Noções Básicas do SIAFI Gerencial

1. Noções Básicas do SIAFI Gerencial

2. SUMÁRIO • INTRODUÇÃO • O que é o SIAFI Gerencial • OBTENÇÃO DA INFORMAÇÃO - Formas Atuais • SIAFI GERENCIAL - Ambiente - Características - Acesso / Segurança • CONSULTA CONSTRUÍDA - Parâmetros - Fundamentos - Componentes • SAÍDA DA CONSULTA - Facilidades do Excel - Barra de Ferramentas SIAFI • MÓDULOS DE EXERCÍCIOS

3. Introdução • O que é o SIAFI Gerencial? • Existe diferença entre as informações do SIAFI Operacional e o SIAFI Gerencial ? • Como obter estas informações ?

4. ORÇAMENTO Receita Despesa Atos e Fatos decorrentes da Atividade Financeira e Orçamentária do Governo Federal Introdução Atividade Financeira do Governo Federal Cobrança de Multas e Juros Inscrições em Dívida Ativa Isenções Incentivos Deduções Arrecadação de Receitas Previsão • Lançamento • Arrecadação • Recolhimento Convênios Depósitos Suprimentos de Fundos Contratos Restos a Pagar Execução de Despesas Fixação • Empenho • Liquidação • Pagamento Diárias Licitações Atos e Fatos Como o SIAFI registra essas informações??? 4

5. ORÇAMENTO Receita Despesa Atos e Fatos decorrentes da Atividade Financeira e Orçamentária do Governo Federal NE NP SF NL OB RA NC Documentos (Entrada do SIAFI) Modelo do Siafi SIAFI Tabelas Administrativas de Apoio Orçamentárias Indicadores Contábeis Eventos Contas ... Unidades Gestoras Órgãos UO ... Fonte Programa de Trabalho PTRES ... Registros Automáticos em Contas Contábeis: D e C (Eventos) Matriz de Saldos Contábeis Balanços e Demonstrativos Balancete 5

6. A Consulta Gerencial Relatórios Gerenciais ORÇAMENTO Receita Despesa Consulta Gerencial: Relacionamentos entre as Tabelas (SIAFI Gerencial) Atos e Fatos decorrentes da Atividade Financeira e Orçamentária do Governo Federal SIAFI Tabelas Administrativas de Apoio NE NP SF NL OB RA NC Orçamentárias Indicadores Contábeis Eventos Contas ... Unidades Gestoras Órgãos UO ... Fonte Programa de Trabalho PTRES ... Documentos (Entrada do SIAFI) Registros Automáticos em Contas Contábeis: D e C (Eventos) Matriz de Saldos Contábeis Balanços e Demonstrativos Balancete 6

7. Siafi x Siafi Gerencial Todos os estágios da execução orçamentária devem ser realizados e registrados no Siafi Entradas do Siafi Relatórios Gerenciais Siafi Gerencial Saídas do Siafi Banco de Dados relacional (Oracle) Outros Sistemas Governamentais Siafi Documentos eletrônicos específicos para cada estágio da despesa Contas Contábeis XXXXX XXX XXXXXX XXXX XXXX XXXXX XXX XXXX XXX XXX X X XXX Usuários Banco de Dados não-relacional (Adabas) Registro Contábil automático e on-line (D) (D+1) (D+1) Demonstrativos Contábeis Usuários 7

8. Exemplo Prático: Decodificando o Conta Corrente Categoria Econômica 3 – Despesas Correntes Grupo da Despesa 3 – Outras despesas correntes Mod. De Aplicação 90 – Aplicações Diretas Elemento de Despesa 15 – Diárias - militar Subitem 14 – Diárias no país Natureza da Despesa Detalhada = 33901514 (>CONCONTA) (>CONPI) Plano interno UG Responsável = 110407 (>CONUG) 110407 – DEORF /ORGAO: 52000 MINIST.DA DEFESA : Recursos Ordinários Fonte de Recursos = 0100000000 (>CONFONTE) PTRES = 060220 (>CONPTRES) >CONPT Função 05 – Defesa Nacional Subfunção 212 – Cooperação internacional Programa 2057 – Política Externa Ação 20X1 – Participação Brasileira em Missões de Paz Localização de Gasto 0001 – Nacional Esfera Orçamentária = 1 – “Orçamento Fiscal”

9. Despesas liquidadas no elemento de despesa 41 Uma consulta gerencial “manual” Natureza de Despesa Elemento de Despesa 39.670.235,35 9

10. ? O que é o Siafi Gerencial ? Um extrator de infor- mações, em ambiente Windows, baseado nos dados de Execução Orçamentária, Financeira, Contábil e Patrimonial existentes no SIAFI Operacional.

