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Ejecución Presupuestal

Ejecución Presupuestal. Ingresos, Gastos de Funcionamiento, Gastos de Inversión y Servicio de la Deuda, Reservas presupuestales. Información adicional. Informe de Situación Fiscal Gastos con Regalías Administración de excedentes de liquidez. 1. CAPTURA. Ingresos. VALIDACIÓN. Corrientes.

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Presentation Transcript

  1. Ejecución Presupuestal Ingresos, Gastos de Funcionamiento, Gastos de Inversión y Servicio de la Deuda, Reservas presupuestales Información adicional Informe de Situación Fiscal Gastos con Regalías Administración de excedentes de liquidez

  2. 1. CAPTURA Ingresos • VALIDACIÓN Corrientes De capital Verificar la no existencia de errores 3. ENVÍO Transmisión y registro de Comentarios PROCESO REPORTE FUT - EJECUCIÓN PRESUPUESTAL Funcionamiento Gastos Inversión Servicio de la Deuda

  3. Ejecución Presupuestal • Ingresos • Gastos de Funcionamiento • Gastos de Inversión • Servicio de la Deuda • Ayudas para la captura de Información

  4. VARIABLES Destinaciones Específicas Momentos Presupuestales • Presupuesto Inicial • Presupuesto Definitivo • Recaudo Efectivo • Ejecución sin situación de fondos • Tiene Documento Soporte • Número del Documento • Porcentaje y/o Valor • CONCEPTOS • Y ATRIBUTOS • Ingresos Corrientes • Ingresos de Capital CATEGORÍA DE INGRESOS - ESTRUCTURA Reporte

  5. Cofinanciación, • Regalías Indirectas • Fondo de subsidio de la sobretasa a la gasolina • Recursos del crédito • Recuperación de Cartera (DIFERENTES A TRIBUTARIOS) • Recursos del balance • Venta de activos • Rendimientos por operaciones financieras • Utilidades y excedentes financieros (empresas industriales, comerciales y establecimientos públicos) • Donaciones • Desahorro FONPET • Reducción de capital de Empresas • Reintegros • Otros • Tributarios • No Tributarios INGRESOS CORRIENTES ESTRUCTURA FORMATO DE INGRESOS CONCEPTOS INGRESOS DE CAPITAL

  6. Destinación especifica por ley Municipios Destinación especifica por ley Departamentos ATRIBUTOS Indica el % por ley que se debe dedicar en el caso de los Departamentos Indica el % por ley que se debe dedicar en el caso de los Municipios Recaudo a favor de terceros Indica si es de terceros o no ESTRUCTURA FORMATO DE INGRESOS Destinación especifica Departamentos legal

  7. PERMISIBLES NO PERMISIBLES En caso que no se cumpla el usuario no puede hacer el envío porque contiene un mensaje de validación no permisible ESTRUCTURA FORMATO DE INGRESOS Expresiones de Validación Emite una alerta sobre posibles inconsistencias y exige una explicación o comentario que permite el envío

  8. ESTRUCTURA FORMATO DE INGRESOS Expresiones de Validación NO PERMISIBLES

  9. ESTRUCTURA FORMATO DE INGRESOS Expresiones de Validación PERMISIBLES – CON COMENTARIOS

  10. CATEGORÍA DE INGRESOS - FORMATO

  11. Ejecución Presupuestal • Ingresos • Gastos de Funcionamiento • Gastos de Inversión • Servicio de la Deuda • Ayudas para la captura de Información

  12. CONCEPTOS • Gastos de Personal • Gastos Generales • Transferencias Corrientes • Pago déficit de funcionamiento • Reservas Presupuestales de funcionamiento vigencia anterior (Ley 819/03) • Costos y gastos asociados a la operación, producción y comercialización • Presupuesto Inicial • Presupuesto Definitivo • Compromisos • Obligaciones • Pagos Momentos Presupuestales Fuentes de Financiación VARIABLES CATEGORÍA DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO VARIABLES ENCABEZADO: UNIDADES EJECUTORAS Reporte

  13. UNIDADES EJECUTORAS DEPARTAMENTOS MUNICIPIOS • Sector Central sin Educación y Salud • Asamblea • Contraloría • Secretaría de Educación • Secretaría de Salud • Licoreras • Sector Central sin Educación y Salud • Concejo • Personería • Contraloría • Secretaría de Educación • Secretaría de Salud • Unidad de servicios públicos ESTRUCTURA FORMATO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (VARIABLE ENCABEZADO)

