Lineamientos para la Elaboración del Presupuesto de la

1. Lineamientos para la Elaboración del Presupuesto de la Gobernación del estado Bolívar, Institutos y Servicios Autónomos Fundaciones y Órganos del Estado Ejercicio Fiscal 2010

2. CONTENIDO • Objetivo. • Base Legal. • Lineamientos del Ejecutivo Nacional. • Lineamientos de ONAPRE. • Lineamientos de Ejecutivo Regional. • Lineamientos de la Secretaria de Administración y Finanzas. • Cronograma. • Formatos.

3. OBJETIVO Proporcionar los lineamientos generales y herramientas que permitan orientar y apoyar a los funcionarios que conforman la Gobernación del estado Bolívar y de los entes adscritos, en el proceso de formulación del presupuesto de ingresos y gastos para el ejercicio fiscal 2010, basado en la técnica Presupuesto por Proyecto y Acciones Centralizadas.así como cumplir con lo establecido en la leyes vigentes, y demás instrumentos normativos que rigen la materia.

4. BASE LEGAL DEL PRESUPUESTO Constitución de la República Bolivariana de Venezuela. Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público. Reglamento Nº. 1 de la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público sobre el Sistema Presupuestario. Ley de Administración Financiera del estado Bolívar.

5. LINEAMIENTOS DEL EJECUTIVO NACIONAL • El Presupuesto para el ejercicio económico 2010, estará sustentado en el Proyecto Nacional Simón Bolívar, Primer Plan Socialista (PPS) del Desarrollo Económico y Social de la Nación 2007-2013, el cual comprende las siguientes siete líneas de acción : • Desarrollo de la Nueva Ética Socialista. • Construcción de la Suprema Felicidad Socialista. • Profundización de la Democracia Protagónica Revolucionaria. • Establecimiento de un Modelo Productivo Socialista. • Construcción de una Nueva Geopolítica Nacional. • Convertir a Venezuela en una Potencia Energética Mundial. • Avanzar hacia la Nueva Etapa en la Geopolítica Internacional.

6. LINEAMIENTOS DEL EJECUTIVO NACIONAL • Consolidar la seguridad y soberanía alimentaría. • Profundizar los proyectos asociados a la cadena de la construcción • Fortalecer el aparato productivo nacional. • Superar la pobreza y la exclusión social. • Profundizar los derechos sociales: atención integral en la salud, la educación bolivariana, el acceso a una vivienda digna. • Recuperar la infraestructura eléctrica. • Mantener la aplicación de medidas contempladas en el decreto Nº 6.649 de fecha 25.03.2009 (consumo suntuario) • Garantizar el desarrollo estadístico institucional. • Ejecutar proyectos que tengan alto impacto en la consecución de los objetivos estratégicos.

7. LINEAMIENTOS DE LA OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE) • La técnica Presupuesto por Proyecto y Acciones Centralizadas, será la implementada para el año 2010. GOBERNACION Proyectos Acciones Específicas Acciones Centralizadas Partidas Acciones Específicas Partidas

8. LINEAMIENTOS DE LA OFICINA NACIONAL DE PRESUPUESTO (ONAPRE) • La gestión fiscal deberá adaptarse a los principios constitucionales de eficiencia, solvencia, transparencia, responsabilidad y equilibrio fiscal. • Dar cumplimiento a la aplicación de los recursos destinados a inversión. (LAEE y FIDES, entre otras). • Garantizar los recursos financieros y presupuestarios por concepto de salario mínimo, además de los compromisos contractuales y contratos colectivos, dado que no se permitirá durante el ejercicio fiscal 2010, la tramitación de créditos adicionales para tales fines. • Las asignaciones Presupuestarias de la Contraloría, Procuraduría y Consejo Legislativo, no deben efectuarse mediante la partida 4.07 “Transferencias” por consiguiente deben distribuir el presupuesto por la naturaleza del gasto. • El clasificador presupuestario vigente, será el utilizado para la formulación ejecución, control y evaluación del presupuesto

9. LINEAMIENTOS DEL EJECUTIVO REGIONAL • El Presupuesto 2010, estará sustentado en el Modelo Integral para el Desarrollo Armónico y Sustentable del estado Bolívar, en concordancia con el Plan Estratégico 2008 – 2012 del Programa de Gobierno Regional.

10. LINEAMIENTOS DEL EJECUTIVO REGIONAL • Garantizar y dar prioridad de recursos para aquellos proyectos ya iniciados cuya ejecución finaliza en el 2010. • Promover proyectos que contribuyan a la generación de empleos sustentables, dando apoyo a la participación de cooperativas, consejos comunales, misiones y otras estructuras económicas de acuerdo con los lineamientos que dicte el Ejecutivo Nacional. • Coordinar trimestralmente las reuniones del Consejo Estadal de Planificación y Coordinación de Políticas Publicas del estado Bolívar, para la aprobación de los proyectos financiados a través de los recursos Fides y Laee. • Promover la Integración y cooperación con los gobiernos internacionales, locales, e instituciones públicas y privadas, a través del establecimiento de convenios, asociaciones que contribuyan con el fortalecimiento económico, social y político del estado. • Desarrollar metas en los planes operativos que generen valor agregado y fortalezca la gestión del Gobierno Regional. • Fortalecer los planes de mantenimiento preventivo y correctivo, adecuaciones tecnológicas, mejoras de procesos, innovaciones, adecuación ambiental, entre otros.