11. OBTENÇÃO DA INFORMAÇÃOFORMAS ATUAIS • Sistema SIAFI • Consultas Estruturadas • Extrator de Dados • Apurações Especiais • SIAFI GERENCIAL • Consulta Construída • Consulta Não Estruturada

12. Controle de Acesso / Segurança Processo de Busca da Informação Cruzamento de Dados Linguagem: Contábil ==> Conceitual Tipo de Saída da Informação Ambiente Windows SIAFI GERENCIALCARACTERÍSTICAS

13. Situação do Usuário ATIVO............... Normal INATIVO........... Sem uso (+ 30 dias) BLOQUEADO... Senha x 3 tentativas Níveis SIAFI Operacional x SIAFI Gerencial ACESSO / SEGURANÇA

14. operadores lógicos São parâmetros que você defini, para delimitar ainda mais a sua seleção. Oprcódigo • = maioEx.: Somente o mês de mai; • >maio Ex.: meses de jun, jul e ago(mês corrente). • >= maio Ex.: meses de mai, jun, jul e ago(mês corrente). • < maio Ex.: meses de jan a abr; • <= maioEx.: meses de jan a maio. • EXmaio(exceto) Ex.: meses de jan, fev, mar, abr, jun, jul e ago (mês corrente) exceto o mês de maio. Obs: Se o operador lógico escolhido for “=” ou “EX”, pode ser informado mais de um código ou combinação, bastando empregar a vírgula ou o hífen. Exemplos: = maio, junhoEx.: Somente os meses de maio e junho; EXmaio, junho Ex.: todos os meses do ano, até o mês corrente, exceto o mês de maio e junho.

15. AMPLITUDE / UG EXEC GERE FUNDO ESF ADM / UG EXEC TIPO DE VALOR ITEM DE INFORMAÇÃO MÊS DE REFERÊNCIA MUNICÍPIO / UG EXEC ORC FISC SEG SOCIAL PODER / UG EXEC SET CONT/ORG UG EXEC SUBÓRGÃO TIPO ADM / UG EXEC GESTÃO EXECUTORA UF / UG EXEC UG EXECUTORA ÓRGÃO SUBORDINADO ÓRGÃO SUPERIOR ÓRGÃO / UG EXEC PARÂMETROS GERAIS São parâmetros que estão presentes em toda consulta, pois são válidos para qualquer conta corrente.

16. EXEMPLO PARÂMETROS ESPECÍFICOS São parâmetros que estão vinculados à conta corrente. Conta Corrente ====> Domicílio Bancário Agência PARÂMETROS Banco Conta

17. É a unidade conceitual estruturada com base nas Contas Contábeis e em outros itens, associando a eles operadores aritméticos, e utilizado para compor a informação gerencial. ITEM DE INFORMAÇÃO

18. CCONT Criação de Itens a partir de Contas Contábeis. São os Itens básicos. Uso: Nível de UG ou Geral. UG Criação de Itens a partir de outros Itens. Uso: Nível de UG. ITEM DE INFORMAÇÃO REGRAS

19. USO Nível de UG ou Geral GRUPO DE ITENS É o agrupamento de itens de informação, logicamente organizados pelo usuário, para construção de informações gerenciais.

20. CRED DISPONIVEL CRED DISPONIVEL A consulta construída: origem dos dados Exemplo: Construir consulta sobre o crédito disponível de Determinada UG. Que conta contábil é responsável por essa informação no Siafi? 29211.00.00 29211.00.00 Para usar essa informação no Siafi, é preciso construir um item de informação que se baseie nessa conta contábil A próxima etapa é escolher oitens de informação que se deseja utilizar na consulta e agrupá-los em um grupo de informação. Grupo de Informação: CREDITO DISPONIVEL É ogrupo de informação que será utilizado na CONSULTA CONSTRUÍDA!

21. Conta Contábil O passo a passo para elaborar a Consulta Construída Item de Informação Grupo de Informação Consulta Construída Relatório

22. GRUPO DE ITENS PARÂMETROS GERAIS E ESPECÍFICOS ITEM DE INFO CONTA CONTÁBIL UG GESTÃO CONTA CORRENTE MÊS VALOR S I A F I G E R E N C I A LOBTENÇÃO DA INFORMAÇÃO C O N S U L T A C O N S T R U Í D A CRÉDITO EXECUTADO * Crédito Disponível * Empenho Emitido * Empenho Liquidado * Empenho a Liquidar Empenho Emitido = 292410101 + 292410109 Crédito Disponível = 292410000

