1 / 32

Gazdasági informatika

Gazdasági informatika. 2001/2002. tanév II. félév Gazdálkodási szak Nappali tagozat. Ajánlott irodalom. Fiala Tibor: Pénzügyi modellezés Excellel Lévayné Lakner Mária: Excel táblázatkezelő a gyakorlatban (Gazdasági informatika). Excel pénzügyi függvényei I. Excel.

terra
Download Presentation

Gazdasági informatika

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Gazdasági informatika 2001/2002. tanév II. félév Gazdálkodási szak Nappali tagozat

  2. Ajánlott irodalom • Fiala Tibor: Pénzügyi modellezés Excellel • Lévayné Lakner Mária: Excel táblázatkezelő a gyakorlatban (Gazdasági informatika)

  3. Excel pénzügyi függvényei I.

  4. Excel • Fejlesztése: pénzügyi számítások elvégzése • Pénzügyi műveletek elvégzése: • beépített pénzügyi függvények • Bővítmény: Analysis ToolPak

  5. 1. Kölcsön törlesztése • Kölcsön törlesztés: • Kölcsön összege • Kamatláb • Futamidő: hány hónap alatt kell a kölcsönt visszafizetni • Törlesztés időpontja: hónap eleje vagy hónap vége

  6. Példa • 10 000 Ft-os kölcsönt veszünk fel évi 8 %-os kamatláb mellett, melyet kamataival együtt 10 hónap alatt kell visszafizetnünk úgy, hogy mindig a hónap végén fizetünk. Kérdés: Mennyit kell havonta törlesztenünk?

  7. PMT (RÉSZLET) függvény • Paraméterei: • Kamatláb • időperiódusok száma • Jelenérték: A felvett kölcsön összege • Pozitív: ha mi veszünk fel pénzt • Negatív: ha mi adunk kölcsön pénzt • Jövőérték: az utolsó időperiódus végén az egyenleg • Negatív: nem fizettük vissza teljesen a kölcsönt, ezért még fizetnünk kell • Pozitív: túl magas részleteket fizettünk, visszakapunk valamennyi összeget • Nulla: (alapértelmezett) a kölcsönt pontosan visszafizettük • Típus • 0: az adott időperiódus végén fizetünk (alapértelmezett) • 1: az adott időperiódus elején fizetünk

  8. Figyelem! • A függvény csak a kamatokat számolja az egyéb költségeket (kezelési költség, adó…stb.) nem! • Az első két változó (kamatláb, időperiódusok száma) azonos „mértékegységben” legyenek megadva! Azaz hónap – hónap; év – év ….stb.

  9. Feladat megoldása PMT(8%/12;10;10000) = -1037.03 Kamat (hó) Törlesztés időtartalma (hó) Kölcsön összege Eredmény Negatív, mert mi törlesztünk

  10. Példa • Mi adunk kölcsön évi 12 %-os kamatláb mellett öt hónapra 5000 Ft-ot. Kérdés: Mennyi a visszafizetendő összeg havonta? PMT(12%/12;5;-5000) = 1030.20

  11. PMT (RÉSZLET) = IPMT (RRÉSZLET) + PPMT (PRÉSZLET)

  12. Törlesztés • Első években az adósság csökkenése igen kicsi – a befizetés nagy része kamatfizetésre megy el • Az idő elteltével az adósság csökken, és a befizetett összeg egyre nagyobb részben csökkenti az adósságot.

  13. Idő, mint tényező • AZ IPMT és a PPMT függvényeknek plusz egy változójuk: • Hányadik befizetésről van szó (2. változó) • A többi 5 változó a PMT függvényével azonos

  14. Példa • 2 000 000 Ft kölcsönt veszünk fel 20 éves futamidőre. Éves kamatláb: 32 %. Mutassuk ki a kamatfizetés valamint a tőkefizetés alakulását!

