160 likes | 722 Views
Kelompok 9 : Akbar Agus Salim Deni Rustiawan Fandy Maulana Yusuf Khanif Fatullah. Perbankan Syari’ah. Risiko Manajemen bank syariah. Fakultas Manajemen Keuangan Institut Manajemen Koperasi Indonesia Tahun 2011. Tujuan manajemen risiko adalah :
E N D
Kelompok 9 : • Akbar • AgusSalim • DeniRustiawan • FandyMaulana Yusuf • KhanifFatullah PerbankanSyari’ah RisikoManajemen bank syariah FakultasManajemenKeuangan InstitutManajemenKoperasi Indonesia Tahun 2011
Tujuanmanajemenrisikoadalah: • Menyediakaninformasitentangrisikokepadapihak regulator. • Memastikan bank tidakmengalamikerugian yang bersifat unacceptable. • Meminimalisasikerugiandariberbagairisiko yang bersifat uncontrolled. • Mengukureksposurdanpemusatanrisiko. • Mengalokasikan modal danmembatasirisiko. Manajemenrisiko Bank Syari’ah
Manajemenrisikodalam bank islammempunyaikarakter yang berbedadengan bank konvensional, terutamakarenaadanyajenis-jenisrisiko yang khasmelekathanyapada bank-bank yang beroperasisecarasyariah. Perbedaantersebutakantampakterlihatdalamprosesmanajemenrisikooperasional bank islam yang meliputiidentifikasirisiko,penilaianrisiko, antisipasirisiko, dan monitoring risiko. KarakterManajemenrisikodalam Bank Islam
Bank Islam memilikikeunikanpada 6 halyaitu: • Pertama, prosestransaksipembiayaan • Kedua, prosesmanajemen • Ketiga, sumberdayamanusia • Keempat, teknologi • Kelima, lingkunganeksternal • Keeman, kerusakan I. Identifikasirisiko
Keunikan Bank Islam dalampenilaianrisikoterlihatpadahubunganantara probability dan impact, atau yang biasadikenalsebagai qualitative approach. II. Penilaianrisiko HUBUNGAN PROBABILITY VS IMPACT High Med Low IMPACT High Med Low PROBABILITY
AntisipasiRisikodalam Bank Islam bertujuanuntuk : Preventive. Dalamhalini, bank Islam memerlukanpersetujuan DPS untukmencegahkekeliruanprosesdantransaksidariaspeksyariahdanjugamemerlukanopinibahwa fatwa DSN bila Bank Indonesia memandangpersetujuan DPS belummemadaiatauberadadiluarkewenangan. Detective. Pengawasandalam bank Islam meliputiduaaspek, yaituaspekperbankanoleh Bank Indonesia danaspeksyariaholeh DPS. Recovery. Koreksiatausuatukesalahan yang melibatkan Bank Indonesia untukaspekperbankandan DSN untukaspeksyariah. III. AntisipasiRisiko
Status danKonsisiSetiapLangkah yang diambil IV. Monitoring Risiko
ASSESSING IDENTIFYING MEASURING UNDERSTANDING MANAGING MONITORING Proses yang berkesinambungandalammelakukanpengukuran, pemantauandanpengendalianrisiko, membentuksebuah lifecycle sebagaiberikut : PROSES MANAJEMEN RISIKO Gambar : SiklusManajemenRisiko
PelaksanaanSiklusManajemenRisiko 1. Identifikasirisikodilaksanakandenganmelakukananalisisterhadap: • Karakteristikrisiko yang melekatpadaaktivitasfungsional. • Risikodariprodukdankegiatanusaha. 2. Pengukuranrisikodilaksanakandenganmelakukan: • Evaluasisecaraberkalaterhadapkesesuaianasumsi, sumber data danprosedur yang digunakanuntukmengukurrisiko. • Penyempurnaanterhadap system pengukuranrisikoapabilaterdapatperubahankegiatanusaha, produk, transaksidan factor risiko yang bersifat material. 3. Pemantauanrisikodilaksanakandenganmelakukan: • Evaluasiterhadapeksposurrisiko. • Penyempurnaanprosespelaporanapabilaterdapatperubahankegiatanusaha, produk, transaksi, factor risiko, teknologiinformasidan system informasimanajemenrisiko yang bersifat material. 4. Pelaksanaanprosespengendalianrisiko, digunakanuntukmengelolarisikotertentu yang dapatmembahayakankelangsunganusaha bank.