23. Contexto Parâmetros Obrigatórios: (1) Mês de Referência Defini o que o usuário quer pesquisar (Grupo de contas e filtros da consulta) As abas da Consulta Construída e suas funções Apresentação Parâmetros Obrigatórios: (1) Tipo de Valor (2) Item de Informação (3) Mês de Referência Defini como o relatório será apresentado na planilha eletrônica Consulta Grava os parâmetros da consulta

24. Especifica sobre qual informação (Grupo) a consulta vai tratar, o Tipo de Valor, e que dados serão selecionados (Filtro). Grupo de Informação CONTEXTO Tipo de Valor Filtro de Seleção CONSULTA CONSTRUÍDACONTEXTO

26. Especifica a forma de classificação e de apresentação (layout) dos dados. Título Subtítulo Moeda APRESENTAÇÃO Unidade Monetária Cabeçalho Detalhe (Linha/Coluna) CONSULTA CONSTRUÍDAAPRESENTAÇÃO

28. Permite a gravação e a manutenção posterior das Consultas Construídas definidas pelo Usuário, sem que haja a reestruturação da consulta a cada necessidade de obtenção da informação já projetada. Sigla CONSULTA Descrição CONSULTA CONSTRUÍDACONSULTA

30. Facilidades(Excel) Gráficos Edição Cálculos Gravação Impressão Barra de Ferramentas GRÁFICO PADRÃO TIPOS DE GRÁFICO GERAR GRÁFICO CALCULAR TOTAIS PORCENTAGEM IMPRESSÃO RÁPIDA SAÍDA DA CONSULTA CONSTRUÍDAPLANILHA EXCEL

31. Módulo I Ambiente e Consultas Básicas

32. Apresentação do ambiente SIAFI Gerencial: janelas e transações disponíveis; • Consultar as principais tabelas: Órgão, Unidade Orçamentária (UO), Unidade Gestora (UG), Gestão, Programa de Trabalho (PT), Fonte de Recursos; • Extração de informações sobre os eventos contábeis; e • Consulta de documentos do SIAFI: Nota de Empenho (NE), Nota de Crédito (NC), Proposta de Programação Financeira (PF), Ordem Bancária (OB), Nota de Lançamento (NL), entre outros.

33. Módulo II • Exercícios • Acesse o SIAFI Gerencial

34. Exercício 1 (NC, NE, OB): Realizar consultas no SIAFI Gerencial no módulo DOCUMENTOS para sua UG da seguinte forma: Notas de Crédito do ano de 2013 na qual sua UG recebeu créditos; Empenhos emitidos em 2012 no elemento de despesa 39 (outros sv de 3º -PJ). Selecione um prestador de sv(CNPJ) para uso no exercício seguinte ; Ordens Bancárias de 2013 para o fornecedor selecionado no exercício anterior (CNPJ); Ordens Bancárias com data de emissão a partir de maio de 2013 (usar >).

35. Exercício 2 (NC, ND): • Em relação aos documentos que transferiram créditos para sua UG em 2013: • Lista Completa dos Documentos • Créditos recebidos referentes à subfunção ADMINISTRAÇÃO GERAL.

36. Exercício 3 (PF): • Em relação aos documentos que transferiram recursos para sua UG em 2013: • Quais Espécies(ações) de PF transferem recursos para sua UG? • Sua UG já fez alguma transferência de recursos para outra? Quais? • Qual o valor total das transferências de recursos recebidas na fonte 100?

37. Exercício 4 (Diversos): • Em relação aos documentos diversos que sua UG pode utilizar em 2013: • Sua UG faz Pré-Empenho? Caso positivo, peça a lista. • Sua UG tem alguma receita própria? Caso positivo, peça a lista.

38. Exercício 5 (NE): • Em relação aos documentos de empenho em 2013: • Lista Completa dos Empenhos a partir de março • Empenhos de Material de Consumo • Pessoa Física que mais recebeu empenhos para Diárias em sua UG • Empenhos de Dispensa de Licitação com valor superior a R$ 8.000,00

39. Módulo III • Exercícios • Acesse o SIAFI Gerencial; • Abra o manual Siafi Gerencial: Itens e Grupos de Informação recomendados.

40. Exercício 1 (PLOA) Realizar duas consultas no SIAFI Gerencial utilizando o Grupo de Informação PLOA INIC C/ RESULT em seu órgão superior apresentando os seguintes resultados: a) Projeto de Lei Orçamentária por programa. b) Projeto de Lei Orçamentária por programa e fonte de recursos.

