Докладчик : начальник департамента финансов администрации города Томска Ярцева И.Ю.

1. Итоги исполнения бюджета города Томска за 2009 год Докладчик: начальник департамента финансов администрации города Томска Ярцева И.Ю.

2. Доходы бюджета муниципального образования «Город Томск» (млн. руб.) 2008 год 2009 год Прирост 22 % Всего доходов 8 050,2 6 610,5 Прирост 35 % 3 514,1 Налоговые доходы 2 603,4 Неналоговые доходы Снижение 41% 1 113,7 652,4 Прирост 34% Безвозмездные поступления 3 883,7 2 893,4

3. Выпадающие доходы бюджета муниципального образования «Город Томск» 1 187,2 млн.руб. % % %

4. Исполнение бюджета в условиях экономического кризиса Доходы сокращены на 1 184,8 млн.руб. Расходы сокращены на 1 097,3 млн.руб.

5. Целевые программы Капитальное строительство Капитальный ремонт Финансовый резерв в утвержденном бюджете на 2009 год 1 484,2млн. руб.

6. Кредиторская задолженность на 01.01.2009 на 01.01.2010 327,8 млн. руб. 109,2 млн. руб. в том числе просроченная 217,4 млн. руб. -

7. Дебиторская задолженность 126,5 млн. руб. по состоянию на 01.01.2009 года по состоянию на 01.01.2010 года 104,2 млн. руб.

8. Исполнение бюджета по расходам 26,7% 2008 2009 Темп роста

9. Объем средств, полученных на условиях софинансирования в 2009 году 2 463,3млн. руб.

10. Направления расходования средств за счет бюджетов всех уровней • Капитальный ремонт школы № 43 • Строительство спортивного зала школы № 31 • Строительство автодорог • Строительство противооползневых мероприятий • Строительство объектов ОЭЗ • Строительство дамбы в пос.Восточный • Приобретение автотранспортных средств и коммунальной техники

11. образование • Расходы на приобретение техники • в 2009 году составили • 180,5 млн. руб. • ( с учетом лизинга) • Приобретено: • 18 автобусов • 17 единиц коммунальной техники • - 4 автомобиля для МЛПУ

12. Объем бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства, не введенных в эксплуатацию по состоянию на 01.12.2009 2 606,3 млн.руб.

13. Расходы на капитальный ремонт и реконструкцию объектов социальной сферы г. Томска за 2009 год 202,2млн. руб. В 16учреждениях полностью завершен ремонт, в том числе: • Открыты к новому учебному году гимназия №18, школа №43; • Начата работа МЛПМУ «Городская больница скорой медицинской помощи» в отремонтированных помещениях бывшей железнодорожной больницы.

14. Расходы на капитальный ремонтобъектов ЖКХ за 2009 год Дорог и внутриквартальных проездов 31,4 млн.руб. Жилищного фонда 21,3 млн.руб.

15. Расходы на содержание автомобильных дорог и инженерных сооружений на них Бюджет муниципального образования «Город Томск» 73,8 % (от исполнения за 2009 год) 2008 год 181,8 млн.руб. Областной бюджет 26,2% (от исполнения за 2009 год) 2009 год 203,7 млн.руб. Содержится 5 746,4 тыс. кв.м городской территории

16. Муниципальная поддержка семей на приобретение жилья в 2009 году • 917 семей улучшили жилищные условия в 2009 году, в т.ч.: • Целевая программа «Предоставление молодым семьям муниципальной поддержки на приобретение (строительство) жилья на территории МУ «Город Томск» - 100 семей; • Целевая программа «Субсидирование процентной ставки по ипотечным жилищным кредитам отдельным категориям граждан, жителям города Томска на 2009-2013 годы» -429 семей; • Расселение из ветхого и аварийного жилья – 362 семьи. • Обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения – 22 квартиры. • Приобретение жилья инвалидам и участникам Великой Отечественной войны 1941-1945 годов – 4 квартиры.

