1 / 31

Arnalda Milinović Zagreb, 28. rujna 2007.

ELABORAT (RAZVOJNI PROGRAM) O PREOBLIKOVANJU ŠKZ U ŠTEDNU BANKU I O USKLAĐENJU ŠKZ KAO KREDITNE UNIJE. Arnalda Milinović Zagreb, 28. rujna 2007. Sadržaj prezentacije. Zakonski okvir Interni okvir za obradu zahtjeva Izrada plana i strategije. I. ZAKONSKI OKVIR. Regulativa

xyla-dotson
Download Presentation

Arnalda Milinović Zagreb, 28. rujna 2007.

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. ELABORAT (RAZVOJNI PROGRAM)O PREOBLIKOVANJU ŠKZ U ŠTEDNU BANKUIO USKLAĐENJU ŠKZ KAO KREDITNE UNIJE Arnalda Milinović Zagreb, 28. rujna 2007.

  2. Sadržaj prezentacije • Zakonski okvir • Interni okvir za obradu zahtjeva • Izrada plana i strategije

  3. I. ZAKONSKI OKVIR • Regulativa • Preoblikovanje ŠKZ u štednu banku • Usklađenje ŠKZ kao kreditne unije

  4. Regulativa • Zakon o bankama NN 84/2002., 141/2006. • Zakon o kreditnim unijama NN 141/2006.

  5. Preoblikovanje ŠKZ u štednu banku (1) • Članak 78. stavak 1. propisuje da je ŠKZ, koja ima odobrenje za rad te koja je upisana u sudski registar na dan stupanja Zakona o kreditnim unija, dužna donijeti odluku (do 30. travnja 2007.) o preoblikovanju u štednu banku • Nadalje, dužna je u propisanom roku uskladiti akte, rad i poslovanje s odredbama ZOB-a

  6. Preoblikovanje ŠKZ u štednu banku (2) • Članak 81. stavak 1. propisuje obvezu ŠKZ, koja je donijela odluku o preoblikovanju u štednu banku, da podnese Hrvatskoj narodnoj banci zahtjev za dobivanje odobrenje za rad kao štedna banka

  7. Usklađenje ŠKZ kao kreditne unije (1) • Članak 78. stavak 1. propisuje da je ŠKZ, koja je na dan stupanja Zakona o kreditnim unija imala odobrenje za rad i koja je upisana u sudski registar, dužna donijeti odluku (do 30. travnja 2007. ) o nastavku rada kao kreditna unija te u propisanom roku uskladiti svoje akte, rad i poslovanje s odredbama Zakona o kreditnim unijama

  8. Usklađenje ŠKZ kao kreditne unije (2) • Članak 80. stavak 4. propisuje da je ŠKZ dužna (po isteku roka 31.12.2007.) Hrvatskoj narodnoj banci podnijeti zahtjev za donošenje rješenja o odobrenju za rad kojemu se obvezno prilažu (pod točkom 2.) poslovni plan za sljedeće tri godine poslovanja koji uključuje objašnjenje razloga i ciljeva za nastavak poslovanja, projekcije bilance i račun dobiti i gubitka, opis organizacijske strukture i tehničke infrastrukture te računovodstvene politike kreditne unije

  9. II. INTERNI OKVIR ZA OBRADU ZAHTJEVA • Zahtjev za štednu banku (sadržaj obrasca) • Dokumentacija • Sadržaj elaborata (razvojnog programa) • Informacije

  10. Sadržaj zahtjeva (1) • Točka 5. - vlasnička struktura podnositelja zahtjeva (ŠKZ) • Točka 9. - popis svih povezanih osoba s podnositeljem zahtjeva • Točka 13. - osobe predložene za članove nadzornog odbora i uprave • Točka 14. - obrazloženje ciljeva koji se time žele postići • Točka 15. - opis radnji koje je podnositelj zahtjeva već poduzeo u svezi s pravnim poslom usklađenja

  11. Sadržaj zahtjeva (2) • Točka 16. - procijenjeni trošak realizacije planiranih aktivnosti • Točka 17. - mišljenje o utjecaju nove financijske institucije na bankovni sustav i monetarnu politiku • Točka 18. - poslovna strategija buduće financijske institucije • Točka 19. - poslovni plan s projekcijama financijskih izvješća (bilanca, račun dobiti i gubitka) za iduće 3 godine (5 godina) • Točka 20. - organizacijska, upravljačka i kadrovska struktura

  12. Sadržaj zahtjeva (3) • Točka 21. - interni akti kojima su zacrtane politike i procedure poslovanja financijske institucije • Točka 22. - informatička tehnologija štedne banke • Točka 23. - podaci o materijalnoj imovini štedne banke

  13. Sadržaj elaborata (razvojnog programa) (1) • Uvod • Poslovanje ŠKZ do perioda usklađenja/preoblikovanja • Organizacija • Menadžment i odgovornosti • Kadrovska struktura • Materijalna imovina • Informatička opremljenost • Nadzor poslovanja ŠKZ i naložene mjere

  14. Sadržaj elaborata (razvojnog programa) (2) • Poduzete aktivnosti u prelaznom razdoblju • Nova vlasnička struktura • Gospodarsko i financijsko okruženje • Program rada za razdoblje od 3 godine (5 godina) • Zacrtani ciljevi • Razvojna strategija • Planirana bilanca za razdoblje od 3 godine (5 godina) • Planirani račun dobiti i gubitka za isto razdoblje

  15. Sadržaj elaborata (razvojnog programa) (3) • Organizacija nove financijske institucije • Materijalna imovina i informatička podrška • Kadrovska struktura nove financijske institucije • Nadzorni odbor i Uprava • Interni akti koje je donijela predložena Uprava • Upravljanje rizicima

