Zamknięcie okresu na potrzeby rachunkowości finansowej

1. Zamknięcie okresu na potrzeby rachunkowości finansowej SAP Best Practices

2. Cel i korzyści oraz kluczowe kroki procesu • Cel • Scenariusz zamknięcia okresu pomaga przygotować i przeprowadzić działania wymagane do zamknięcia dnia, miesiąca oraz zamknięcia rocznego. • W tym celu udostępniono szereg standardowych raportów, które można wykorzystać do bezpośredniego generowania zestawień i analiz zaksięgowanych stanów kont. • Korzyści • Możliwe jest wykonanie następujących działań: • tworzenie Bilansu i Rachunku Zysków i Strat • dokumentowanie danych księgowania. • Kluczowe kroki procesu • zamknięcie dnia, • zamknięcie miesiąca • zamknięcie roczne.

3. Wymagane aplikacje SAP oraz role • Wymagane aplikacje SAP • EHP5 for SAP ERP 6.0 • Role • Kierownik działu księgowości KG • Kierownik działu księgowości KG (Polska) • Rozrachunki z odbiorcami • Rozrachunki z dostawcami • Administrator (specjalista)

4. Szczegółowy opis procesu • Zamknięcie dnia na potrzeby rachunkowości finansowej • Aktualizacja kursów walut • Luki w przydziale numeru dokumentu • Podwójnie nadane numery faktur • Wyświetlanie zbiorczego dziennika dokumentów.

5. Szczegółowy opis procesu • Zamknięcie miesiąca na potrzeby rachunkowości finansowej (I) • Aktualizacja kursów walut • Luki w przydziale numeru dokumentu • Podwójnie nadane numery faktur • Otwarcie i zamknięcie okresów sprawozdawczych • Wprowadzanie księgowań okresowych • Księgowanie zapisów okresowych • Uruchamianie pakietu wsadowego • Automatyczne rozliczenie konta rozliczenia zakupu (Przyjęcia Materiału/Przyjęcia Faktury) • Analiza kont rozliczenia konta rozliczenia zakupu (PM/PF) • Automatyczne lub ręczne rozliczenie kont KG • Księgowanie zapisów korygujących

6. Szczegółowy opis procesu • Zamknięcie miesiąca na potrzeby rachunkowości finansowej (II) • Przeszacowanie waluty obcej • Księgowanie zobowiązań podatkowych • Rejestr VAT • Informacja podsumowująca • Porównanie dokumentów/obrotów na koncie • Zamykanie poprzedniego okresu sprawozdawczego • Wyświetlanie dziennika dokumentów • Sprawozdanie finansowe

7. Szczegółowy opis procesu • Zamknięcie roczne na potrzeby rachunkowości finansowej • Tworzenie kalendarza zakładowego na nowy rok • Przeniesienie sald kont odbiorców/dostawców • Przeniesienie sald kont KG • Przegrupowanie należności/zobowiązań • Potwierdzenie salda należności • Potwierdzenie salda zobowiązań • Ostateczne zamknięcie i zatwierdzenie sprawozdawczości finansowej • Zamykanie poprzedniego okresu sprawozdawczego • Wyświetlanie dziennika dokumentów.

8. Diagram przebiegu procesu Proces 1: Zamknięcie dnia Zdarzenie Aktualizacja Evaluation Raportowanie Kierownik działu księgowości KG Aktualizacja kursów walut Decyzja dotycząca procesu Luki w przydziale numeru dokumentu Wyświetlanie zbiorczego dziennika dokumentów Podwójnie nadane numery faktur

9. 2 6 4 5 3 Diagram przebiegu procesu Proces 2: Zamknięcie miesiąca (I) Zdarzenie Aktualizacja Księgowanie Evaluation Kierownik działu księgowości KG / Kierownik działu księgowości KG (Polska) / Administrator (specjalista) Decyzja dotycząca procesu Decyzja dotycząca procesu Decyzja dotycząca procesu Aktualizacja kursów walut Luki w przydziale numeru dokumentu Księgowanie zapisów korygujących Wprowadzanie księgowań okresowych Otwarcie i zamknięcie okresów spra-wozdawczych Podwójnie nadane numery faktur Przeszaco-wanie waluty obcej Księgowanie zapisów okresowych Księgowanie zobowiązań podatkowych Zamykanie poprzedniego okresu spra-wozdawczego Porównanie dokumentów/obrotów na koncie Uruchamianie pakietu wsadowego Rejestr VAT

10. 4 2 6 5 3 Diagram przebiegu procesu Proces 2: Zamknięcie miesiąca (II) Zdarzenie Rozliczenie Raportowanie Kierownik działu księgowości KG / Kierownik działu księgowości KG (Polska) Analiza konta rozliczenia PM/PF Informacja podsumowująca Wyświetlanie dziennika dokumentów Automatyczne rozliczenie konta Sprawozdanie finansowe Rozrachunki z dostawcami • Automatyczne rozliczenie konta rozliczenia zakupu (Przyjęcia Materiału/Przyjęcia Faktury)

11. Diagram przebiegu procesu Proces 3: Zamknięcie roczne Zdarzenie Raportowanie Aktualizacja Kierownik działu księgowości KG Decyzja dotycząca procesu Tworzenie kalendarza zakładowego na nowy rok Przeniesienie sald kont rozrachunków z odbiorcami/ rozrachunków z dostawcami Przeniesienie sald KG Ostateczne zamknięcie i zatwierdzenie sprawozdawczości finansowej Przegrupowanie należności/ zobowiązań Zamykanie poprzedniego okresu sprawozdawczego Wyświetlanie dziennika dokumentów Rozrachunki z odbiorcami Potwierdzenie salda należności Rozrachunki z dostawcami Potwierdzenie salda zobowiązań KG = Księga Główna

12. Połączenie z diagramem Legenda <Funkcja> Wydruk/ Dokument External to SAP Zewnętrzne dla systemu SAP Dane rzeczywiste dotyczące finansów Business Activity / Event Kontakt/ Zdarzenie biznesowe Planowanie budżetu Proces jednostkowy Unit Process Proces wykonywany ręcznie Referencja procesu Process Reference Obecna wersja/Dane Referencja procesu podrzędnego Sub-Process Reference Decyzja dotycząca procesu Decyzja systemu o zaliczeniu/ niezaliczeniu: Process Decision