17. образование Расходы на содержание отраслей социальной сферы

18. Культура Образование 2 736,5 135,9 2 807,8 128,9 Динамика расходов на содержание отраслей социальной сферы 2009 год, млн. руб. 2008 год, млн. руб. Здравоохранение, физическая культура и спорт 631,9 600,9 Социальная политика 178,1 128,4

19. Итоги работы муниципального автономного дошкольного образовательного учреждения детского сада №5 в 2009 году Расширение перечня и увеличение объема платных услуг Увеличение доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в 2,6 раза Увеличение заработной платы Укрепление материально- технической базы учреждения 4

20. Увеличение доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в 3,6 раза Укрепление материально- технической базы Проведение оздоровительной кампании на базе загородного лагеря «Лукоморье» Итоги работы муниципального автономного образовательного учреждения дополнительного образования детей «Томский Хобби-центр» в 2009 году 5

21. Структура фонда оплаты труда при переходе учреждений на новые системы оплаты труда Фонд оплаты труда Стимулирующие выплаты Базовая часть Компенсационные выплаты Оклад

22. млн. руб. год Мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей

23. Слайд №16 образование Компенсация за проезд к общеобразовательным учреждениям города Томска С 1 октября 2009 года осуществляется выплата компенсаций за проезд в общественном транспорте к общеобразовательным учреждениям 360 учащимся, проживающим в отдаленных районах города Томска.

24. образование Деятельность учреждений культуры В течение 2009 года управлением культуры проведено 1457 мероприятий, библиотечный фонд пополнен на 26 660 экземпляров

25. Расходы на приобретение дорогостоящего медицинского оборудования в 2009 году составили 52,1 млн. руб. • Приобретено высокотехнологичное дорогостоящее оборудование для больницы скорой медицинской помощи и 4 городских больниц: • компьютерный томограф • маммограф • комплекты оборудования • Из резервного фонда Президента Российской Федерации выделено родильным домам на приобретение медицинского оборудования для проведения реанимации и интенсивной терапии новорожденных • 3 млн. руб.

26. Оптимизация численности и расходов на содержание органов местного самоуправления в 2009 году Численность работников - 78 Ассигнования на содержание - 92 928

27. Государственные полномочия, исполняемые муниципальным образованием «Город Томск» в 2009 году выделено субвенций на осуществление управленческих функций государственных полномочий 6 22 20 Расходы на исполнение государственных полномочий 275 млн. руб.

28. Выявленные финансовые нарушения контрольными мероприятиями, проведёнными департаментом финансов администрации города Томска в 2009 году Справочно: по результатам работы в 2009 году возвращено в бюджет города Томска 973,8 тыс. руб., физическими лицами возмещён материальный ущерб в размере 658,5 тыс. руб.

29. Повышение уровня квалификации работников, осуществляющих бухгалтерский учет в бюджетных учреждениях Для организации профессиональной подготовки и повышения квалификации работников, осуществляющих бухгалтерский учет в муниципальных бюджетных учреждениях прошли обучение в 2008 году – 133 специалиста в 2009 году - 45 специалистов

30. Повышение уровня квалификации работников главных распорядителей бюджетных средств Для организации профессиональной подготовки и повышения квалификации членов котировочных комиссий главных распорядителей бюджетных средств в соответствии с Федеральным законом от 21.06.2007 №94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд» прошли обучение 48 специалистов, включенных в состав котировочных комиссий. ФЗ от 21.06.2009 № 94-ФЗ

31. Задачи на 2010 год 1. Дальнейшее совершенствование налогового законодательства на местном уровне. 2. Совершенствование работы по сокращению задолженности по платежам в бюджет, повышению собираемости платежей бюджет. 3. Организация работы по активизации администраторов доходов бюджета по увеличению поступлений платежей в бюджет города. 4. Минимизация внесения изменений в утвержденный бюджет в целях использования преимуществ трехлетнего бюджета и обеспечения исполнения действующих расходных обязательств. 5. Планирование и исполнение расходов бюджета на основе программно-целевых методов с распределением их по видам услуг в виде ведомственных целевых программ. Оценка эффективности их реализации. 6. Переход учреждений социальной сферы на новые системы оплаты труда с соответствующим финансовым обеспечением за счет средств областного и городского бюджетов.

32. Задачи на 2010 год • Оптимизация действующей бюджетной сети. • 8. Недопущение возникновения просроченной кредиторской задолженности по своим расходным обязательствам. • 9. Совершенствование ведомственного финансового контроля с целью определения достигнутых результатов и эффективности использования полученных бюджетных средств, в том числе по автономным учреждениям. • 10. Достижение поставленных целей и задач в рамках реализации Программы реформирования муниципальных финансов города Томска на 2008-2010 г.г.