  14. FUENTES DE FINANCIACIÓN ESTRUCTURA FORMATO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (VARIABLE DETALLE) • Ingresos corrientes de libre destinación • SGP educación cuota de administración • Rentas cedidas • Transferencias de otras entidades • Regalías y compensaciones • Cuotas partes pensionales transferidas • 20% estampillas • Sobretasa o participación ambiental • Venta de activos • Sobretasa bomberil • Venta de bienes y servicios (unidad de servicios públicos y licores) • Registro y anotación • Sobretasa a la gasolina • Otras fuentes diferentes a las anteriores

  15. ESTRUCTURA FORMATO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Expresiones de Validación NO PERMISIBLES

  16. ESTRUCTURA FORMATO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Expresiones de Validación NO PERMISIBLES

  17. ESTRUCTURA FORMATO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Expresiones de Validación NO PERMISIBLES

  18. ESTRUCTURA FORMATO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO PERMISIBLES

  19. CATEGORÍA DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO FORMATO

  20. Ejecución Presupuestal • Ingresos • Gastos de Funcionamiento • Gastos de Inversión • Servicio de la Deuda • Ayudas para la captura de Información

  21. CONCEPTOS • Sector de Inversión • Presupuesto Inicial • Presupuesto Definitivo • Compromisos • Obligaciones • Pagos Momentos Presupuestales Fuentes de Financiación VARIABLES CATEGORÍA DE GASTOS DE INVERSION Reporte

  22. ESTRUCTURA EJECUCIÓN DE GASTOS DE INVERSIÓN CONCEPTOS • Sector INGRESOS DE CAPITAL

  23. FUENTES DE FINANCIACIÓN ESTRUCTURA EJECUCIÓN DE GASTOS DE INVERSIÓN • SGP – Alimentación Escolar –Vigencia Anterior • SGP – Alimentación Escolar –Vigencia Actual • SGP - Educación - Vigencia Anterior • SGP - Educación - Vigencia Actual • SGP - Salud – Vigencia Anterior • SGP - Salud – Vigencia Actual • SGP -Ribereños – Vigencia Anterior • SGP -Ribereños - Vigencia Actual • SGP - Agua Potable y Saneamiento Básico – Vigencia Anterior • SGP - Agua Potable y Saneamiento Básico – Vigencia Actual • SGP - Crecimiento De La Economía Superior Al 4% -Vigencia Actual • SGP - Crecimiento De La Economía Superior Al 4% -Vigencia Actual • SGP - Propósito General -42% Libre destinación mpios de categoría 4,5 y6 • SGP - Propósito General Forzosa Inversión - Deporte – Vigencia Anterior • SGP - Propósito General Forzosa Inversión - Deporte – Vigencia Actual • SGP - Propósito General Forzosa Inversión - Cultura – Vigencia Anterior • SGP - Propósito General Forzosa Inversión - Cultura – Vigencia Actual • SGP - Propósito General Forzosa Inversión- Resto Libre Inversión –Vigencia Anterior • SGP - Propósito General Forzosa Inversión- Resto Libre Inversión -Vigencia Actual INGRESOS DE CAPITAL

  24. FUENTES DE FINANCIACIÓN ESTRUCTURA EJECUCIÓN DE GASTOS DE INVERSIÓN • SGP - Propósito General Forzosa Inversión- Municipios Menores 25.000 – Vigencia Anterior • SGP - Propósito General Forzosa Inversión- Municipios Menores 25.000 – Vigencia Actual • Rendimientos Financieros De Los Recursos Del SGP • 1% Regalías Y Compensaciones–ICBF- Ley 1283/2009. • Ingresos Corrientes De Libre Destinación • Ingresos Corrientes Con Destinación Especifica - Recursos Propios • Recursos De Capital Propios (Saldos No Ejecutados Vigencias Anteriores, Rendimientos Financieros, Venta De Activos Y Donaciones, Donaciones) • FOSYGA • ETESA • Regalías Y Compensaciones (Incluye Impuesto De Transporte De Oleoductos Y Gasoductos) • Fondo Nacional De Regalías • Escalonamiento • Fondo De Ahorro Y Estabilización Petrolera, FAEP • Aportes Transferencias Y Cofinanciación Departamental • Cofinanciación Municipal • Otras Fuentes Diferentes A Las Anteriores INGRESOS DE CAPITAL

