2007-2012. 14

  15. II. Política pública En el PRONAFIDE se establece el objetivo de: establecer mecanismos eficientes de administración de riesgos, para coadyuvar a garantizar la seguridad, solidez y estabilidad del Sistema Fi-nancieroMexicano. PRONAFIDE: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2008-2012. 15

  16. II. Política pública En el PRONAFIDE se establece la estrategia de fortalecer la regulación y super-visión, con un enfoque de administración de riesgos, en: el sector bancario y de valores • Banca comercial • Banca de desarrollo • Intermediarios financieros no ban-carios • Mercado de valores PRONAFIDE: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2008-2012. 16

  17. II. Política pública En el PRONAFIDE se establece la estrategia de fortalecer la regulación y super-visión, con un enfoque de administración de riesgos, en: el sector de seguros y fianzas Aseguradoras Afianzadoras PRONAFIDE: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2008-2012. 17

  18. II. Política pública En el PRONAFIDE se establece la estrategia de fortalecer la regulación y super-visión, con un enfoque de administración de riesgos, en: el sistema de ahorro para el retiro Administradoras de Fondos para el Retiro Sociedades de Inversión Especiali-zadas en Fondos para el Retiro PRONAFIDE: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2008-2012. 18

  19. II. Política pública En el PRONAFIDE se establece la estrategia de fortalecer la regulación y super-visión, con un enfoque de administración de riesgos, en: el mercado de derivados • Banca comercial • Banca de desarrollo • Casas de bolsa • Sociedades de inversión PRONAFIDE: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2008-2012. 19

  20. II. Política pública La Secretaría de Hacienda y Crédito Público señaló que la administra-ción de riesgos es: • la aplicación de estrategias para identificar insuficiencias en el marco normativo y regulatorio del sistema financiero y evaluar el impacto de fenómenos que a-fecten su funcionamiento. Administración de Riesgos en la Economía Fuente: Secretaría de Hacienda y Crédito Público, información proporcionada con el oficio núm. 710.346.III/III.384/12 de fecha 11 de junio de 2012 proporcionado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. 20

  21. II. Política pública La Secretaría de Hacienda y Crédito Público señaló que la administra-ción de riesgos es útil para: Administración de Riesgos en la Economía • facilitar la coordinación en el di-seño e instrumentación de polí-ticas para prevenir los riesgos i-dentificadoso, en su caso, miti-gar sus efectos. Fuente: Secretaría de Hacienda y Crédito Público, información proporcionada con el oficio núm. 710.346.III/III.384/12 de fecha 11 de junio de 2012 proporcionado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. 21

  22. II. Política pública En la LOAPF se dispone que la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, por conducto de sus comisiones, debe: vigilar la seguridad, solidez y esta-bilidad del Sistema Financiero Mexi-cano. Ley Orgánica de la Administración Pública Federal LOAPF: Ley Orgánica de la Administración Pública Federal. 22

  23. II. Política pública En el RISHCP se señala que la Secretaría de Hacienda y Crédito Público debe regular al sistema financiero con base en estándares internacionales, a fin de: Reglamento Interior coadyuvar a garantizar su seguri-dad, solidez y estabilidad, así como promover la eficiente asignación de recursos y el crecimiento económi-co. RISHCP: Reglamento Interior de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. 23

  24. II. Política pública En la LCNBV se señala que la Comisión Nacional Bancaria y de Valores super-visará a las instituciones del sector bancario y de valores, con objeto de: Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores evaluar los riesgos a que están suje-tas dichas instituciones, así como sus sistemas de control y la calidad de su administración. LCNBV: Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. 24

  25. II. Política pública En la LGISMS y la LGIF se establece que la Comisión Nacional Seguros y Fianzas supervisará a las aseguradoras y afianzadoras del país para: Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros Ley General de Instituciones de Fianzas inspeccionar y vigilar los riesgos técnicos y financieros relacionados con las operaciones practicadas en materia de seguros y fianzas. LGISMS: Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros. LGIF: Ley General de Instituciones de Fianzas. 25

