2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios

1. 2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios Impuestos: • Los Estados o Gobiernos necesitan recursos para financiar sus gastos, tales como Educación, Salud, Vivienda, Justicia, Defensa, etc. • La fuente más importante de ingreso son los impuestos. • Entonces los impuestos se establecen primeramente para financiar el gasto del Estado. No obstante, a veces se aplican para desincentivar producciones o consumos o para alterar el ingreso ya sea este del productor o de los consumidores.

2. 2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios Impuestos: Los impuestos se pueden clasificar de diferentes maneras: • Impuestos Directos: Gravan directamente a las empresas o las personas naturales. (Impuesto a la Renta o Global Complementario). • Impuestos Indirectos: Gravan las transacciones comerciales. El más típico es el IVA. Otros ejemplos son los que gravan a labencina, los cigarrillos y los licores.

3. 2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios Impuestos: Para efectos de este curso, nosotros siempre nos referiremos a los impuestos indirectos. Estos se pueden clasificar de la siguiente forma: • Impuestos Específicos • $10 sobre el consumo • $50 sobre la producción • Impuestos Ad - Valorem • 10% sobre el consumo • 50% sobre la producción Los impuestos indirectos deben ser considerados como la diferencia entre el precio que paga el consumidor y el precio que recibe el productor. Gráficamente el impuesto se puede ver de la siguiente manera:

4. 2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios Impuesto a los Productores O con Impto O Precio que paga el consumidor ( Pd) Pe Precio que recibe el productor (Po) D Q con Impto Qe

5. 2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios Impuesto a los Consumidores O Precio que paga el consumidor ( Pd) Pe Precio que recibe el productor (Po) D D con Impto Q con Impto Qe

6. 2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios Impuestos: (Pd-Pe) * Q.impto = Aporte de los consumidores al fisco (Pe-Po) * Q.impto = Aporte de los productores al fisco (Pd-Po)*(Qe-Qimpto) -------------------------- = Pérdida Social 2

7. 2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios Impuestos: Podemos concluir que dada la fijación por parte del Estado de un impuesto, ocurre lo siguiente en el mercado: • La cantidad transada (producida y vendida) en el mercado es menor que la de equilibrio. • El Consumidor paga más que en condiciones de equilibrio. • El Productor recibe menos que en condiciones de equilibrio. • La Sociedad incurre en una pérdida social.

8. 2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios Impuestos: Pregunta:¿Sobre quién recae el Impuesto? Respuesta: Depende de las elasticidades de la demanda y de la oferta: Paga más el que es más Inelástico.

9. 2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios Paga más el consumidor que el productor Impuestos: A modo de ejemplo: Demanda Inelástica y Oferta Elástica: O con Impto Pd O Pe Po D Q con Impto Qe

10. 2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios Subsidios: • Son impuestos negativos. • El Estado en vez de recaudar o captar dineros, lo entrega o paga él. • Los Subsidios se pueden clasificar en: • Subsidios Directos: Son pagos directos a las empresas o a las personas. Como ejemplo están el subsidio habitacional, asignación familiar, etc. • Subsidios Indirectos: Son los entregados a la producción de un bien o a las transacciones de un bien.

11. 2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios Subsidios: • La aplicación de un subsidio genera en el mercado una producción mayor que la de equilibrio. • Logra además, que el precio que paga el consumidor sea más bajo que el precio de equilibrio. • En cambio, el precio que recibe el productor está por sobre el precio de equilibrio. • La diferencia entre ambos precios es el monto del subsidio. • Al igual que con los impuestos, cuando se fijan subsidios se genera una pérdida social, ya que se asignan a la producción del bien más recursos que lo óptimo.

12. 2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios Subsidio a los Productores O O con Subsidio Precio que recibe el productor (Po) Pe Pérdida Social Precio que paga el consumidor (Pd) D Qe Q.Con Subsidio

13. 2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios Subsidio a los Consumidores O Precio que recibe el productor (Po) Pe Pérdida Social Precio que paga el consumidor (Pd) D con Subsidio D Qe Q.Con Subsidio

14. 2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios Subsidios: Pregunta: ¿Quién se beneficia con el subsidio? Respuesta: Depende de las elasticidades de la demanda y de la oferta: Se beneficia más el que tiene una curva más inelástica.

15. 2.5.2) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuestos y Subsidios Subsidios: A modo de ejemplo: Demanda Inelástica y Oferta Elástica: recibe más el consumidor que el productor O O con Subsidio Po Pe Pd D

16. 2.5.3) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Apertura económica Precios Internacionales: • En una economía cerrada, en que no existe comercio exterior, el precio del bien se fija sólo por la demanda y oferta del país. • Sin embargo, si el país se abre al comercio internacional, los precios de los bienes transables están afectados por los precios internacionales. • La apertura al comercio internacional permite el intercambio y por lo tanto la especialización.