  15. PMT függvény egyik paramétere ismeretlen • Jelenérték (PV - MÉ) • Jövőérték (FV - JBÉ) • Kamatláb (RATE - RÁTA) • Időperiódusok száma (NPER – PER.SZÁM)

  16. Pénz időértéke • Ugyanannak az összegnek különböző az értéke ma és a jövőben • (Egy mai pénz többet ér, mint ugyanaz az összeg jövőre) • Több tényező oka: infláció, kockázat…

  17. Jelenérték PV (MÉ) Jövőérték FV(JBÉ)

  18. Példák - Jelenérték • Évi 28 %-os kamatláb mellett havi 10 000 Ft-os életjáradékot szeretnénk kapni 10 éven keresztül minden hónap végén. Az életjáradék ellenértékét az első év elején egy összegben fizetjük be. Kérdés: Mekkora ez az összeg?

  19. Megoldás – PV (MÉ) függvény PV (28%/12;10*12;10000) = -401 658.02 Pénz elértéktelenedése Életjáradék névértéke >>>> Jelenérték 10*12*10 000 >>>> 401 658

  20. PV függvény paraméterei • 5 db: • Kamatláb • Időperiódusok száma (a kifizetések darabszáma) • Kifizetések összege • Pozitív: ha mi veszünk fel pénzt • Negatív: ha mi fizetjük ki • Jövőérték: egyenleg az utolsó időperiódus végén • Pozitív: Mi kapjuk meg • Negatív: ennyivel tartozunk • Típus: • 0: időperiódus végén van kifizetés (alapértelmezett) • 1: időperiódus elején van kifizetés

  21. Példák - Jövőérték • 28% kamatláb mellett hat hónapon keresztül minden hónap elején havi 10 000 Ft-ot beteszünk takarékba. Kérdés: Mennyi a hatodik hónap végén kivehető összeg?

  22. Megoldás – FV(JBÉ) függvény FV(28%/12;6;-10 000;0;1) = 65 095.06 Kamat Betett összeg = 10 000 * 6 = 60 000 + kamatozás

  23. FV függvény paraméterei • 5 db • Kamatláb • Időperiódusok száma • Befizetések összege • Jelenérték: egyenleg az első periódus elején • Pozitív: ha az összeget felvesszük • Negatív: mi fizetjük be az összeget • Típus: • 0 • 1

  24. Időperiódusok száma - NPER • 28% kamatláb mellett 1 millió Ft-ot kapunk kölcsön. Ezt havonta 25 000 Ft-os részletekben kell visszafizetnünk, a fizetés mindig a hónap végén esedékes. Kérdés: Hány hónap alatt fogy el az adóságunk?

  25. Megoldás – NPER (PER.SZÁM) függvény NPER (28% /12; -25000;1 000 000) = 117.4 117 törlesztés kevés, 118 sok. 117. Törlesztés utáni egyenleg: FV(28%/117;- 25 000; 1 000 000) = -10 038 118. Törlesztés utáni egyenleg: FV(28%/12;118;-25 000; 1 000 000) = 14 727

  26. NPER függvény paraméterei • 5 db: • Kamatláb • Befizetések összege • Jelenérték • Jövőérték • Típus

  27. Kamatláb – RATE (RÁTA) • 1 millió Ft - ot kapunk kölcsön. Ezt 117 hónapon keresztül törlesztjük havi 25 000Ft-os részletekben. A fizetés a hónap végén történik. Kérdés: Mekkora a havi kamatláb?

  28. Megoldás - RATE RATE (117; -25 000; 1 000 000) = 2.3314 % Havi kamatláb: 2.33 %  (2.33*12) Évi kamatláb: 27.98%

  29. RATE függvény paraméterei • 6 db: • Időperiódusok száma • Befizetések összege • Jelenérték • Jövőérték • Típus • *** Közelítő érték: a keresett kamatlábra vonatkozó közelítő érték – Az EXCEL innen indítja a függvény értékét eredményező iterációt. Ha nem adjuk meg, akkor értéke 0.

  30. Összefoglalva • Kölcsön törlesztése • Az ismertetett példákban a változók értéke nem változott a törlesztés időszakában

More Related