  26. II. Política pública En la LSAR se dispone que la Comisión Nacional de Sistemas de Ahorro para el Retiro supervisará la situación financiera de los participantes en los sistemas de ahorro para el retiro que operan en el país, con el propósito de: evaluar los riesgos a que están suje-tos los sistemas de control y la cali-dad de la administración de las insti-tuciones participantes. Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro LSAR: Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro. 26

  27. II. Política pública En la LBANXICO se señala que el Banco de México supervisará las operaciones con derivados que se realicen en el sistema financiero del país, para: LEY DEL BANCO DE MÉXICO LEY DEL BANCO DE MÉXICO identificar los riesgos; y proponer criterios, parámetros y métodos pa-ra determinar el monto de la expo-sición a dichos riesgos. LBANXICO: Ley del Banco de México. 27

  28. II. Política pública Administración de riesgos en la economía por sector y por ente. 28

  29. III. Universal conceptual 29

  30. III. Universal conceptual III.1. Regulación de la administra-ciónde riesgos. III.2. Supervisión de la administra-ción de riesgos. III.3. Impacto de la regulación y supervisión. III.4. Costo de la regulación y su-pervisión de la administración de riesgos. 30

  31. IV. Resultados 31

  32. IV. Resultados IV.1. Regulación de la admi-nistraciónde riesgos. 32

  33. IV. Resultados IV.2. Regulación de la administración de riesgos RISHCP: Establece que la SHCP formulará políticas de regulación para garanti-zar la seguridad, solidez y estabilidad del sistema financiero. Se constató que en el periodo 2007- 2011, se formularon políticas para fortalecer el marco legal del sistema financiero, a fin de mejorar su fun-cionamiento e implementar mejores prácticas. RISHCP: Reglamento Interior de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. SHCP: Secretaría de Hacienda y Crédito Público. A-139, R-1 33

  34. IV. Resultados IV.2. Regulación de la administración de riesgos RISHCP: Regular al sistema financiero con base en estándares internacionales. Se verificó que en el periodo 2007-2011, en materia de administración de riesgos, el marco regulatorio del sistema financiero se alineó a los estándares internacionales. RISHCP: Reglamento Interior de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. A-139, R-1 34

  35. IV. Resultados IV.2. Supervisión de la admi-nistración de riesgos. 35

  36. IV.2. Supervisión de la administración de riesgos IV.2.1 Sector bancario y de valores IV. Resultados LCNBV: La supervisión tendrá por objeto evaluar los riesgos a que están sujetas las entidades financieras, sus sistemas de control y la calidad de su adminis-tración, a fin de procurar que mantengan su liquidez, solvencia y estabilidad. En el programa de trabajo se estableció una meta de 118* visitas de inspección. 15 46 52 11 Se constató que en 2011, se cum-plió la meta de supervisar al sector bancario y de valores para prevenir y controlar sus riesgos, a fin de con-tribuir a mantener su liquidez, sol-vencia y estabilidad. 10 53 * Corresponde al 85.0% de las visitas programadas LCNBV: Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. A-139, R-3; A-140, R-4 36

  37. IV.2. Supervisión de la administración de riesgos IV.2.1 Sector bancario y de valores IV. Resultados LCNBV: La supervisión tendrá por objeto evaluar los riesgos a que están sujetas las entidades financieras, sus sistemas de control y la calidad de su adminis-tración, a fin de procurar que mantengan su liquidez, solvencia y estabilidad. 15 46 52 11 10 53 Se comprobó que de 2007 a 2011 la CNBV llevó acabo la labor de supervisión a fin de evaluar los riesgos para prevenir y controlarlos. LCNBV: Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. A-139, R-3; A-140, R-4 37

  38. IV.2. Supervisión de la administración de riesgos IV.2.1 Sector bancario y de valores IV. Resultados LCNBV: Corresponde a la Comisión imponer sanciones administrativas por in-fracciones a las leyes que regulan las actividades, entidades y personas sujetas a supervisión. 15 46 Se comprobó que en 2011, la CNBV impuso multas por 1,542.6 mp al sector bancario y de valores, princi-palmentepor celebrar operaciones por un importe superior al 50.0% de su capital básico. 10 37 LCNBV: Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. CNBV: Comisión Nacional Bancaria y de Valores; mp: miles de pesos. A-139, R-4; A-140, R-6 38

