1 / 38

MANAJEMEN RISIKO PERBANKAN

MANAJEMEN RISIKO PERBANKAN. Resista Vikaliana JENIS-JENIS RISIKO PENERAPAN RISIKO PERBANKAN. JENIS-JENIS RISIKO PERBANKAN. JENIS-JENIS RISIKO PERBANKAN (8 Risiko Inheren). Risiko Kredit Risiko Pasar Risiko Likuiditas Risiko Operasional Risiko Hukum Risiko Reputasi Risiko Strategik

jackson-webb
Download Presentation

MANAJEMEN RISIKO PERBANKAN

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. MANAJEMEN RISIKO PERBANKAN Resista Vikaliana JENIS-JENIS RISIKO PENERAPAN RISIKO PERBANKAN Resista Vikaliana, S.Si. MM

  2. JENIS-JENIS RISIKO PERBANKAN Resista Vikaliana, S.Si. MM

  3. JENIS-JENIS RISIKO PERBANKAN(8 Risiko Inheren) • RisikoKredit • RisikoPasar • RisikoLikuiditas • RisikoOperasional • RisikoHukum • RisikoReputasi • RisikoStrategik • RisikoKepatuhan Resista Vikaliana, S.Si. MM

  4. RISIKO PADA PERBANKAN SYARIAH • (per Januari 2012)/ PBI no 13/23/PBI/2011tentang PenerapanManajemenRisikobagi Bank UmumSyariahdan Unit Usaha Syariah • 8 Risiko Inheren ditambah dua risiko, yaitu: • Equity Investment Risk/Risiko Investasi Ekuitas: Pengelolaan risiko karena ada potensi dana bank hilang akibat debitur merugi • Rate of Return Risk/ Risiko Tingkat Pengembalian Potensi hilangnya dana pihak ketiga lantaran imbal hasil simpanan di bank syariah fluktuatif Resista Vikaliana, S.Si. MM

  5. RISIKO KREDIT • Risikokreditadalahrisikokerugian yang dikaitkandengankemungkinankegagalanklienmembayarkewajibannyaataurisikodimanadebiturtidakdapatmelunasihutangnya. • Risikokreditterjadi karena ketidakpastianataukegagalanpasanganusaha (counterparty)memenuhikewajibannya. • Risikoiniberasaldariberbagaikegiatanfungsional bank sepertiperkreditan, tresuri, investasidanpembiayaanperdagangan yang tercatatdalamadministrasi bank • Misal Bank A memberikanpinjamanberbungankepadanasabahperorangan. Denganmelakukanhalini bank menghadapirisikonasabahtidakdapatmembayarbungaataumembayarpokokdanbungapinjaman. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  6. Sumberrisikokreditantara lain : • (1) Lending riskyaiturisikoakibatdebiturataunasabah yang tidakmampumelunasifasilitas yang telahdisediakanoleh bank, • (2) Counterparty riskyaiturisiko yang timbulkarenapasanganusaha (counterparty) tidakdapatmelunasikewajibannyapada bank, baiksebelummaupuntanggalkesepakatan; • (3) Issuer risk yang timbulkarenapenerbitsuatusuratberhargatidakdapatmelunasisejumlahnilaisuratberharga yang dimiliki bank. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  7. Risiko pasar • RisikopasaradalahrisikokerugianpadanaikturunnyaposisiNeraca yang munculakibatpergerakanpasar modal. • Risikoinimerupakanrisikogabungan yang terbentukakibatperubahansukubunga, perubahannilaitukarsertahal-hal lain yang menentukanhargapasarsaham, maupunekuitasdankomoditas. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  8. Risikokerugiankarenaperubahanhargapasardapatterjadiketigabentukyaitu : • Risikoharga (price risk) :risikokerugiandaripergerakanatauvolalitassukubunga, nilaitukar, hargaekuitas, danhargakomoditas. Sebagaimisal Bank ABC memilikiSuratHutang Negara (SUN) diNeracadengannilaiRp. 750 milyar. JikahargapasarsurathutangituharusdicantumkandiNeracasebesarRp. 712.5 milyarataumengalamikerugiannilaipenurunannilaisurathutangsebesarRp. 37.5 milyar. • Risikolikuiditas(likuidity risk) risikojumlahtertentutidakdapatterbayarkarenakekurangandana. • Discountinuity (gap) risk yaiturisikokerugian yang timbuldarikesenjanganhargapasar (market price gapping) danbukankarenapergerakanhargasecarakontinyu Resista Vikaliana, S.Si. MM

