REPERE PRIVIND EXECUŢIA BUGETARĂ ŞI ADMINISTRAREA CREANŢELOR FISCALE ÎN ANUL 201 3

1. MUNICIPIUL ORADEA REPERE PRIVIND EXECUŢIA BUGETARĂ ŞI ADMINISTRAREA CREANŢELOR FISCALE ÎN ANUL 2013 Direcţia Economică, ianuarie 2014

2. Anul 2013 – buget şi fiscalitate • managementul financiar bazat pe cei 2 piloni – venituri şi cheltuieli publice • buget public afectat de problemele financiare ale operatorului local de energie termică • importanţa îndeplinirii obiectivelor privind veniturilor poprii: • reducerea cheltuielilor publice (renegocieri tarife, renegociere condiţii creditare, cererea de plată alternativă pentru creditul bancar) • Revizuirea ratingului Municipiului Oradea • 2013 – cel mai redus nivel al sumelor trase din creditele bancare • susţinerea financiară din sursele proprii a programelor de investiţii

3. Sinteză execuţie bugetară

4. Veniturile bugetului local • nu sunt incluse veniturile proprii ale instituţiilor publice subordonate (unităţi sanitare, unităţi de învăţământ, Clubul Sportiv Municipal, Casa de Cultură) • veniturile prevăzute în bugetul iniţial: 730,380,570lei (-30%) • gradul de realizare al prevederilor bugetare privind veniturile: 87% • descreştere de venituri faţă de anul anterior: -8%

5. Veniturile bugetului local • veniturile proprii au fost realizate în proporţie de 100%, comparativ cu anii precedenţi • fondurile nerambursabile înregistrează o creştere semnificativă prin implementarea unui număr considerabil de proiecte, dar veniturile încasate sunt sub nivelul bugetat • prelevările din bugetul de stat sunt afectate de întârzierea transmiterii sumelor pentru proiectele finanţate sau cofinanţate din bugetul de stat (programul de extindere a reţelelor de apă şi canalizare, reabilitarea Grădinii Zoologice, proiecte finanţate prin Ministerul Sănătăţii, subvenţii de la Bugetul de Stat pentru proiectele UE

6. Cheltuielile operaţionale ale bugetului local • păstrarea nivelului cheltuielilor operaţionale comparativ de anul precedent • cheltuieli operationale prevăzute în bugetul iniţial: 315.989.040 lei (+1%): alocări suplimentare pentru subvenţie CET • tipuri de cheltuieli în creştere faţă de anul precedent: serviciului datoriei publice, servicii publice, cheltuielile cu sumele alocate pentru personalul din învăţământ

7. Sursele de finanţare a investiţiilor publice Plan iniţial 2013 407.501.370 lei • investiţiile prevăzute în bugetul iniţial: 407.501.370 lei (-75%) • fondurile de investiţii au fost afectate de întârzierile în implementarea proiectelor finanţate din fonduri europene şi guvernamentale, precum şi reducerile operate pentru a asigura fonduri suplimentare operatorului de energie termică • utilizarea în mică măsură a creditelor bancare • în anul 2013, ponderea cheltuielilor cu investiţiile în totalul cheltuielilor publice a fost de 25%

8. Structura investiţiilor publice • continuarea programelor de investiţii în reabilitarea străzilor, a reţelelor de apă şi canalizare, reabilitarea fondului imobiliar, spaţii verzi • proiecte cu finanţări europene sau guvernamentale – utilităţile în parcul industrial, Gradina ZOO, centre sociale

9. Datoria publică a Municipiului Oradea • * in anul 2013 au fost contractate 2 imprumuturi: • 14.424.500 lei pentru achitarea arieratelor catre SC Electrocentrale Oradea • linie de finantare revolving in valoare de 40.000.000 lei pentru implementarea proiectelor cu finantare europeana • * in 2013 a fost utilizata: • suma de 500.000 euro din contractul încheiat cu Hypo Noe Gruppe Bank • suma de 14.424.500 lei pentru achitarea arieratelor catre SC Electrocentrale Oradea • * în anul 2013 s-a obţinut renegocierea condiţiilor pentru creditul contractat de la BRD Groupe Societe Generale - economie 276.000 euro • * s-a obtinut prelungirea perioadei de tragere la creditul de la Hypo Noe Gruppe, pentru suma neuitilizata de 3.660.000 euro, până în anul 2015 • * la data de 31.12.2013, soldul creditelor contractate de municipalitate este format din: • datorii in lei:  60.250.189 lei • datorie in euro: 49.707.604 Euro (cca 226.169.598 lei) • Total  credite în sold, aproximativ 286.419.789 lei, respectiv 62.949.404 euro

10. Gradul de îndatorare a Municipiului Oradea

11. Rating-ul Municipiului Oradea • în cursul anului 2013, agenţia internaţională Fitch Ratings a revizuit ratingul acordat Municipiului Oradea • calificativele de rating acordate în luna decembrie 2013 sunt: • pentru împrumuturile pe termen lung în valută: `BBB-` • pentru împrumuturile pe termen lung în monedă naţională: 'BBB-’ • pentru împrumuturi pe termen scurt în valută: `F3` • calificativele oglindesc o economie în dezvoltare, continuitate politică la nivel local, performanţe financiare solide şi un cadru legislativ stabil

12. Administrarea creanţelor fiscale

13. Evoluţia masei impozabile

14. Situaţia încasării creanţelor fiscale (cladiri, teren si auto)

15. Situaţia restanţelor fiscale • situaţia restanţierilor persoane fizice este influenţată de prorogarea termenului de plată pentru impozitul pe terenuri • în cazul persoanelor juridice – al treilea an consecutiv în care realizăm scăderea numărului si valorii contribuabililor cu restante (sumă restanţe -10%, număr restanţieri -8%)

16. Situaţia firmelor în faliment şi insolvenţă • în anul 2012 creşterea moderată a numărului de firme • patrimoniul deţinut de aceste firme determină înregistrarea de debite în fiecare an

17. Activitatea de executare silită • Sumă încasată din executare silită – comparativă cu cea din anul precedent • Înjumătăţirea numărului de somaţii şi titluri executorii • Creşterea numărului de popriri +25% • Dublarea numărului de sechestre instituite • Grafice de eşalonare la plată – 675 cazuri • Reducerea numărului de dosare de insolvenţă şi insolvabilitate

18. Activitatea de inspecţie fiscală

19. Facilităţi fiscale acordate investitorilor • 1. Schema locală pentru stimularea investiţiilor majore (2008 - 2013): • beneficiari: 39 agenţi economici (17 în 2013) • facilităţi fiscale acordate: 9.375.000 lei (850.000 lei în 2013) • valoarea investiţiilor: 558.000.000 lei • 2. Facilităţi fiscale pentru investiţiile realizate în parcul industrial: • beneficiari: 38 scutiri teren, 8 scutiri impozit • facilităţi fiscale acordate: 4.175.000 lei (1.860.000 lei în 2013) • valoarea investiţiilor: 175.000.000 lei

20. Încasări structurate pe modalităţi de plată • Promovarea mijloacelor alternative de plată a impozitelor şi taxelor locale • Municipalitatea suportă costurile aferente modalităţilor alternativă de plată