33. Основные направления административной реформы • повышение эффективности деятельности органов исполнительной власти; • внедрение в органах исполнительной власти принципов и процедур • управления по результатам; • разработка и внедрение стандартов услуг, предоставляемых органами • исполнительной власти, а также административных регламентов в органах • исполнительной власти; • создание многофункциональных центров предоставления государственных • и муниципальных услуг; • организация предоставления услуг, оказываемые органами исполнительной • власти, в электронной форме; • повышение эффективности взаимодействия органов исполнительной • власти и гражданского общества, а также повышение прозрачности • деятельности органов исполнительной власти; • модернизация системы информационного обеспечения органов • исполнительной власти; • формирование необходимого организационного, информационного, ресурсного и • кадрового обеспечения административной реформы, совершенствование механизмов • распространения успешного опыта государственного управления. Распоряжение Правительства РФ от 25 октября 2005 г. № 1789-р

34. Административная реформа – от количества к качеству Муниципальная функция – деятельность органа местного самоуправления по исполнению полномочий, установленная законом, иным нормативным правовым актом и оплачиваемая за счет средств, предусмотренных на содержание органа местного самоуправления. (например: Общегосударственные вопросы (обеспечение функционирования органов власти и управления – работа по оформлению прав на землю в рамках «Единого окна») Разработка и внедрение административных регламентов исполнения муниципальных функций Муниципальная услуга – услуга, оказываемая гражданину или организации органом местного самоуправления на основании муниципального задания с соблюдением установленного стандарта качества предоставления услуги (например: услуги по библиотечному обслуживанию; услуги дошкольного, общего образования; медицинские услуги, содержание и ремонт автомобильных дорог, благоустройство и озеленение территорий ) • Показатели эффективности деятельности ОМСУ • ( Указ Президента Российской Федерации от 28.04.2008 г. № 607, Распоряжение Правительства Российской Федерации • от 11 сентября 2008 г. N 1313-р) • (например: • Уровень собираемости платежей за предоставленные жилищно-коммунальные услуги. • Доля муниципальных автономных учреждений от общего числа муниципальных учреждений (бюджетных и автономных) в городском округе (муниципальном районе). Административный регламент обязательный для исполнения порядок действий (решений) органа местного самоуправления, его структурных подразделений и должностных лиц, направленный на осуществление их полномочий в процессе предоставления муниципальных услуг (исполнения муниципальных функций). Установление стандартов качества муниципальных услуг 12

35. Муниципальные услуги Услуги коллективного пользования примеры: • Услуги индивидуального • пользования • пример: • услуги по • библиотечному обслуживанию, • медицинские услуги, услуги • дошкольного, общего • образования • строительство, благоустройство и озеленение территорий; • содержание и ремонт автомобильных дорог • транспортное обслуживание пообъектный учет стандарт Стандарты качества предоставления услуг норматив стоимости услуги или работы Оценка стоимости услуг Муниципальный заказ Муниципальное задание

36. Бюджетная реформа – от управления затратами к управлению результатами Стратегические направления бюджетной реформы на уровне муниципальных образований: БОР

37. Бюджетирование, ориентированное на результат(БОР) В самом общем виде бюджетирование, ориентированное на результат, можно определить как систему формирования и исполнения бюджета органа власти, отражающую взаимосвязь между бюджетными расходами и достигаемыми результатами (оказанными услугами). Планирование по результатам Планирование по расходам

38. Этапы перехода к планированию расходов бюджета Перечень полномочий, определенных Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" В рамках полномочий формируетсяреестр муниципальных услуг (постановление администрации от 11.12.2009 №1244) Оценка потребности предоставления муниципальных услуг (постановление администрации от 14.07.2009 №610) Утверждение стандартов качества предоставления муниципальных услуг (постановление администрации) Оценка стоимости муниципальных услуг (постановление администрации об утверждении методики оценки) Муниципальное задание бюджетных учреждений (ст. 69.2 БК РФ с 01.01.2010)