  9. Risiko likuiditas • Risikolikuiditasdapatdibedakanmenjadiduayaitu • risikolikuiditas asset (asset liquidity risk) danrisikolikuiditaspendanaan (funding liquidity risk). Resista Vikaliana, S.Si. MM

  10. Risikolikuiditas asset seringdisebutjugadenganmarket/product liquidity riskyang timbulketikasuatutransaksitidakdapatdilaksanakanpadahargapasar yang terjadiolehkarenanyabesarnyanilaitransaksirelatifkecilterhadapbesarnyapasar. • Sedangkanrisikolikuiditaspendanaan yang seringjugadisebutcash-flow riskyaituketidakmampuanmemenuhikewajiban yang telahjatuh tempo yang padagilirannyaakanmengakibatkanlikuidasi Resista Vikaliana, S.Si. MM

  11. Risiko operasional • Risikooperasionaladalahrisikokerugiansebagaiakibatdaritindakanmanusia, proses, infrastrukturatauteknologi yang mempunyaidampakoperasional bank. • Termasukdalamrisikoiniadalahkegiatan yang menjurusterjadinyakecurangan (fraudulent), kegagalanmanajement, tidakmemadainya sistem pengendaliandanproseduroperasional. Kesalahanteknisdapatmenyebabkankerusakan system informasi, kerusakanprosestransaksi, tidakberfungsinya settlement atautidakberjalannya back-office operation. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  12. Risiko hukum • Risikohukumadalahrisiko yang timbuldaripotensiterjadinyapelanggarankontrak, kasuspengadilanataukebijakkan yang salah yang dapatmenyebabkanpengaruhnegatifterhadapkondisikeuanganmaupunoperasional bank. • Risiko hukumumumnyaberkaitandenganrisikokreditolehkarenakerugian counterparty karenatransaksidengan bank mencaripenyelesaianlewatpengadilan. • Bentuk lain adalahgugatanpengadilanterhadapperusahaan yang dilakukanolehparapemegangsahamkarenamenderitakerugian yang besar. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  13. Risikohukumsering timbulkarenaterjadinyapelanggaranatauketidaktaatanterhadapundang-undang, peraturan, regulasiataupraktek yang sudahdisepakati, atauketikahakdankewajibanhukumpihak-pihak yang bertransaksitidakditetapkansecarabaik. • Misalpada retail electronic banking dibeberapanegaratidakjelas. Risikohukumdapattimbuldariketidakpastiantentangvaliditasperjanjian yang dibuatmelalui media elektronik. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  14. Risiko reputasi • Risikoreputasiadalahrisikokerusakanpotensialsebagaiakibatopininegatifpublikterhadapkegiatan bank sehingga bank mengalamipenurunanjumlahnasabahataumenimbulkanbiayabesarkarenagugatanpengadilanataupenurunanpendapatan bank. Rumor pasarataupersepsipublikmerupakanpenyebabsignifikandidalammenentukantingkatrisikoreputasi. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  15. Risikoreputasidapatjugatimbuldalamkhasusdimananasabahmengalamimasalahdenganjasa bank tetapibelumdiberiinformasi yang memadaitentangpenggunaanprodukdanprosedurpenyelesaianmasalah. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  16. Risiko strategik • Risikostrategikadalahrisiko yang disebabkanadanyapenetapandanpelaksanaanstrategi bank yang tidaktepat, pengambilankeputusanbisnis yang tidaktepatataukurangrespontifnya Bank terhadapperubahanekstenal. • Akibatdarikeputusan yang tidaktepatini Bank harusmengeluarkanbiaya yang besardangagalmencapai target bisnisnya. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  17. Bank harusmenetapkanrencana strategic (corporate plan) danrencanabisnis (business plan) yang berjangkawaktusekurang-kurangnya 3(tiga) tahunsecaratertulisdanmelaksanakankebijakantersebut. • Rencanabisnisiniditetapkanolehdireksidanmendapatpersetujuankomisarissertadikomunikasikankepadapejabatdanataupegawai bank padasetiapjenjang. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  18. Rencanastrategikdanrencanabisnisiniharusmemiliki • asumsialternatifjikaterdapatpenyimpangandari target yang akandicapaiakibatperubahaneksternaldan internal yang signifikan • proseduruntukmengukurkemajuan yang dicapaidarirealisasianggarandankinerjasesuaijadwal yang ditetapkan. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  19. Contoh kasus • Sebagaicontoh. selamatahun 1970 an danawal 1980 an banyak Bank-Bank JepangdanEropa yang memberikanpinjaman yang besarkepadanegara-negarasepertiBrasil, Meksikodannegara-negarakurangberkembanglainnya. dalamtahun 1982 negara-negarakurangberkembangmempunyaihutnglebihdari $ 500 billion kepada bank asing, pemerintahdanlembaga-lembagaInternasional. Tingginyahargaminyakselamatahun 1970 an mengakibatkannegara-negara OPEC mendapatkankelebihan dollar dandana-danainididepositokanpada Bank internasional yang padagilirannyadana-danainioleh bank dipinjamkankepadanegara-negarakurangberkembang. Pinjamaninidapatmenghasilkan return yang lebihbesardibandingkanjikadiinvestasikandipasardomestik. Uang yang diterimaolehnegara-negarakurangberkembangtadidiinvestasikanuntuktujuan yang tidakproduktif. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  20. Akibatberikutnyaadalahtimbulnyakrisisekonomi yang mendorongterjadinyarestrukturisasihutangdenganmemberikanhutangbaru. Restrukturisasihutanginiternyatagagaldan bank-bank internasionalmengalamikerugian yang sangatbesar. Kerugianinisebagaiakibatpilihanstrategi yang salah Resista Vikaliana, S.Si. MM

