TÉCNICAS ATUARIAIS DOS SEGUROS

1. TÉCNICAS ATUARIAIS DOS SEGUROS Prof. Dr. Alberto Possetti E-mail: possetti@fesppr.br Site: http://www.fesppr.br/~possetti

2. TÉCNICAS ATUARIAIS DOS SEGUROS • RE – Ramos Elementares • VG – Vida em Grupo • Seguro Saúde • APC– Acidentes Pessoais Coletivos

3. ROTEIRO DA APRESENTAÇÃO • Conceituação sobre Seguros • SNSP – Sistema Nacional de Seguros Privados • Seguro Social e Seguro Privado • Fundamentos Técnicos do Seguro • Elementos do Contrato de Seguro • Métodos de Análise de uma Seguradora • Provisões Técnicas • Assuntos Técnicos Emergentes sobre Seguro • Novos Produtos do Ramo Vida • Questões Técnico-Operacionais no Mercado Segurador

4. Conceituação Clássica de Seguro “Seguro é uma operação pela qual, [mediante o pagamento de uma pequenaremuneração, denominada prêmio] uma pessoa, o segurado, se faz prometer para si próprio ou para outrem, [no caso da ocorrência de um evento determinado, a que se dá o nome de risco ] por meio de uma prestação de uma terceira pessoa, o segurador, que, assumindo um conjunto de riscos, os compensa de acordo com as leis da estatística e o princípio do mutualismo.” Joseph Hérmard

5. Elementos Essenciais do Seguro PESSOA FÍSICA (beneficiário) PESSOA JURÍDICA (estipulante) 1 SEGURADO 2 SEGURADOR 3 RISCO 4 PRÊMIO 5 INDENIZAÇÃO PESSOA JURÍDICA FUTURO, POSSÍVEL E INCERTO IMPORTÂNCIA SEGURADA (IS) x TAXA RISCO REGULAÇÃO LIQUIDAÇÃO

6. Valor dos Prejuízos (VP) Importância Segurada (IS) Valor em Risco (VR) Valor de Novo (VN) Valor Atual (VA) Depreciação (D = VN – VA) Idade Uso Estado de Conservação Coeficiente de proporcionalidade (k) {[k = (IS/VR) x 100]}, adimensional  [%] Franquia (F) Obrigatória (FO) Facultativa (FD) Simples (FS) Dedutível (FD) Salvados (S) (+) Seguradora (-) Segurado INDENIZAÇÃO

7. CARACTERÍSTICAS GERAIS DOS SEGUROS • PREVIDÊNCIA • INCERTEZA • MUTUALISMO

8. Condições e Cláusulas dos Seguros • Gerais • Especiais ou para Riscos Acessórios • Particulares

9. PROPOSTA APÓLICE BILHETE AVERBAÇÃO FATURA NOTA DE SEGURO FICHA DE COMPENSAÇÃO COMANDO DE COSSEGURO COMANDO DE PRODUÇÃO ANEXO DE COSSEGURO ANEXO DE FRACIONAMENTO CERTIFICADO INDIVIDUAL ENDOSSO (Cobrança, Restituição e Neutro) DOCUMENTOS DO CONTRATO DE SEGUROS

10. Sistema Nacional de Seguros Privados - SNSP • CNSP – Conselho Nacional de Seguros Privados • SUSEP – Superintendência de Seguros Privados • IRB Brasil Re – IRB Brasil Resseguros • Previdência Privada • Companhias de Seguros – Seguradoras • Vida, Saúde e Ramos Elementares • Sociedades de Capitalização • Corretoras de Seguros • Prepostos

11. Outros Órgãos Competentes • Fenaseg – Federação Nacional de Seguros Privados • Fenacor – Federação Nacional de Corretores • Funenseg – Fundação Escola Nacional de Seguros • Sindicatos Representativos de Seguros • Comitês Locais de Seguros

12. Classificação do Seguro - Natureza Seguro Social Previdência Capitalização Seguro Privado Vida Não Vida

13. Classificação do Seguro Privado - Lei • Vida (Ramo Vida) • Individual (VI) • Coletivo (VG) • Não Vida (Ramos Elementares) • Transportes • Responsabilidade Civil • Lucros Cessantes • Incêndio • Automóvel • Outros (Multirriscos)

14. Classificação do Seguro Privado • Seguro de Pessoas • Vida • Saúde • Acidentes Pessoais • Acidente de Trabalho

15. Seguros proporcionais Com Cláusula de Rateio Rateio Parcial (% VR) A 1º Risco relativo Indenização (I) I = (VP – FD  S) x k VP  IS, VR K = IS/VR K >1  1 K=1  1 K<1  IS/VR Seguros não proporcionais Sem Cláusula de Rateio A 1º Risco Absoluto A 2º ....nº Risco Absoluto Indenização (I) I = VP – FD  S VP  IS, VR Classificação do Seguro - Proporcionalidade