39. Перечень утвержденных стандартов качества предоставления муниципальных услуг • Постановление администрации города Томска от 02.02.2010 N 72 «Об утверждении стандартов качества муниципальных услуг в области молодежной политики, физической культуры и спорта» • Постановление администрации города Томска от 28.04.2009 № 337 «Об утверждении стандарта качества муниципальной услуги «Организация предоставления образования по общеобразовательным программам дошкольного образования» в городе Томске» • Постановление администрации города Томска от 06.03.2009 № 161 «Об утверждении Стандартов качества муниципальных услуг по предоставлению образования по программам начального, основного, среднего (полного) общего образования» • Постановление администрации города Томска от 04.08.2009 № 687 «Об утверждении Стандарта качества муниципальной услуги по организации предоставления дополнительного образования детям и стандарта качества муниципальной услуги по дополнительному образованию художественно-эстетической направленности в городе Томске» • Постановление администрации города Томска от 04.08.2009 № 690 «Об утверждении стандартов качества муниципальных услуг в области культуры» • Постановление администрации города Томска от 12.10.2009 № 982 «Об утверждении стандартов качества муниципальных услуг в области здравоохранения, оказываемых населению города Томска за счет средств бюджета города Томска»

40. Муниципальное задание - документ, устанавливающий требования к составу, качеству и(или) объему (содержанию), условиям, порядку и результатам оказания муниципальных услуг • Муниципальное задание определяет: • категорию физических или юридических лиц, являющихся потребителями соответствующих услуг; • показатели, характеризующие качество, состав, объем оказываемых услуг; • порядок оказания услуг; • предельные тарифы, если законодательством предусмотрена оплата услуг потребителем; • порядок осуществления контроля и требования к отчетности.

41. Внедрение программно-целевого планирования в бюджетный процесс ПРОГРАММНО-ЦЕЛЕВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ Городские долгосрочные целевые программы Ведомственныецелевые программы Положение о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ (постановление Мэра города Томска от 14.01.2008 №7) Порядок разработки, реализации и мониторинга реализации долгосрочных муниципальных целевых программ, а также закрепление процедуры изменения (корректировки) или досрочного прекращения городских долгосрочных целевых программ с учетом фактически достигнутых результатов в ходе их реализации (постановление администрации города Томска от 01.07.2009 №562). Программа реформирования муниципальных финансов города Томска на 2008-2010 годы (постановление администрации города Томска от 28.12.2007 №881) – доля расходов, формируемых в рамках ведомственных целевых программ не менее 50% При переходе на бюджетирование, ориентированное на результат (БОР) возрастает роль отчетности, мониторинга и оценки эффективности результатов

42. Оценка деятельности субъекта бюджетного планирования ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Существующая практика оценки эффективности программ В рамках внедрения программно-целевого планирования Показатели непосредственных результатов отражают объем произведенных субъектом бюджетного планирования работ либо оказанных им услуг. Показатели конечных общественно – значимых результатов отражают общественно значимые социальные последствия той деятельности, объемы которой измеряются показателями непосредственных результатов. • В рамках разработки ведомственных целевых программ: • определение фактически произведенных расходов и реальных сроков выполнения программы, достигнутых показателей программы; • проведение анализа результативности ведомственной целевой программы; • выявление факторов негативно влияющих на реализацию ведомственной целевой программы. • В рамках разработки городских долгосрочных целевых программ оценивается достижение запланированных результатов, эффективность реализации целевых программ. • экономическая эффективность программы, т.е. соотношение объема предоставленных услуг определенного качества и затрат на их предоставление; • социальная эффективность программы, т.е. эффективность программы с точки зрения достижения поставленных целей, достижение социального эффекта от предоставления муниципальных услуг.

43. Использование докладов о результатах и основных направлениях деятельности в бюджетном процессе (ДРОНД) Оптимизация бюджетной сети Оценка ведения пообъектного учета Оценка муниципальных заданий Ведомственные целевые программы ДРОНД – основной документ, определяющий деятельность каждого органа исполнительной власти, как на текущий финансовый год, так и на очередной год и плановый период Городские долгосрочные целевые программы Показатели деятельности субъектов бюджетного планирования: - цели и задачи деятельности; - расходные обязательства и формирование доходов; - распределение расходов по целям и задачам; - оценка эффективности бюджетных расходов.

44. ДРОНД как инструмент для реализации реформ Итоги административной реформы, в т.ч. показатели эффективности деятельности органов местного самоуправления ДРОНД Бюджетная реформа, в том числе: бюджетирование, ориентированное на результат – построение бюджетного процесса, при котором планирование и расходование бюджетных средств осуществляются на основании результатов деятельности структурных единиц бюджетного сектора – органов местного самоуправления и получателей бюджетных средств

45. Благодарю за внимание Благодарю за внимание