  21. Risiko kepatuhan • Risikokepatuhanrisiko yang disebabkan Bank tidakmematuhiatautidakmelaksanaknperaturanperundang-undangandanketentuan lain yang berlaku. • Padaprakteknyarisikokepatuhanmelekatpadarisiko Bank yang terkaitpadaperaturanperundang-undangandanketentuan lain yang berlaku. • SepertirisikokreditterkaitdenganketentuanKewajibanPemenuhan Modal Minimum (KPMM), KualitasAktivaProduktif, PembentukanPenyisihanAktivaProduktif (PPAP), Batas MaksimmPemberianKredit (BMPK), risikopasarterkaitdenganketentuanPosisiDevisaNeto (PDN), risiko strategic terkaitdenganketentuanRencanakerjaAnggaranTahunan (RKAT) Bank, danrisiko lain yang terkaitdenganketentuantertentu. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  22. :PENERAPAN RISIKO PERBANKAN Resista Vikaliana, S.Si. MM

  23. ManajemenRisikoPerbankan • Penerapanmanajemenrisikoperbankandi Indonesia diaturdalamperaturan Bank Indonesia Nomor 5/8/PBI/2003 tanggal 19 mei 2003 tentangPenerapanmanajemanRisikobagi Bank Umum. • PedomanStandarPenerapanManajemenRisikosekurang-kurangnyamemuatantara lain • (1) pedomanumum, • (2) prosespenerapanmanajemenrisiko, • (3) persiapandanpelaporanpenerapanmanajemenrisiko. • Esensipenerapanmanajemenrisikoadalahkecukupanprosedurdanmetodologipengelolaanrisikosehinggakegiatanusaha bank tetapdapatterkendalipadabatasatau limit yang dapatditerimasertamenguntungkan bank. • Penerapanmanajemenrisikoakanmemberikanmanfaatbaikkepadaperbankanmaupunotoritaspengawasan bank. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  24. Penerapanmanajemenrisiko bank dilakukanlewatadanya • (1) pengawasanaktifkomisarisdandireksi • (2) organisasidanfungsimanajemenrisiko • (3) kebijakan, prosedurdanpenetapan limit, • (4) prosespenetapanmanajemenrisiko • (5) pengendalian intern dalampenerapanmanajemenrisiko. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  25. PengawasanAktifKomisarisdanDireksi • Bank wajibmenetapkanwewenangdantanggungjawab yang jelaspadasetiapjenjangjabatan yang terkaitdenganpenerapanmanajemenrisiko. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  26. Wewenangdantanggungjawabkomisarissekurang-kurangnyameliputi : • Menyetujuidanmengevaluasikebijakanmanajemenrisiko yang dilakukansekurang-kurangnyasatuklidalamsatutahun • MengevaluasipertanggungjawabanDireksiataspelaksanaankebijakanmanajemenrisiko yang dilakukansekurang-kurangnyasecaratriwulanan. • Mengevaluasidanmemutuskanpermohonanatauusulandireksi yang berkaitandengantransaksiataukegiatanusaha yang melampauikewenangandireksiuntukmemutuskansehinggamemerlukanpersetujuandewankomisaris. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  27. Sedangkanwewenangdantanggungjawabdireksisekurang-kurangnyameliputi : • Menyusunkebijakandanstrategimanajemenrisikosecaratertulisdankomprenhensiftermasukpenetapandanpersetujuan limit risikosecarakeseluruhan, per jenisrisiko, dan per aktivitasfungsional bank. Penyusunankebijakandanstrategimanajemenrisikodilakukansekurang-kurangnyasatu kali dalamsatutahun • Bertanggungjawabataspelaksanaankebijakanmanajemenrisiko , termasukmengevaluasidanmemberikanarahanstrategimanajemenrisikoberdasarkanlaporan yang disampaikanolehsatuankerjamanajemenrisikodanpenyampaianlaporanpertanggungjawbandewankomisarissecaratriwulan; • Mengevaluasidanmemutuskantransaksi yang melampauikewenanganpejabat bank satutingkatdibawahdireksiatautransaksi yang memerlukanpersetujuansesuaidengankebijakandanprosedur intern yang berlaku; Resista Vikaliana, S.Si. MM