  16. Sadržaj elaborata (razvojnog programa) (4) • Iz sadržaja elaborata je vidljivo da se razvojni program sastoji od poduzetnikova tima (uprave), opisa usluga, analize tržišta, strategije, financijskih projekcija, opisa trenutne situacije i opisa strateških ciljeva

  17. III. IZRADA POSLOVNOG PLANA I STRATEGIJE • U nastavku više pažnje ćemo posvetiti slijedećim točkama: • Program rada za razdoblje 3 godine (5 godina) • Planirana bilanca • Planirani račun dobiti i gubitka • Zacrtani ciljevi • Razvojna strategija • Upravljanje rizicima

  18. Poslovni plan • Poslovni plan jedan je od važnijih dokumenata, odnosno možemo reći da je to strukturiran elaborat koji sadrži cjelovito i precizno obrađeno obrazloženje o aktivnostima (ulaganjima) koje društvo planira s definiranim očekivanjima • Drugim riječima, poslovni plan je sistematski prikaz planiranih ciljeva i aktivnosti društva u određenom razdoblju

  19. Analize potrebne za izradu poslovnog plana • Utvrđivanje unutarnjih vlastitih mogućnosti u pogledu materijalnog, financijskog i kadrovskog aspekta • Utvrđivanje stanja na tržištu u pogledu ponude i potražnje za uslugama, cijena, konkurentskih odnosa • Utvrđivanje izvora potrebnih sredstava

  20. Temelj za izradu poslovnog plana (1) • Gospodarsko okruženje: • Osnovne karakteristike okruženja u RH • Stanje i perspektive gospodarstva • Proračun, platna bilanca • Nezaposlenost • Domaći bruto proizvod i sl.

  21. Temelj za izradu poslovnog plana (2) • Financijsko okruženje: • Na bankarskom tržištu • Koncentracija broja subjekata • Povećanje konkurencije • Smanjenje kamatnih stopa • Smanjenje kamatnih marži • IT tehnologija • Bankarski proizvodi i usluge • Na širem financijskom tržištu

  22. Poslovni plan Poslovni plan treba se temeljiti na slijedećim strategijskim odrednicama: • Misija • Vizija • Strategija poslovanja • Strategija ciljeva • Poslovni plan pokazuje mogu li se osigurati financijska sredstva kako bi se taj projekt s raspoloživim sredstvima realizirao te kakav prihod i rezultat poslovanja se može očekivati

  23. Misija • Određuje se na temelju odluke dioničara/članova • To je krajnja svrha ili cilj postojanja financijske institucije • Svrha može biti ostvarivanje najveće dobiti ili što kvalitetnije pružanje usluga…

  24. Vizija • Vizija financijske institucije je strategijsko promišljanje uprave i vlasnika (značenje, veličina, tržišni udjel) • Vizija određuje područja kojima će se društvo baviti i ciljeve koje uprava želi ostvariti u nekom roku (rast, profitabilnost) • Vizija je nužna u izradi strategije, odnosno strategija i strateški ciljevi proizlaze iz vizije

  25. Strategija poslovanja • Strategija obuhvaća načine kojima će društvo ostvariti svoju misiju i viziju. Strategija obuhvaća: • Odabir tržišnog segmenta • Strateške financijske ciljeve • Definiranje ciljnih skupina • Pravce razvoja • Definiranje vrsta bankovnih i ostalih financijskih usluga • Identificiranje konkurencije • Definiranje konkurentskih prednosti koje ima ili planira imati u odnosu na konkurente

  26. Strategija poslovanja i politika • Ciljevi trebaju biti jasni, mjerljivi, ostvarivi te realistički • Jedna od najvažnijih poslovnih strategija i politika buduće financijske institucije je upravljanje rizicima: • Kreditni rizik • Operativni rizik • Tržišni rizik • Valutni rizik • Kamatni rizik u bankovnoj knjizi • Kamatni rizik u knjizi trgovanja • Rizik likvidnosti

  27. Strategija razvoja prikazana SWOT analizom • Snaga (određene odlike i tržišne prednosti) • Slabosti (kritičko vrednovanje istaknutih prednosti) • Prilike (prepoznavanje budućih tržišnih prilika) • Opasnosti (određene prijetnje i opasnosti)

  28. Bilanca

  29. Bilanca • Prilikom izrade bilance veoma je važno: • Uključiti samo one pozicije (vrste financijskih usluga) koje štedna banka/kreditna unija može pružati temeljem Zakona o bankama/Zakona o kreditnim unijama • Uključiti u bilancu npr. obveznu pričuvu, graničnu pričuvu • Realno prikazati povećanja aktive (plasmana) - obratiti pažnju na zakonske propise u svezi istog • Prikazati što realniju sliku trenutnog stanja aktive - raspoređivanje plasmana u rizične skupine A-C (kvaliteta plasmana i instrumenti osiguranja povrata kredita, kolaterali)

  30. Račun dobiti i gubitka

  31. Račun dobiti i gubitka • Prilikom izrade računa dobiti i gubitka veoma je važno: • Realno iskazati kamatne prihode (visina kamatne stope) • Realno iskazati nekamatne prihode • Realno iskazati ostale administrativne troškove (s obzirom na broj zaposlenih, najam…) • Realno iskazati rezerve za identificirane gubitke • Uključiti dobit nakon oporezivanja u kapital naredne godine • Obratiti pažnju na izračun adekvatnosti kapitala/stopu solventnosti

More Related