11. LINEAMIENTOS DEL EJECUTIVO REGIONAL • Garantizar los recursos presupuestarios y financieros que respalden la aplicación de auditorias financieras externas, además de las obligaciones válidamente contraídas con proveedores y contratistas. • Los saldos disponibles al cierre del ejercicio fiscal 2009, serán reorientados para cubrir las necesidades en aquellas unidades que lo requieran. • Contemplar los recursos presupuestarios y financieros para contratar los servicios que garanticen seguridad social de trabajadores y el resguardo de bienes propiedad del Ejecutivo Regional. • Asignar recursos a Institutos y Fundaciones publicas y privadas en función de la disponibilidad presupuestaria y financiera. La misma deberá rendirse de acuerdo a lo establecido en la leyes que rigen la materia. • Continuar con el proceso de adecuación y normalización a estándares mundiales de calidad.

12. LINEAMIENTOS GENERALES DE LA SECRETARIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS • La Dirección de Presupuesto será responsable de coordinar la formulación presupuestaria 2010. • Los Servicios Autónomos e Institutos Autónomos generadores de ingresos propios y que conformen la estructura de Ingresos de la Gobernación del estado Bolívar, deberán formular su Presupuesto de Ingresos y remitirlo antes del 31.08.2009 a la Dirección de Presupuesto. • Se tomará como base de cálculo para la Elaboración del Presupuesto 2010 la alícuota del IVA del 12%. • Los entes centralizados, descentralizados y órganos de estado, deben enviar el presupuesto antes del 31.08.2009, en los formatos establecidos para ello (formatos anexos). • La Secretaría de Administración y Finanzas a través de la Dirección de Presupuesto propondrá los ajustes necesarios, si el proyecto de presupuesto no cumple con el equilibrio presupuestario (ingresos = gastos), en consecuencia informará a cada una de las dependencias para que realicen los ajustes correspondientes en el Plan Operativo. • La Dirección de Recursos Humanos será la encargada de formular la partida 401 Gasto de Personal, correspondiente a los entes centralizados y desconcentrados.

13. LINEAMIENTOS GENERALES DE LA SECRETARIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS • Los gastos de personal serán estimados de acuerdo a la fuerza laboral actual. • Desarrollar el Plan de Capacitación, que permitan elevar las capacidades operativas del personal. • Evaluar el costo de los proyectos y acuerdos de las Convenciones Colectivas de Trabajo, mediante una gestión eficaz, eficiente y transparente. • Verificar que exista la disponibilidad presupuestaria del cargo al momento de referirse a una transferencia y/o ascenso de personal. • Garantizar los recursos presupuestarios y financieros para cumplir las obligaciones contractuales y legales. • Las unidades ejecutoras de proyectos deben determinar el personal que estará asignado a cada proyecto, esta información debe ser remitida a la Dirección de Recursos Humanos antes de 19.08.2009 • La Dirección de Recursos Humanos será la encargada de gestionar los traspasos presupuestarios entre proyectos y acciones centralizadas, correspondientes a la partida de gastos de personal. • Controlar el sistema de administración de personal, es decir, los responsables de los proyectos no podrán realizar movimientos de personal sin la aprobación de la Dirección de Recursos Humanos.

14. LINEAMIENTOS GENERALES DE LA SECRETARIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS PARA LOS INSTITUTOS AUTONOMOS Y FUNDACIONES ADSCRITAS • Prever presupuestariamente y financieramente los gastos que garanticen el cumplimiento de las obligaciones laborales. • Estimar los gastos de personal con base a la fuerza laboral actual. • Promover la generación de ingresos propios que permitan ser autosustentable. • Mantener la racionalidad del gasto, orientando esfuerzos a lograr mayor productividad de los mismos. • Los entes descentralizados, deben enviar el presupuesto antes del 31.08.2009, en los formatos establecidos para ello (formatos 04 y 05).