  39. IV.2. Supervisión de la administración de riesgos IV.2.2 Sector de seguros y fianzas IV. Resultados LGISMS y la LGIF: La CNSF supervisará a las instituciones de seguros y fianzas a fin de inspeccionar y vigilar los riesgos técnicos y financieros relacionados con las operaciones practicadas. En el programa de trabajo se estableció una meta de 102 visitas de inspección. 15 46 Se constató que la CNSF superó su meta de supervisar al sector de se-guros y fianzas para inspeccionar y vigilar sus riesgos técnicos y finan-cieros. LGISMS: Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros; LGIF: Ley General de Institucio-nes de Fianzas; CNSF: Comisión Nacional de Seguros y Fianzas. A-139, R-3; A-141, R-4 39

  40. IV.2. Supervisión de la administración de riesgos IV.2.2 Sector de seguros y fianzas IV. Resultados LGISMS y la LGIF: La CNSF supervisará a las instituciones de seguros y fianzas a fin de inspeccionar y vigilar los riesgos técnicos y financieros relacionados con las operaciones practicadas. 15 46 Se comprobó que de 2007 a 2011 la supervisión de la CNSF realizada para inspeccionar y vigilar los ries-gostécnicos y financieros presentó una tasa media de crecimiento anual de 3.1%. LGISMS: Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros; LGIF: Ley General de Institucio-nes de Fianzas; CNSF: Comisión Nacional de Seguros y Fianzas. A-139, R-3; A-141, R-4 40

  41. IV.2. Supervisión de la administración de riesgos IV.2.2 Sector de seguros y fianzas IV. Resultados LGISMS y la LGIF: La CNSF tendrá la facultad de imponer sanciones por infrac-ciones a ésta y a las leyes que regulan las actividades, instituciones y personas sujetas a su inspección y vigilancia. 15 46 Se verificó que en 2011, la CNSF emitió 682 multas por 97,285.9 mp a las aseguradoras y afianzadoras, principalmente por faltante en la cobertura de capital mínimo de ga-rantía. 10 37 LGISMS: Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros; LFIF: Ley General de Institucio-nes de Fianzas; CNSF: Comisión Nacional de Seguros y Fianzas; mp: miles de pesos. A-139, R-4; A-141, R-6 y 7. 41

  42. IV.2. Supervisión de la administración de riesgos IV.2.3 Sistema de ahorro para el retiro IV. Resultados LSAR: La supervisión de los participantes del SAR tendrá por objeto evaluar los riesgos a que están sujetos, sus sistemas de control y la calidad de su adminis-tración, a fin de procurar que mantengan su liquidez, solvencia y estabilidad. En el programa de trabajo se estableció una meta de 141 visitas de inspección. 15 46 Se verificó que la CONSAR superó la meta de supervisar a las AFORES y SIEFORES, a fin de evaluar sus ries-gos y mantener su liquidez, solven-cia y estabilidad. LSAR: Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro; SAR: Sistema de Ahorro para el Retiro; CONSAR: Comisión Nacional de los Sistemas de Ahorro para el Retiro; Afores: Administradoras de Ahorro para el Retiro; Siefores: Sociedades de Inversión Especializada en Fondos para el Retiro. A-139, R-3. 42

  43. IV.2. Supervisión de la administración de riesgos IV.2.3 Sistema de ahorro para el retiro IV. Resultados LSAR: La supervisión de los participantes del SAR tendrá por objeto evaluar los riesgos a que están sujetos, sus sistemas de control y la calidad de su adminis-tración, a fin de procurar que mantengan su liquidez, solvencia y estabilidad. 15 46 Se comprobó que de 2007 a 2011 la supervisión de la CONSAR pre-sentó una tasa media de crecimien-to anual de 12.0%, a fin de evaluar los riesgos y mantener la estabili-dad. LSAR: Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro; SAR: Sistema de Ahorro para el Retiro; CONSAR: Comisión Nacional de los Sistemas de Ahorro para el Retiro; Afores: Administradoras de Ahorro para el Retiro; Siefores: Sociedades de Inversión Especializada en Fondos para el Retiro. A-139, R-3. 43