  25. CATEGORÍA GASTOS DE INVERSIÓN EN EL CHIP INGRESOS DE CAPITAL

  26. Ejecución Presupuestal • Ingresos • Gastos de Funcionamiento • Gastos de Inversión • Servicio de la Deuda

  27. Presupuesto Inicial • Presupuesto Definitivo • Compromisos • Obligaciones • Pagos • CONCEPTOS • Sector • Bonos Pensionales • Aportes al fondo de contingencias de las entidades estatales. Momentos Presupuestales Tipo de Deuda Tipo de Operación Fuente de Financiación VARIABLES CATEGORÍA DE SERVICIO DE LA DEUDA Reporte

  28. ESTRUCTURA FORMATO DE SERVICIO DE LA DEUDA CONCEPTOS • Sector • Bonos pensionales • Aportes al fondo de contingencias de las entidades estatales. • Con situación de fondos • Sin situación de fondos INGRESOS DE CAPITAL

  29. TIPO DE DEUDA INTERNA EXTERNA Intereses Amortización Comisiones y otros SECTOR TIPO DE OPERACIÓN Con recursos del SGP Con recursos diferentes al SGP FUENTE ESTRUCTURA FORMATO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (VARIABLES DETALLE)

  30. CATEGORÍA DE SERVICIO DE LA DEUDA FORMATO

  31. CONCEPTOS Fuentes Reservas Constituidas Acto administrativo Compromisos, Obligaciones y Pagos VARIABLES CATEGORÍA EJECUCIÓN DE RESERVAS PRESUPUESTALES Reporte

  32. Información adicional • Informe de Situación Fiscal • Gastos con Regalías • Administración de excedentes de liquidez

  33. CONCEPTOS Fuentes Disponibilidades Exigibilidades Reservas Presupuestales VARIABLES CATEGORÍA SITUACIÓN FISCAL Reporte

  34. ESTRUCTURA INFORME DE SITUACIÓN FISCAL • Fuente • Disponibilidades • Exigibilidades SALDO EN CAJA Y BANCOS, SALDO EN ENCARGOS FIDUCIARIOS, INVERSIONES TEMPORALES RECURSOS DE TERCEROS, CHEQUES NO COBRADOS, CUENTAS POR PAGAR DE LA VIGENCIA, CXP DE VIGENCIAS ANTERIORES OTRAS EXIGIBILIDADES INGRESOS DE CAPITAL • Reservas presupuestales

  35. Información adicional • Informe de Situación Fiscal • Gastos con Regalías • Administración de excedentes de liquidez

  36. CATEGORÍA DE REGALÍAS Categoría que permite dar cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 24 del Decreto 416 de 2007, mediante el registro de los ingresos e inversiones realizadas por las entidades territoriales con recursos de regalías y compensaciones. • Categoría regalías 1 • Categoría regalías 2

  37. FUT MODIFICACIONES PRESUPUESTO ING REG COMP • FUT REC REG COMP SANEAMIENTO ACUERDOS • FUT CUENTA REGALIAS • INGRESOS POR EXPL TRANSPORTE RNN • FUT INGRESO EXPL POZOSMIN 5KM RESG INDG CATEGORÍA DE REGALÍAS 1 • FUT EJEC PRESU GASTOS CUENTAS X PAGAR • FUT INV REG DIREC COMP • FUT_INVERSION_MUNIPIOS_DEPTO • FUT_INVERSION_RESGUARDO_INDIGENA CATEGORÍA DE REGALÍAS 2

  38. Información adicional • Informe de Situación Fiscal • Gastos con Regalías • Administración de excedentes de liquidez

  39. CONCEPTOS Fuentes Depósitos a la vista Inversiones temporales CATEGORÍA ADMINISTRACIÒN DE EXCEDENTES DE LIQUIDEZ Reporte

  40. ADMINISTRACIÓN DE EXCEDENTES DE LIQUIDEZ • Depósitos a la vista • Inversiones Temporales CDT's, TES, Carteras Colectivas del Mercado Monetario sin Pacto de Permanencia, Otras Inversiones INGRESOS DE CAPITAL

  41. Nuevas Categorías 2010 • Ejecución de Gastos de Inversión Resguardos Indígenas • Ejecución de Gastos en Atención a la Población Desplazada por la Violencia

  42. CATEGORÍA GASTOS DE INVERSIÓN RESGUARDOS INDÍGENAS FORMULARIOS

  43. CONCEPTOS • Atención Humanitaria • Educación • Salud • Vivienda • Generación de Ingresos • Apoyo al Retorno • Otros Programas • SGP • Ingresos Corrientes Libre Destinación • Crédito Interno y Externo • Otras Fuentes Fuentes de Financiación VARIABLES CATEGORÍA GASTOS DE INVERSIÓN ATENCIÓN A LA POBLACIÓN POBRE DESPLAZADA Reporte

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