15. PROPUESTA METODOLOGIA DE LA SECRETARIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS EN EL AREA DE PROYECTOS (ENTES CENTRALIZADOS Y DESCONCENTRADOS) Dirección de Protección Civil Dirección Mantto. y Servicios a la Comunidad Secretaria de Turismo y Ambiente Dirección de Ambiente Secretaria de Empresas Socialistas Cuerpo de Policía Tributos Bolívar Imprenta Dirección de Informática y Sistemas Dirección Relaciones Publicas Dirección de Patrimonio Dirección de Organización y Part. Popular Dirección de Misiones y Part. Popular Dirección de Servicios Aéreos SAAR Bolívar Emergencia Bolívar 171 FORMULARAN PROYECTOS Deben entregar en los formatos Nº 01 y 02 DISTRIBUYEN SU PRESUPUESTO ACCION ESPECIFICA ACCION ESPECIFICA

16. PROPUESTA METODOLOGIA DE LA SECRETARIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS EN EL AREA DE PROYECTOS (ENTES CENTRALIZADOS) Secretaria de Educación Dirección de Desarrollo Cultural Dirección de Atención al Ciudadano FORMULARAN PROYECTOS Deben entregar en los formatos Nº 01 y 02 DISTRIBUYEN SU PRESUPUESTO ACCION ESPECIFICA ACCION ESPECIFICA FORMARAN PARTE DE UNA ACCION ESPECIFICA Dirección de Fort. Y Raic Culturales Dirección de Edificaciones Educativas Dirección de Educación Despacho Gobernador

17. PROPUESTA METODOLOGIA DE LA SECRETARIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS EN EL AREA DE ACCIONES CENTRALIZADAS (ENTES CENTRALIZADOS) • Las unidades organizativas que no se muestran en el área de proyectos, el presupuesto se distribuyen en acciones centralizadas. Secretarias Direcciones Institutos, Fundaciones SON Deben entregar el formato Nº 03 Deben entregar el formato Nº 04 ACCIONES CENTRALIZADAS DISTRIBUYEN SU PRESUPUESTO ACCION ESPECIFICA ACCION ESPECIFICA DEFINIDAS

18. PROPUESTA METODOLOGIA DE LA SECRETARIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS EN EL AREA DE PROYECTOS (ORGANOS DEL ESTADO) SE DEFINE UN PROYECTO Deben entregar en los formatos Nº 02 ACCION ESPECIFICA ACCION ESPECIFICA ACCION ESPECIFICA DISTRIBUYE SU PRESUPUESTO CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO BOLIVAR PROCURADURIA DEL ESTADO BOLIVAR CONSEJO LEGISLATIVO DEL ESTADO BOLIVAR

19. LINEAMIENTOS ESPECIFICOS DE LA SECRETARIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS EN EL AREA DE PROYECTOS • La Secretaria de Turismo y Ambiente, será responsable de presupuestar y ejecutar todo lo concerniente a las rutas: carnaval, semana santa, feria de la sapoara, entre otras que considere, por lo que debe crear un Proyecto para tal fin. • La Dirección de Cultura deberá presentar un Proyecto, que involucre la agenda cultural. • La Dirección de Recursos Humanos, será responsable de distribuir la partida 4.01 gastos de personal, en los proyectos que se presenten. • Se elaborara un Proyecto, el cual se distribuirá el presupuesto del Consejo Legislativo, La Procuraduría y Contraloría del estado Bolívar. • Se elaborara un Proyecto, para asignación de los recursos provenientes de Fides y Laee.

20. LINEAMIENTOS ESPECIFICOS DE LA SECRETARIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS EN EL AREA DE PROYECTO • Las Direcciones que se indican a continuación deben elaborar un proyecto, para la ejecución y control de las partidas centralizadas. • Vehículo Automotor Terrestre. • Adquisición de Inmuebles y Terrenos. • Combustible. • Maquinaria de Equipos y Artes Graficas y Reproducción. • Otras Maquinarias Muebles y Demás Equipos de Alojamiento. • Mobiliario y Equipos de Oficina. • Mobiliario y Equipos de Alojamiento. • Alquileres de Edificios y Locales. • Servicios Básicos. • Primas Gastos de Seguros de Vehículos. Dirección de Administración • Repuestos y accesorios para equipos de transporte. • Materiales para Instalaciones Sanitarias. • Alquileres de maquinaria y demás equipos de construcción, campo, industria y taller. • Alquiler de equipos transporte, tracción y elevación. • Conservación y reparaciones menores de maquinarias, muebles y demás equipos de oficina y alojamiento. • Reparaciones mayores de equipos de transporte, tracción y elevación. • Conservación y reparaciones menores y mayores de maquinaria y demás equipos de construcción, campo, industria y taller. • Repuestos mayores para maquinaria y demás equipos de construcción, campo, industria y taller. • Repuestos mayores para maquinas, muebles y demás equipos de oficina y alojamiento. • Otras maquinarias y demás equipos de construcción, campo industria y taller. Dirección de Servicios Generales

21. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

22. CROGRAMA DE ACTIVIDADES 2010

23. Formularios

24. Elaborado por: LOGO DE LA GOBERNACION DEL ESTADO BOLIVAR Jefe de Presupuesto REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA GOBERNACION DEL ESTADO BOLIVAR SECRETARIA INSTITUCION Presidente de la Institucion

27. INSTITUTOS Y FUNDACIONES

29. Gracias por su atención.