  28. Mengembangkanbudayamanajemenrisikopadaseluruhjenjangorganisasi.Mengembangkanbudayamanajemenrisikopadaseluruhjenjangorganisasi. • Memastikanpeningkatankompetisisumberdayamanusia yang terkaitdenganpenerapanmanajemenrisiko, antara lain dengancara program pendidikandanlatihan yang berkesinambungan. • Memastikanbahwafungsimanajemenrisikotelahditerapkansecaraindependen yang mencerminkanantara lain adanyapemisahanfungsiantaraSatuanKerjaManajemenRisiko yang melakukanidentifikasi, pengukuran, pemantauan, danpengendalianrisikodengansatuankerja yang melakukandnmenyelesaikantransaksi. • Melaksanakankajiulangsecaraberkaladenganfrekuensi yang disesuaikankebutuhan bank. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  29. OrganisasidanFungsiManajemenRisiko • Strukturorganisasiharusdirancanguntukmemastikanbahwasatuankerja yang berfungsimelakukansuatutransaksi(risk taking unit) adalahindependenterhadapsatuankerja yang melakukanfungsipengendalian intern (satuankerja audit intern), sertaindependen pula terhadapSatuanKerjamanajemenRisiko. • Untukitu bank wajibmembentukkomitemanajemen risk (Risk Management Committee)danSatuanKerjaManajemenRisiko(Risk Management Unit). Resista Vikaliana, S.Si. MM

  30. KomiteManajemenRisiko • Keanggotaankomitemanajemenrisikodapatbersifatkeanggotaantetapdantidaktetapsesuaidengankebutuhan bank. Keanggotaankomitesekurang-kurangnyaterdiridarimayoritasdireksidanpejabateksekutifterkait : • Bagi bank yang memilik 3(tiga) orangdireksisebagaimanapersyaratan minimum yang diaturdalamkeputusan yang berlakumakapengertianmayoritasdireksidapatberartiDirekturUtamadenganDirekturKepatuhan (compliance Director) atauDirekturBidangatauDirektur lain denganDirekturkepatuhan. • Bank wajibmenunjukdirekturkepatuhansebagaianggotatetapkomitemanajemenrisikodandapatmenugaskansecarakhususkepadadirektur yang membidangipenerapanmanajemenrisiko (risk management director). Resista Vikaliana, S.Si. MM

  31. Adapunwewenangdantanggungjawabkomitemanajemenrisikoadalahmemberikanrekomendasikepadadirekturutama yang sekurang-kurangnyameliputi • Penyusunankebijakanmanajemenrisikosertaperubahannya • Perbaikanataupenyempurnaanpenerapnmanajemenrisiko yang dilakukansecaraberkalamaupunbersifatinsidentilsebagaiakibatdarisuatuperubahankondisieksternaldan internal bank. • penetapanatashal-hal yang terkaitdengankeputusan-keputusanbisnis yang menyimpangdariprosedur normal Resista Vikaliana, S.Si. MM