  44. IV.2. Supervisión de la administración de riesgos IV.2.3 Sistema de ahorro para el retiro IV. Resultados LSAR: Dispone que la Comisión Nacional de los Sistemas de Ahorro para el Retiro tiene la facultad de comprobar la correcta aplicación de la regulación y sancionar su falta de cumplimiento. 15 46 Se comprobó que en 2011 la CONSAR impuso 430 multas por 38,435.2 mpa las AFORES y SIEFORES, por procedimiento de inversión de recursos erróneo. LSAR: Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro; Afores: Administradoras de Ahorro para el Retiro; Siefores: Sociedades de Inversión Especializada en Fondos para el Retiro; mp: miles de pesos. A-139, R-4. 44

  45. IV.2. Supervisión de la administración de riesgos IV.2.4 Mercado de derivados IV. Resultados LBANXICO: Señala que el Banco de México supervisará las operaciones con de-rivados que se realizan para identificar los riesgos y proponer criterios, paráme-tros y métodos para determinar la exposición a dichos riesgos. En el programa de trabajo se estableció una meta de 49 visitas de inspección. 15 46 En 2011, BANXICO superó la meta de supervisar a los operadores del mercado de derivados a fin de de-terminar su exposición a riesgos de operación y mercado. LBANXICO: Ley del Banco de México. BANXICO: Banco de México. A-139, R-3; A-142, R3. 45

  46. IV.2. Supervisión de la administración de riesgos IV.2.4 Mercado de derivados IV. Resultados LBANXICO: Señala que el Banco de México supervisará las operaciones con de-rivados que se realizan para identificar los riesgos y proponer criterios, paráme-tros y métodos para determinar la exposición a dichos riesgos. Se comprobó que la supervisión de BANXICO a fin de determinar la exposición a riesgos de operación y de mercado presentó una tasa media de crecimiento anual de 18.9% en el periodo 2007-2011. LBANXICO: Ley del Banco de México. BANXICO: Banco de México. A-139, R-3; A-142, R3. 46

  47. IV.2. Supervisión de la administración de riesgos IV.2.4 Mercado de derivados IV. Resultados LBANXICO: BANXICO podrá imponer multas a los intermediarios financieros por las operaciones que realicen en contravención a la presente Ley. 15 46 Se constató que BANXICO en 2011 impuso 19 multas por 1,204.3 mp a los operadores del mercado de de-rivados, principalmente por falta de confirmación en operaciones deriva-das. 10 LBANXICO: Ley del Banco de México. BANXICO: Banco de México; mp: miles de pesos. A-139, R-4. 47

  48. IV. Resultados IV.3. Impacto de la regula-ción y supervisión. 48

  49. IV.3. Impacto de la regulación y supervisión IV.3.1 Sector bancario y de valores IV. Resultados LCNBV: La supervisión a que están sujetas las entidades financieras deberá procurar que mantengan su estabilidad. AB: Establece que el Índice de Capitalización se mantendrá en 8.0%. Se comprobó que de 2007 a 2011 la banca comercial mantuvo su es-tabilidad, ya que el ICAP fue en pro-medio de 16.0%, lo que indicó que sus activos en riesgo fueron me-noresa su capital neto. Promedio: 16.0% LCNBV: Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. AB: Acuerdo de Basilea II; ICAP: Índice de capitalización. A-139, R-6; A-140, R-7 49

  50. IV.3. Impacto de la regulación y supervisión IV.3.1 Sector bancario y de valores IV. Resultados LCNBV: La supervisión a que están sujetas las entidades financieras deberá procurar que mantengan su estabilidad. AB: Establece que el Índice de Capitalización se mantendrá en 8.0%. Se comprobó que de 2007 a 2011 la banca de desarrollo se mantuvo estable ya que el ICAP fue en pro-medio de 16.2%, lo que significó que su capital neto fue mayor a sus activos en riesgo. Promedio: 16.2% LCNBV: Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. AB: Acuerdo de Basilea II; ICAP: Índice de capitalización. A-139, R-6 50

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