17. 2.5.3) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Apertura económica Precios Internacionales: • Chile, por ejemplo, no produce todos los bienes que consume, sino que algunos los importa y otros los exporta. • Chile exporta cobre, madera, celulosa, harina de pescado, frutas, etc. • Chile importa maquinaria, computadores, autos, petróleo, gas natural, etc.

18. 2.5.3) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Apertura económica Precios Internacionales: Como Chile es un país pequeño, los precios internacionales no los afectamos, por tanto estos precios se encuentran fijos. Ejemplos de esto son: US$ 40 el barril de petróleo, que al tipo de cambio de $530 por US$1, equivale a $21.200. A este valor hay que agregar costos de flete, de internación, etc. Para comenzar, vamos a suponer que no existen aranceles aduaneros, ni impuestos a la importación y que los fletes tienen un costo de cero. Tomemos por ejemplo el caso de los refrigeradores:

19. 2.5.3) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Apertura económica Precios Internacionales: • Supongamos que el precio en Chile es de $500.000 por unidad y que a ese precio hay equilibrio en el mercado interno. La cantidad demandada es igual a la cantidad ofrecida. Todo esto en una economía cerrada. • Supongamos ahora que se pueden importar refrigeradores a US$700 y que el tipo de cambio sería de $530 por US$1. Por tanto se puede comprar un refrigerador importado en la cantidad de $371.000. En forma gráfica, esto se vería de la siguiente forma:

20. 2.5.3) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Apertura económica O Precio Nacional $ 500.000 Precio Internacional $371.000 D Q O Qe Q D

21. 2.5.3) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Apertura económica Precios Internacionales: • En el gráfico anterior se consume Qd, y los productores internos producen Qo. El déficit es Qd - Qo. • Este déficit es cubierto por las importaciones. Veamos que pasa con los excedentes tanto del consumidor como del productor:

22. 2.5.3) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Apertura económica D O A Precio Nacional $ 500.000 E Precio Internacional $371.000 G B C D F Q D Q O Qe

23. 2.5.3) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Apertura económica Precios Internacionales: • En ausencia del comercio exterior: • Excedente del Consumidor : A - D - E • Excedente del Productor : A - E - F • En presencia del comercio exterior: • Excedente del Consumidor : C - D - G • Excedente del Productor : B - G - F • Traspaso Excedente del Productor al Consumidor: A - E - G - B • Ganancia para la Sociedad : A - B - C

24. 2.5.3) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Apertura económica Precios Internacionales: • Supongamos que ahora el precio internacional de los refrigeradores es de US$1.400. A un tipo de cambio de $530 por US$1. • Se puede exportar refrigeradores a $742.000. Veamos que es lo que pasa en cuanto a cambios de excedentes tanto del consumidor como el del productor:

25. 2.5.3) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Apertura económica D O Precio Internacional $742.000 B C E A Precio Nacional $ 500.000 G D F Q D Qe Q O

26. 2.5.3) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Apertura económica Precios Internacionales: • En ausencia del comercio exterior: • Excedente del Consumidor : A - D - G • Excedente del Productor : A - G - F • En presencia del comercio exterior: • Excedente del Consumidor : B - D - E • Excedente del Productor : C - E - F • Traspaso Excedente del Consumidor al Productor: A - B - E - G • Ganancia para la Sociedad : A - B - C

27. 2.5.4) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Aranceles aduaneros El estado argumenta la aplicación de aranceles por las siguientes razones: • Recaudación: Los aranceles son impuestos específicos. • Protección a la Industria Nacional: Encarece el valor del producto importado, para que no se reduzca tanto la producción nacional.

28. 2.5.4) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Aranceles aduaneros D O A Precio Nacional E L H I Precio Internacional + Arancel Precio Internacional G B j K C D F Q O Qe Q D

29. 2.5.4) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Aranceles aduaneros • En presencia del comercio exterior: • Excedente del Consumidor : C - D - G • Excedente del Productor : B - G - F • Traspaso Excedente del Productor al Consumidor: A - E - G - B • Ganancia para la Sociedad : A - B - C • En presencia del comercio exterior más aranceles: • Excedente del Consumidor : I - D - L • Excedente del Productor : H - L- F • Recuperación de Excedente del Productor: H - L - G - B • Monto del Arancel : I - H - J - K • Efecto Protección : H - B - J • Efecto Consumo : I - K - C • Pérdida por imponer el arancel: Ef. Consumo + Ef. Protección

30. 2.5.3) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuesto a las Exportaciones E O A B M L C Precio Internacional D E F G H Precio Internacional - Impuesto A Precio Nacional $ 500.000 G D F Q D1 Q D2 Q O2 Q O1 Qe

31. 2.5.3) INTERVENCIÓN DEL ESTADO EN EL MERCADO: Impuesto a las Exportaciones • Pérdida Excedente Productor : DGCA • Ganancia Excedente Consumidor : ABFD • Impuesto que gana el Gobierno : FGLM • Pérdida Neta : BFM + GCL