1 / 34

FST, 10.mars 05

Adm. konferanse utland kap/fond 1720 ”Utenlandsenheter” ved KK Johnny Haukland, konsernkontroller kap 1720. FST, 10.mars 05. Økonomiforvaltning - overordnede roller innen. Forsvarets regnskap 2005. Totalt FMO ;. Kap/post med ”overskudd/mindreforbruk ;.

zanta
Download Presentation

FST, 10.mars 05

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Adm. konferanse utlandkap/fond 1720 ”Utenlandsenheter”ved KK Johnny Haukland, konsernkontroller kap 1720 FST, 10.mars 05

  2. Økonomiforvaltning - overordnede roller innen

  3. Forsvarets regnskap 2005 Totalt FMO ; Kap/post med ”overskudd/mindreforbruk ;

  4. Forsvarets regnskap 2005 - kap/post med underskudd / merforbruk

  5. Kap 1720 – regnskap 2004

  6. Kap 4720 for 2004(tatt ut pr 11 jan 05)

  7. Utfordringer ift 2004 regnskap • Budsjett / regnskap; • ”balanse ved årets slutt”, evt mindreforbruk, (ikke merforbruk) • regnskapsomposteringer (drift & lønn); ”Mål; Korrekt regnskap” • ”rett personell/lønn” treffer egen enhet (Org3 – SAP lønnsmapping) • VK’s kompetanseoppbygging - rapporter, prognose, R3 osv …. • FÅR økonomirapportering pr 31 des 04 til FD;

  8. Tentativ tildeling for 2005, jfr FSJ VP 2005

  9. Tentativ tildeling 2005 - mindre justeringer kan komme pga • Inndekning av Forsvarets merforbruk 941 mill kr - ca 3 mill på FST / og evt utlandsavd - utgjør ca 0,75 % • MMB har merbehov på ca 12 mill kr for 7 nye stillinger i Spania og Portugal ; • Er det nedleggelser / inndragning av stillinger hos Dere ift våren 2004 da budsjettet for 2005 ble laget ???

  10. Kap/fond 4720 St pr nr 1 2005 / FSJ VP 05 pr dd

  11. Milepæler 2005 • Standard månedlig budsjettprognoserutine ; • SAP prognoserutine er nå kommet. (evt kan jeg gjøre dette midlertidig – basert på innspill ved ”standard excel øk. prognoseskjema”)OBS !!! MRI-fordeling MÅ legges inn hvor det ligger prognose (må være tall her) ellers feiler tall / rapporter • Frist 1. gangs prognose i SAP iht tildeling ; senest 15 mars 05 • Månedlig prognoseoppdatering etter stenging av forrige / siste regn.mnd; Prognoseoppdatering av VK ca 12 – 15. i hver mnd • God økonomistyring”dvs ikke merforbruk ved årets slutt” herunder; • unngå feilpostering og følge opp og kontrollere. Rette evt feil. • Kontrollere rett personell / lønn treffer egen enhet ….”verken flere eller færre personell” iht BW lønnsrapport og BW årsverksrapport.” • RKR nr 1 pr 30 april, • RKR nr 2 og omgruppering 05 til høsten

  12. Særlige utfordringer ift VIRKSOMHETSKONTROLLER ROLLEN • Kompetanse på SAP • VK-kurs …… evt ta dette for 2. gang ?? • Egentrening / forskning/ prøving & feiling …..”må få det i hendene….” • Hjelp; • FIF-hjelp, DVU helpdesk, ”nabo-hjelp” • FRA, FLA, FST/undertegnede som konsernkontroller (RSF er snart historie) • Org3 – SAP lønnsmapping; ”Rett personell / lønn treffer rett enhet” - MÅ kontrollere / følge opp. Ekstra veiledning sendt ut !! • Prognoserutinen i SAP • Kunne effektivt bruke nøkkelrapportene;I BW hhv Tildelings-/regnskapsrapport, lønnsrapport, årsverksrapport og i R3 særlig ”Bilagsjournal – hovedbok kontrollere (zfm-hovedbok)”. • Organisering av lokal Ø-forvaltning; Attestasjon, anvisning, ESS, lokale aktørers SAP kompetanse osv .. • Korrekt regnskap, korrekt bruk av kontoplan • Osv osv …. ikke uttømmende liste.

  13. Forsvarets økonomi-aktører FLA Lønn DVU/Helpdesk FRA Regnskap FSS/LP1-kurs Støtte Støtte/dialog RSF Økonomi ift DIF-økonomistøtte ?? FST VS, budsjetttildeling, øk.styring, konsernkontr, FD-rapport Støtte/dialog DIF/enhet medegenVirsomhets- kontroller (VK) Støtte/dialog Støtte/dialog Virsomhetskontroller (dvs ø-sjef, ø-controller) med rett kompetanse må sitte/være del av DIF-en/enheten som Sjefens ”høyre hånd” i Ø-saker.