Risiko-risiko yang melekatpadaaktivitasfungsional bank syariahdapatdiklasifikasikankedalamtigajenisrisiko, yaitu RisikoPembiayaan, adalahrisiko yang disebabkanolehadanyakegagalan counterparty dalammemenuhikewajibannya RisikoPasar, adalahrisikokerugian yang terjadipada portfolio yang dimilikioleh bank akibatadanyapergerakanvariabelpasar (Adverse Movement) berupa SukuBungadanNilaiTukar. RisikoOperasional, adalahrisiko yang antara lain disebabkanolehketidakcukupanatautidakberfungsinya proses internal, human error, kegagalansistematauadanya problem eksternal yang mempengaruhioperasional bank. JENIS-JENIS RISIKO
1) Risikoterkaitproduk a. Risikoterkaitpembiayaanberbasis Natural Certainly Contracts ( NCC ), Adalahmengidentidikasidanmenganalisisdampakdariseluruhrisikonasabahsehinggakeputusanpembiayaan yang diambilsudahmemperhitungkanrisiko yang adadaripembiayaanberbasis Natural Certainly Contracts sepertiMurabahah, Ijarah, Salam, danIstishna’. Penilaianrisikoinimencakupduaaspek, yaitusebagaiberikut : • Default Risk (risikokebangkrutan) yaknirisiko yang terjadipada First way Out • Recovery Risk (risikojaminan) yaknirisiko yang terjadipada second way out b. Risikoterkaitpembiayaanberbasis Natural Uncertainly Contracts ( NUC ) Adalahmengidentifikasidanmenganalisisdampakdariseluruhrisikonasabahsehinggakeputusanpembiayaan yang diambilsudahmemperhitungkanrisiko yang adadaripembiayaanberbasis Natural Uncertainly Contracts sepertiMudharabahdanMusyarakah. Penilaianrisikoinimencakup 3 aspek, yaitusebagaiberikut : • Business Risk (risikobisnis yang dibiayai), yaknirisiko yang terjadipada First Way Out • Shrinkking Risk (risikoberkurangnyanilaipembiayaanMudharabahatauMusyarakah), yaknirisiko yang terjadipada Second Way Out • Character Risk (risikokarakterburukmudharib), yaknirisiko yang terjadipada Third Way Out I. RisikoPembiayaan
IN OFITS, FORMATION ON COGS, PRASSETS AND LIABILITIES INFORMATION CASH FLOW POINT A Analisisrasio (historical, prifitbility, financialrisk,working, capital strength and liquidity) Some analysis of cash flow taken from cash flow statements Proyeksi Profit POINT B Proyeksi cash flow RisikoPembiayaan 2) RisikoTerkaitPembiayaanKorporasi Historical FUTURE Gambar : AnalisisKomprehensifterhadap data historisdan data mendatang
Kompleksitasdan volume pembiayaankorporasimenimbulkanrisikotambahanselainrisiko yang terkaitdenganproduk. Olehkarenaituanalisisnyaharuslebihkomprehensif. Analisistersebutmeliputi : 1. Analisissales cost , profits, asset and liabilities 2. Analisiscash flow Risikotambahan yang harusdiantisipasiantara lain : a. risikoyang timbuldariperubahankondisibisnisnasabahsetelahpencarianpembiayaan • Over trading • Adverse trading • Liquidity run, b. risikoyang timbuldarikomitmenkapital yang berlebihan c. risikoyang timbuldarilemahnyaanalisisbank 2) RisikoTerkaitPembiayaanKorporasi
Risikopasarmencakupempathalyaitu : • risikotingkatsukubungaadalahrisikoyang timbulsebagaiakibatdarifluktuasitingkatbunga. Pricing risk yang dihadapi bank syariahyaitu : • Direct competitor market • Indirect competitor market rate • Expected competitive return for investor 2. risikopertukaranmatauangadalahsuatukonsekuensisehubungandenganpenggerakanataufluktuasinilaitukarterhadaplaba bank. 3. risikoharga (pricing risk) adalahkemungkinankerugianakibatperubahanhargainstrumenkeuanganuntukperbankansyari’ah, disampingrisikohargaatasinstrumenkeuangan yang masihsangatterbatas 4. RisikoLikuiditas Risikolikuiditasadalahrisiko yang antara lain disebabkanolehketidakmampuan bank untukmemenuhikewajibanpadasaatjatuh tempo. II. RisikoPasar
1) RisikoReputasi Risikoreputasiadalahrisiko yang antara lain disebabkanolehadanyapublikasi negative yang terkaitdengankegiatan bank atauadanyapersepsi negative terhadap bank. 2) RisikoKepatuhan Risikokepatuhanadalahrisiko yang disebabkanolehtidakdipatuhinyaketentuan-ketentuan yang ada. 3) RisikoStrategik Risiko strategic adalahrisiko yang antara lain disebabkanolehadanyapenetapandanpelaksanaanstrategi bank yang tidaktepat 4) RisikoTransaksi RisikoTransaksiadalahrisiko yang disebabkanolehpermasalahandalampelayananatauproduk-produk yang disediakan. 5) RisikoHukum RisikoHukumadalahrisiko yang disebabkanolehadanyakelemahanaspekyuridis. III. RisikoOperasional