41. Exercício 2 (Criação de Grupo de Informação) Imagine que seu chefe solicitou informações mais detalhadas sobre a dotação de sua unidade. Assim, ele solicitou que você criasse um grupo de informação para consultar essas informações do seguinte modo: a) Formar o grupo de informação com dois itens de informação: DOTAÇÃO INICIAL e DOT ADICIONAL para que ele veja na consulta uma coluna com a dotação da LOA e outra coluna com a informação de todos os créditos adicionais. Salve com o nome TESTE NOME DOTAUTDET b) Não satisfeito, solicitou a criação de outro grupo de informação com informações mais desagregadas sobre os créditos adicionais. Ele teve a bondade de indicar três itens de informações que podem ser usados para isso: DOTAÇÃO ESPECIAL, DOTAÇÃO SUPLEMENTAR e DOT EXTRAORDIN. Logo, você deve criar um grupo de informação com os itens acima e mais a DOTAÇÃO INICIAL para sabermos todas as informações orçamentárias do seu órgão. Salve com o nome TESTE NOME DOTAUTDET2.

42. EXERCÍCIO 3 (Dotação Total) Utilizar o grupo DOTAÇÃO TOTAL e elaborar consulta construída apresentando o total de dotação inicial, suplementar, especial e extraordinária fixada para a UO da sua UG. Filtrar Fonte SOF 0100 e Grupo de Despesa 1. Apresentar o resultado da consulta por EO e/ou PT.

43. EXERCÍCIO 4 Utilizando o grupo DOT MOV INT realize consulta construída apresentando as provisões recebidas pela sua UG. Apresentar o resultado por programa e fonte de recurso. Ordene as provisões recebidas por valores de forma decrescente.

44. EXERCÍCIO 5 • Utilizando o grupo MOVIMENTO CRÉDITOS realize consulta construída apresentando as provisões recebidas e concedidas, destaques recebidos e concedidos pela sua UG. • Apresentar o resultado por programa e fonte de recurso. • Ordene as destaques recebidas por valores de forma decrescente.

45. Módulo IV • Exercícios • Acesse o SIAFI Gerencial; e • Abra o manual Siafi Gerencial: Itens e Grupos de Informação recomendados.

46. Exercício 1 (EMPENHOS EMITIDOS) Suponha que seu chefe solicitou para você algumas despesas já empenhadas para sua UG e você encontrou o Grupo de itens DESPESAS EMPENHADAS. Realize três consultas no SIAFI Gerencial utilizando com o grupo acima, em sua UG, apresentando os seguintes resultados: O total de empenhos emitidos para despesas de pessoal por programas. Consulta: O total de empenhos emitidos para material de consumo em cada projeto/atividade. Os empenhos mensais de diárias por UG.

47. Exercício 2 (EXECUÇÃO DA DESPESA) A administração financeira orçamentária considera a liquidação o último estágio da execução orçamentária da despesa. É interessante notar que o gestor, ao realizar a liquidação a despesa, é obrigado a detalhar sua natureza (sub-elemento da despesa). Essa é a informação mais desagregada que se pode obter das despesas realizadas pelo Governo Federal. O grupo de informação DESPESAS LIQUIDADAS tem apenas o item de informação DESPESAS LIQUIDADAS. Faça três consulta utilizando esse grupo de informação para sua UG ou órgão superior, apresentando os seguintes resultados: Consulta: Total da despesa liquidada de investimentos por programas e fonte de recursos. Consulta: Liquidação mensal das despesas de custeio por natureza da despesa e natureza da despesa detalhada. Consulta: Liquidação mensal das despesas de investimento por programas, natureza da despesa e natureza da despesa detalhada. (USO DO PROC-V)

48. Exercício 3 O grupo de informação DESPESA PAGA é formado pelo item de informação VALORES PAGOS, que representa a conta 2.9.241.04.03, e o item de informação CREDITO PAGO, que representa a conta 2.9.213.0301. Essas contas contábeis são sensibilizadas todas as vezes que se emite uma OB. Neste caso, podem-se solicitar informações até o elemento de despesa (natureza da despesa). Faça duas consultas de valores pagos para custeio em seu órgão superior, apresentando o seguinte formato: Total de empenhos pagos por UG em suas respectivas projeto/atividade e fontes de recursos. Empenhos pagos mensais por natureza de despesa e suas respectivas fontes de recursos.

49. Exercício 4 Faça consultas ao seu querido chefe utilizando o grupo DESPESA PAGA no formato abaixo: Informações de custeio e investimento por programa e fonte de recursos; Informações de pessoal por natureza de despesa; Informações de investimento por programa, elemento de despesa e fonte de recursos. (USO DO PROC-V)

50. Exercício 5 Utilizando o grupo de informação PUBLIC MENSAL apresentando: Informações de custeio e investimento por programa e fonte de recursos; Informações de pessoal por natureza de despesa; Informações de investimento por programa, elemento de despesa e fonte de recursos. (USO DO PROC-V)