Lukáš Jakubec

1. Lukáš Jakubec STUDIE PROVEDITELNOSTI ANALÝZA NÁKLADŮ A PŘÍNOSŮ Nástroje projektového řízení

2. Studie Proveditelnosti Analýza Nákladů a Přínosů • Základní nástroje projektového řízení • Posouzení realizovatelnosti a smysluplnosti projektu • Zhodnocení efektivnosti využití zdrojů a vložených prostředků

3. Studie Proveditelnosti(Feasibility Study) • Technicko – ekonomická studie popisující investiční záměr • Předinvestiční fáze projektu ÚČEL • Zhodnocení realizačních alternativ • Posouzení realizovatelnosti projektu • Identifikace podkladů pro konečné investiční rozhodnutí • Optimalizace zvoleného řešení

4. Studie Proveditelnosti(Feasibility Study) Podle velikosti projektu: • Základní studie proveditelnosti • Zjednodušená studie proveditelnosti Podle podrobnosti zpracování: • Předběžná studie proveditelnosti • Zjednodušená studie proveditelnosti • Základní studie proveditelnosti

5. Studie Proveditelnosti(Feasibility Study) Osnova Studie Proveditelnosti: • Obsah • Úvodní informace • Vyhodnocení projektu • Popis podstaty projektu, jeho etap • Analýza trhu • Marketingová strategie a marketingový mix • Management projektu a řízení lidských zdrojů • Technické a technologické řízení projektu • Vliv projektu na životní prostředí • Zajištění investičního majetku

6. Studie Proveditelnosti(Feasibility Study) • Finanční plán a analýza projektu • Hodnocení efektivnosti a udržitelnosti projektu • Analýza a řízení rizik – citlivostní analýza • Časový harmonogram projektu • Závěrečné shrnující hodnocení projektu

7. Studie Proveditelnosti(Kap. 1. Obsah) • Informace o počtu a struktuře kapitol

8. Studie Proveditelnosti(Kap. 2. Úvodní Informace) • Účel zpracování studie proveditelnosti • Datum zpracování • Identifikační údaje zadavatele • Zpracovatel studie • Kontaktní informace

9. Studie Proveditelnosti(Kap. 3. Vyhodnocení Projektu) • Zásadní závěry a shrnutí • Hlavní ukazatele a jejich hodnoty • Výsledky citlivostní analýzy • Zhodnocení finanční efektivity projektu • Realizovatelnost projektu • Výsledky analýzy rizik

10. Studie Proveditelnosti(Kap. 4. Popis podstaty projektu, jeho etap) Hledání odpovědí na otázky: • Jaký je název, smysl a zaměření projektu ? • Jaké produkty budou díky projektu nabídnuty ? • Jaké problémy projekt řeší ? • Kdo bude investorem, vlastníkem, provozovatelem projektu ? • Jaká je lokalizace projektu ? • Jaká je vazba projektu na strategické dokumenty?

11. Studie Proveditelnosti(Kap. 4. Popis podstaty projektu, jeho etap) Popis etap investičních projektů: • Předinvestiční fáze • Investiční fáze • Provozní fáze • Poprovozní fáze

12. Studie Proveditelnosti(Kap. 4. Popis podstaty projektu, jeho etap) Variantní řešení: • Podle závažných proměnných okolností, které nemůže investor ovlivnit (velikost poptávky po produktu, makroekonomické ukazatele, apod.) • Optimální varianta • Střední varianta • Minimální varianta

13. Studie Proveditelnosti(Kap. 5. Analýza trhu) • Marketingový výzkum • Analýza trhu • Analýza S.W.O.T.

14. Studie Proveditelnosti(Kap. 5. Analýza trhu) Hledání odpovědí na otázky: • Kdo je cílovým zákazníkem (uživatelem produktu) ? • Jaká je jeho potřeba, kterou bude produkt uspokojovat ? • Jak vysokou cenu je ochoten zákazník zaplatit ? • Jak vysokou poptávku lze očekávat ? • Jaké jsou substituty produktu ? • Jak významná je konkurence ?

