Jan Škorpík a Martin Štěpánek 3. prosince 2008

1. Zavedení II. pilíře povinného důchodového systému v ČR, hlavní principy a návrh řešení Jan Škorpík a Martin Štěpánek 3. prosince 2008

2. Programové prohlášení vlády - 2007 3 etapy důchodové reformy: • I. etapa • parametrické změny vytvářející prostor pro další úpravy (schváleno v létě 2008) • II. etapa • změny v základním i doplňkovém systému (připravuje převážně MF) • III. etapa • vytvoření druhého pilíře na bázi částečného vyvázání ze základního systému (tzv. opt out)

3. III. etapa DR • Současný stav: • MPSV připravilo „Podkladový materiál pro rozhodnutí o zavedení možnosti opt out ze základního důchodového pojištění“. • Výchozím podkladem PPV, prohlášení PM, výzkumný projekt analýza možnosti zavedení opt out. • PEM projednala návrh MPSV dne 19.11.2008 a souhlasila s předložením vládě do konce roku 2008. • Další postup: • Připomínkové řízení • Po schválení vládou vypracování návrhu zákona

4. Hlavní principy (I) • Zachování současné úrovně ochrany v důchodovém systému (např. náhradní doby pojištění, základní výměra) • Posílení diversifikace finančních zdrojů pro příjem ve stáří (kombinace průběžného a fondového financování). • Dobrovolnost rozhodnutí o vstupu do II. pilíře. • Volba co nejvíce omezena na důvěru v daný typ financování

5. Hlavní principy (II) • Spolupráce veřejného a soukromého sektoru • Každý dělá co nejlépe umí • Maximální ochrana pojištěnců • Nepoškození soukromých institucí • Samoregulace a osobní zodpovědnost • Maximální využití schopností existujících subjektů

6. Návrh řešení (I) • Zásadní a klíčová role ČSSZ • Zůstává plně administrativní role ve vztahu k pojištěncům • Výběr pojistného • Výplata důchodů • Informace o nárocích (evidence) • Prostředník mezi pojištěncem a poskytovateli (jak spořící tak i výplatní fáze) • Nebude plnit roli finančního poradce • Žádné další rozhodovací pravomoci • Nebude nijak dohlížet na finanční instituce ve II. pilíři

7. Návrh řešení (II) • Operátorem budou instituce, které obdrží speciální licenci. • Nebude nutné zakládat nové instituce. • Jde o činnosti, které jsou již nabízeny. • Maximální transparentnost • Jediný souhrnný poplatek za správu (dán ve smlouvě, změna pouze smluvně s možností daný fond opustit) • Jediný poplatek za nákup anuity (předem známá hodnota)

8. Návrh řešení - volba • Pouze jednosměrný pohyb • Půjde o nezvratné rozhodnutí • Pojištěnci se budou muset rozhodnout nejpozději do konce 24 měsíce placení pojistného • od data účinnosti nové právní úpravy • Při startu žádná věková či jiná omezení

9. Návrh řešení - pojistné • Pojistná sazba pro účastníky II. pilíře bude 30 % • 24 % průběžný systém • 6 % (4+2) II. pilíř • Pojistné ve II. pilíři nebude vlastnictví pojištěnců • Dědění prostředků primárně jako nároků na budoucí důchod

10. Návrh řešení – spořící fáze • Výběr konkrétního fondu • Minimálně 3 základní strategie • agresivní, neutrální a defensivní • Změna fondu maximálně jednou za rok • v zásadě žádná regulace • pouze administrativní omezení • Investování dle životního cyklu • automatický přesun s možností zůstat

11. Návrh řešení – výplatní fáze • Pouze starobní důchody (ostatní zůstávají plně v základním důchodvém pojištění) • Výběr z nabídky anuit • konstrukce anuity pouze k zabezpečení příjmů daného pojištěnce • základní definovaná anuita (konstantní výše) • Výplata důchodu v jedné částce ČSSZ

12. Návrh řešení – výše důchodu • Oddělení základní a procentní výměry důchodu do samostatného základního a procentního důchodu • Důchod ze tří složek • základní důchod • procentní důchod (krácený za dobu účasti ve II. pilíři) • doživotní anuita

13. Návrh řešení – výše důchodu • Krácení výše důchodu • na základě poměru sazeb při zohlednění ponechání sociálních funkcí v základním důchodovém pojištění • sazba 28 % • 8 % nestarobní důchody • 4 % základní výměra důchodu • 3,5 % náhradní doby pojištění • 12,5 % na vlastní procentní výměru • krácení – místo 1,5 % 1 % za rok pojištění