  32. SatuankerjaManajemenRisiko • Satuankerjamanajemenrisikoharusindependenterhadapsatuankerjaoperasional (risk taking unit) danterhadapsatuankerja yang melaksanakanfungsipengendalian internal. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  33. Adapunwewenangdantanggungjawabsatuankerjamanajemenrisikomeliputi : • Pemantauanterhadapimplementasistrategimanajemenrisiko yang direkomendasikanolehkomitemanajemenrisikodan yang telahdisetujuiolehdireksi; • Pemantauanposisiataueksposurrisikosecarakeseluruhan, per jenisrisikomaupun per aktivitasfungsional • Penerapan stress testing gunamengetahuidampakdariimplementasikebijakandanstrategimanajemenrisikoterhadapkinerjamasing-masingsatuankerjaoperasional; • Pengkajianterhadapusulanaktivitasdan / atauprodukbaru yang diajukanataudikembangkanolehsuatu unit tertentu yang adapada bank. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  34. Rekomendasimengenaibesaranataumaksimumeksposurrisiko yang wajibdipelihara bank kepadasatuankerjaoperasionaldankepadakomitemanajemenrisikosesuaidengankewenangan yang dimilikisatuankerjamanajemenrisiko • Evaluasiterhadapakurasidanvaliditas data yang digunakanoleh bank untukmengukurrisikobagi bank yang menggunakan model untukkeperluan intern; • Penyusunandanpenyampaianlaporanprofilrisikokepadadirekturutamadankomitemanajemenrisikosecaraberkalaatausekurang-kurangnyasecaratriwulanan. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  35. Kebijakan, ProsedurdanPenetapan Limit • Kebijakanmanajemenrisikomerupakanarahantertulisdalammenerapkanmanajemenrisikodanharussejalandenganvisi, misidanrencanastrategik bank. • Penetapankebijakanmanajemenrisikodilakukandengancaramenyusunstrategimanajemenrisiko yang memastikanbahwa : (1) bank tetapmempertahankaneksposurrisiko yang sesuaidengankebijakan, prosedur intern bank, peraturanperundang-undangandanketentuan lain yngberlaku; (2) bank dikelolaolehsumberdayamanusia yang memilikipengetahuan, pengalaman, dankeahliandibidangrisiko, sesuaidengankompleksitasdankemampuanusaha bank. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  36. Kebijakanmanajemenrisikosekurang-kurangnyamemuat : • penetapanrisiko yang terkaitdenganprodukdantransaksiperbankanyang didasarkanatashasilanalisis bank terhadaprisiko yang melekatpadasetiapprodukdantransaksiperbankan • penetapanpenggunaanmetodepengukurandansisteminformasimanajemenrisikodalamrangkamengkalkulasisecaratepateksposurrisikopadasetiapprodukdantransaksiperbankansertaaktivitasfungsional bank Resista Vikaliana, S.Si. MM

  37. Penentuan limit danpenetapantoleransirisiko yang merupakanbatasanpotensikerugian yang mampudiserapolehkemampuanpermodalan bank dansaranapemantauanterhadapperkembanganeksposurrisiko bank; • Penetapansistempengendalian intern dalampenerapanmanajemenrisikogunamemastikankepatuhanterhadapketentuaneksterndan intern yang berlaku (compliance risk • Penetapanpenilaianperingkatrisikosebagaidasarbagi bank untukmenentukanlangkah-langkahperbaikanterhadapproduk, transaksiperbankan, dan area aktifitasfungsionaltertentudanmengevaluasihasilpelaksanaankebijakandanstrategimanajemenrisiko; • Penyusunanrencanadaruratataskemungkinankondisieksternaldan internal terburuk, sehinggakelangsunganusaha bank dapatdipertahankan. Resista Vikaliana, S.Si. MM

  38. Diskusikasus • Indentifikasirisiko yang terdapatdalamartikeltersebut • Bagaimanalangkah yang ditempuh bank dalammengatasirisiko yang teridentifikasitersebut! Resista Vikaliana, S.Si. MM

More Related