15. Studie Proveditelnosti(Kap. 5. Analýza trhu) Zjednodušené příklady:

16. Studie Proveditelnosti(Kap. 6. Marketingová strategie, marketingový mix) Marketingová strategie • Poslání projektu • Hlavní strategický cíl projektu • Specifické cíle projektu • Zvolené strategie

17. Studie Proveditelnosti(Kap. 6. Marketingová strategie, marketingový mix) Marketingový MIX Vymezení významných marketingových problémů pomocí „4 P • PRODUKT • PRICE • PROMOTION • PLACE

18. Studie Proveditelnosti(Kap. 7. Management projektu, řízení lidských zdrojů) Plánování, organizování řízení a kontrola: • Procesů • Organizačních jednotek • Lidských zdrojů

19. Studie Proveditelnosti(Kap. 7. Management projektu, řízení lidských zdrojů) Příklady řešených otázek: • Bude oddělen vlastník a provozovatel projektu ? • Které profese a v jakém počtu projekt ve svých fázích vyžaduje ? • Které činnosti budou zajišťovány „outsourcingem“ a které vlastními zdroji ? • Jak bude utvořena výsledná organizační struktura a uspořádání procesů ? • Jaká pracovní místa vzniknou, v jakém počtu a jaké budou jejich parametry ? • Jak proběhne výběr nových, případně rekvalifikace stávajících pracovníků ?

20. Studie Proveditelnosti(Kap. 8. Technické a technologické řešení projektu) Příklady řešených otázek: • Jaká je použita technologie ve fázi investiční a fázi provozní ? • Jaký investiční majetek je zapotřebí v jednotlivých fázích projektu ? • Jaké energetické a materiálové toky budou nutné v jednotlivých fázích projektu ? • Jak vysoké lze odhadovat investiční náklady ? • Jaká je fyzická životnost projektu ? • Kdy začne vlivem opotřebení majetku narůstat provozní náročnost a v jaké míře ?

21. Studie Proveditelnosti(Kap. 9. Vliv projektu na životní prostředí) • NEGATIVNÍ • POZITIVNÍ • INDIFERENTNÍ • Negativní vliv = hrozba dodatečných nákladů • Hodnotit ve všech etapách a fázích projektu • Specializované dokumenty (EIA, zjišťovací řízení, dle zákona 100/2001 Sb.)

22. Studie Proveditelnosti(Kap. 10. Zajištění investičního majetku) Příklady řešených otázek: • Jaký je seznam a výše všech nutných investic ? • Jakým způsobem bude majetek pořizován ? • Jak bude probíhat koloběh zásob ? • Jaké vysoké zásoby bude nutné udržovat ? • Jak vysoká bude spotřeba materiálu, energie ? • Komu a jakým způsobem budou produkty dodávány ?

23. Studie Proveditelnosti(Kap. 11. Finanční plán a analýza projektu) Základní kroky: • Základní kalkulace výsledného produktu (fixní, variabilní, přímé a nepřímé náklady) • Nalezení bodu zvratu 3. Tvorba finančního plánu (plán průběhu nákladů a výnosů, plánované stavy majetku a zdrojů krytí, plán průběhu „Cash Flow“)

24. Studie Proveditelnosti(Kap. 12. Hodnocení efektivity a udržitelnosti projektu) • Zhodnocení finanční bonity projektu • Zhodnocení udržitelnosti projektu • Finanční • Materiální • Časová • Organizační

25. Studie Proveditelnosti(Kap. 13. Analýza citlivosti a řízení rizik) • Variantní řešení • Identifikace rizikových faktorů • Intenzita negativního vlivu • Pravděpodobnost výskytu negativního vlivu • Způsob minimalizace negativního vlivu

26. Studie Proveditelnosti(Kap. 14. Harmonogram projektu) • Začátek a konec jednotlivých činností • Návaznost činností • Překrývání činností

27. Studie Proveditelnosti(Kap. 15. Závěrečné shrnující hodnocení projektu) • Výsledné posouzení projektu ze všech hledisek • Jednoznačné vyjádření o (ne)realizovatelnosti projektu • Závěr pro každou variantu zvlášť • Identifikace a obhájení zvolené varianty

28. Analýza Nákladů a Přínosů (Cost – Benefit Analyis) • Hodnocení veřejně prospěšných projektů (zvýšení celospolečenských užitků) • Co komu realizace projektu přinese ?

29. Analýza Nákladů a Přínosů (Cost – Benefit Analyis) Doporučený postup zpracování CBA: • Definice podstaty projektu • Vymezení beneficientů • Identifikace všech ocenitelných nákladů a přínosů dle beneficientů a jejich převedení na hotovostní toky • Identifikace všech neocenitelných nákladů a přínosů dle beneficientů • Stanovení kriteriálních ukazatelů • Citlivostní analýza • Posouzení projektu (dle bodů 3. – 6.) • Rozhodnutí o přijatelnosti a financování investice

30. Literatura • Metodika MMR – Studie proveditelnosti • Metodika MMR – Analýza nákladů a přínosů

31. Na závěr… Úspěšně jste absolvovali tuto náročnou prezentaci a máte tak již dostatek základních informací…takže…

32. Na závěr… …s chutí do toho !