  14. VK P ORG ”VK-team” Feilkilder i regnskap 04 - tiltak ATTESTANT Tiltak 04: • Korreksjon av stamdata og korreksjon av lønn • Rette feilposteringer • Tiltak 05: • Styring av ORG • Styring av WBS • Forbedre grensesnitt ORG – SAP • VK, P- og ORG må være ett team • Kompetanseutvikling Feil bruk av fond + wbs (i SAP) Feil i stamdata. Feil bruk av fond + wbs i Org3 eller feil P-disp i P3. LP 1 (SAP) Lønn Regn- skap !! P/ORG

  15. Rutine for retting av lønn belastet feil kapittel/fond og WBS

  16. KORREKT LØNNSBELASTNING.TEAM; Ø - P & ORG 1. OPL-ref-stillingene ligger med korrekt FOND + WBS i Org3 (SDB 3.5) 2. Personellet er korrekt disponert i OPL-ref-stilling i P3 (SDB 3.5) • ”Infotype 27” er ikke satt på stillingene i SAP ??? (dette vil overstyre Oplref+fond+wbs data fra Org3 til SAP) • Må kjøre ”saksgang direkte i SAP” ift bl setting av korrekt fond + wbs (P-medarbeider rollen).Dette punktet oppdatert ifm VK-seminar kap 1720 ”Norge” i jan. Rapporter i kontrollarbeidet; SAP Lønnsrapport og årsverksrapport og aktuelle rapporter fra P3/Org3.

  17. Tildelingsprosess

  18. Transaksjonskode; FR58 Omposter bevilgning mellomansvarssteder.

  19. Håndtere tildeling – prosess Fordele tildeling Overføre ubrukte bevilgninger Registrere og viderefordele tildeling Justere og korrigere tildeling Analysere og rapportere Omgruppere tildeling Avslutte tildelingsår

  20. valgt verdi avledet verdi Avledninger og begreper FI PS Artskonto WBS-element FM CO Kapittel (Fond) Profit center Bevilgningsart (Commitment item) Bevilgningsted (Funds Center) Kostnadsart Kostnadssted

  21. Forsvarsdepartement Stortinget Forsvarssjef Tildeling B B B Felles ledelse og kommandoapp. - 1720 B B B Sjøforsvaret - 1732 B B B Luftforsvaret - 1733 B B B Heimevernet - 1734 B B Norske styrker i utlandet 1792 B B B B Nyanskaffelser av materiell -1760 B Bevilgningssted Tildeling til laveste nivå Budsjettforhandling

  22. Tildeling Det kan tildeles på: Sentral Art Kapittel Ansvar Regional = = = Fond Bevilgningssted Bevilgningsart Lokal Primærvirksomhet Tildeling i primærvirksomheten • Det tildeles midler til alle nivåer i primærvirksomheten

  23. Ansvarssted/bevilgningssted Formål objekt Formål virksomhet WBS og bevilgningssted • WBS-elementer og bevilgningssteder henger sammen gjennom de første 7 sifrene WBS2110101-251-31

  24. Transaksjonskode; FMRP_RFFMT050

  25. Transaksjonskode;FMPR_RFFMEP1BX

  26. Tildelings-/budsjettversjoner • I systemet har man forskjellige budsjettversjoner • Budsjettversjoner sikrer at man alltid har historikk i tildelinger og alle justeringer der foretas løpende • Budsjettversjon 0 finnes på høyeste nivå • Justeringer og endringer foretas i en annen versjon og deretter kopieres denne versjon til versjon 5 som igjen kopieres til versjon 0 Versjon 0 velges for å få Total tildeling (kopi av versjon 5) Versjon 1 Overføringer Versjon 2 SIII (opprinnelig / orginal tildeling) Versjon 3 velges for å tildele på grunn av lønn-/priskompensasjon Versjon 4 velges hvis det skal foretas en omgruppering Versjon 5 er den OPERASJONELLE VERSJONEN (GYLDIG, MED TOT. TILDELING Versjon 6 ; Foreløpig tildeling (for planleggingsformål)

  27. Prognoser

  28. Prognoser i Prosess ’Håndtere Tildeling’ Arbeidssteg ”Håndtere tildeling”: • Definere budsjettstruktur • Start nedbryting av beløp på lokalt nivå Arbeidssteg ”Prognose”: - Utarbeide prognoser (utgift og inntekt) - Analyse av øk.status (avvik, kort forklaring, tiltak for å oppnå balanse ift tildeling osv ..) - Gjennomføre løpende rapportering

  29. Roller engasjert i prognoser Rapportering og Analyse Konsernkontroller (Assisterende Konsernkontroller) Autorisasjoner (Tilganger): Hele virksomhet Enkeltområder: Hær Vedlikeholde prognoser Sjø Luft osv. Virksomhetskontroller BPS administrasjon (BPS0) DVU-ansvarlig

  30. PROGNOSER ; BW Løsningsarkitektur (forenklet) BEx - Rapportering RKR-rapport BPS-Innleggelse (Web) MRI-rapport Tildeling-/regnskapsrapport Hver natt Switch Cube MultiProvider: Skriv Les Dataskriving Dataoppdatering Prognoser (Z03TC0003) Regnskap & Tildeling (ZPU_C01) Oppdateringsregel (8ZPU_C01)

More Related