16. PRAZO CURTO MENOR DO QUE UM ANO ANUAL UM ANO LONGO MAIOR DO QUE UM ANO PRT PRÓ-RATA-TEMPORIS CONTRIBUIÇÃO CONTRIBUTÁRIO COLETIVOS SEGURADOS ESTIPULANTES NÃO CONTRIBUTÁRIO Classificação do Seguro

17. Risco – Ramos ou Modalidades Incêndio Transportes Riscos de Engenharia Vida, Saúde Responsabilidade Civil Geral Obrigatoriedade Obrigatório Facultativo ou Não Obrigatório Mutualismo Não Mútuo Nominados ou Nomeados Ramos Nobres Mútuo Multirriscos Simplificados Massificados Prêmio Fixo Ajustável Classificação do Seguro

18. Pulverização de Riscos - Garantias p/ o Segurador • Cosseguro - Cia. Líder e Congênere(s) • Comercial, Técnico, Misto e Pool de Seguradoras • Resseguro - Retenção e Cessão • RER, RQP, RED, RC, STOP LOSS • Retrocessão • Excedente(s) País, EURE , Resseguro Avulso

19. Fundamentos Técnicos • Princípios do Mutualismo • Estatística e Cálculo das Probabilidades • Pulverização dos Riscos • Homogeneidade dos expostos ao risco • Seleção para o Seguro

25. Índices Básicos Importantes na Análise de uma Carteira de Seguros Total de Prejuízo = Sinistro Médio N º de Sinistros N º de Sinistro Probabilidade de Ocorrer um Sinistro = N º de Seguros Total dos Capitais Segurados Capital Segurado Médio = N º de Seguros

26. Análise do Risco a ser Coberto Risco NormalTarifação própria Risco Subnormal ou Agravado Risco Supernormal Tarifação própria mais adicional Tarifação própria menos descontos

27. Prêmio • Prêmio puro (net) ou de risco • Carregamento ou Sobretaxas • De vendas • Administrativo • Prêmio comercial Propaganda Corretagem

28. Análise de uma Seguradora • ESTÁTICA • Por carteira ou no conjunto • Liquidez • Solvência • DINÂMICA Envolve análise do futuro, políticas da Seguradora.

29. Análise Estática • Índices Custos Operacionais (DA + DC) • DA – Despesas Administrativas • DC – Despesas Comerciais • Combinados Sinistro (S) Sinistralidade = Prêmio (P)

30. Análise Estática • Provisões Técnicas • Coberturas • Análise Financeira(Patrimônio Líquido e Composição dos Ativos) • Exposição da Carteira ao Risco

31. Provisões Técnicas • Seguros em Regime de Repartição Simples • PPNG – Provisão de Prêmios Não Ganhos • PIP – Provisão de Insuficiência de Prêmio • POR – Provisão de Oscilação de Riscos • PSL – Provisão de Sinistros a Liquidar • IBNR – Provisão de Sinistros Ocorridos e Não Avisados (Incured But Not Report) (Exigem Nota Técnica Atuarial para determinação do método atuarial a ser aplicado, bem como pelo menos 1 vez por ano, na Avaliação Atuarial anual, análise da consistência do método adotado)

32. Provisões Técnicas . Seguros em Regime de Repartição de Capitais de Cobertura • PMBC – Provisão Matemática de Benefícios Concedidos . Seguros em Regime de Capitalização • PMBAC – Provisão Matemática de Benefícios a Conceder • PMBC – Provisão Matemática de Benefícios Concedidos

33. Instrumentos para análise das garantias financeiras de uma Seguradora • Provisões Técnicas • Capital Mínimo • Margem de Solvência • Limite de Retenção • Ativos Garantidores • Outros decorrentes de conhecimentos específicos das carteiras

34. Demonstrativos de Resultados

35. Modelos de análise Por carteira Pelo conjunto de carteiras (Seguradora) • Teoria do Risco Coletivo • Análise Financeira Dinâmica (Modelagens de tábuas biométricas, run offs, freqüências, taxa de juros, etc)

36. Temas Técnicos Emergentes na Área de Seguros • ALM – Asset Liability Management • DFA – Dynamic Financial Analysis • Stochastic Modeling • RM – Reinsurance Models

37. Novos Produtos do Ramo Vida Produtos de acumulação financeira • VGBL – Vida Gerador de Benefícios Livre • VAGP – Vida Atualização Garantida e Performance • VRGP – Vida Rentabilidade Garantida e Performance

38. Questões Técnico –Operacionais no Mercado Segurador • Comercialização • Fraude • Demandas Judiciais • Arbitragem • Resseguros

39. possetti@fesppr.br.