CONHECIMENTOS BANCÁRIOS PROFESSOR EDGAR ABREU

1. CONHECIMENTOS BANCÁRIOS PROFESSOR EDGAR ABREU

2. CVM CMN BACEN • VALORES MOBILIÁRIOS • MERCADO DE CAPITAIS • AÇÕES • FUNDOS DE INVESTIMENTO • SOCIEDADE ANÔNIMA ABERTA • BOLSA DE VALORES • DEBÊNTURES • NOTA PROMISSÓRIA • DERIVATIVOS • ÓRGÃO MÁXIMO • M.F, M.P E PRES. DO BACEN • DISCIPLINAR • REGULAMENTAR • FIXAR DIRETRIZES • ZELAR • DETERMINAR • COORDENAR • REGULAR • ESTABELECER • ADAPTAR • CUIDADO • AUTORIZAR (PAPEL MOEDA) • DIRETORIA COLEGIADA • EXECUTAR • EXERCER • CONTROLAR • FISCALIZAR • PUNIR • REALIZAR • RECEBER • CUIDADO • REGULAMENTAR (MERCADO DE CÂMBIO E COMPE) • DETERMINAR (COMPULSÓRIO) • EMITIR (PAPEL MOEDA)

3. BNDES COPOM • EMPRESA PÚBLICA FEDERAL (NÃO É BANCO DE DESENVOLVIMENTO) • OBJETIVOS: FOMENTAR, DESENVOLVER, ICENTIVAR, INVESTIMENTOS... • SUBSIDIÁRIAS: FINAME, BNDES-PARTC E BNDES LIMITED • CARTÃO BNDES: • MÁXIMO 5 CARTÕES (ERA 4) • TAXA PRÉ FIXADA • SOMENTE COMPRA PARCELADA • ITAU, BRADESCO, BB, CEF E BANRISUL • PESSOA JURÍDICA • COMPRAS PELO SITE • DIRETORIA COLEGIADA DO BACEN • ESTABELECE AS DIRETRIZES DA POLÍTICA MONETÁRIA • DETERMINAR A META DA TAXA DE JUROS (SELIC META) E EVENTUAL VIÉS. • POSSUI UMA META DE INFLAÇÃO, DEFINIDA PELO CMN • REUNIÃO DE 8 VEZES AO ANO (TERÇAS E QUARTAS) • ATAS: • PORTUGÊS: 6 DIAS UTEIS • INGLÊS: 7 DIAS UTEIS • RELATÓRIO DE INFLAÇÃO: TRIMESTRAL

4. FGC BANCO MÚLTIPLO DEPÓSITO À VISTA: CC COMERCIAL DEPÓSITO A PRAZO: CDB/RDB INVESTIMENTO POUPANÇA DESENVOLVIMENTO SOCIEDADE DE CRÉDITO IMOBILIÁRIO - SCI LETRA DE CÂMBIO SOCIEDADE DE CRÉDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO - FINANCEIRAS FUNDOS DE INVESTIMENTO DEBÊNTURES SOCIEDADE DE ARRENDAMENTO MERCANTIL- LEASING

5. ALIQUOTA DE IMPOSTO DE RENDA: PROGRESSIVA E REGRESSIVA. PERMITE PORTABILIDADE COM FINS LUCRATIVO SEM FINS LUCRATIVO MINISTÉRIO DA FAZENDA MINISTÉRIO DA PREVIDÊNCIA PGBL = IMPOSTO SOBRE O VALOR DE RESGATE E PERMITE DEDUÇÃO DE IR 12% VGBL: IMPOSTO SOBRE OS RENDIMENTO, NÃO PERMITE A DEDUÇÃO DE 12% EXCLUSIVO AOS FUNCIONÁRIOS DA EMPRESA PATROCINADORA

6. SEGURO CAPITALIZAÇÃO • REGULAMENTADO: CNSP • FISCALIZADO: SUSEP • PAGA: PRÊMIO SOCIEDADE SEGURADORA SOCIEDADE DE CAPITALIZAÇÃO • RESSEGURO: SEGURO DO SEGURO • RETROCESSÃO: CESSÃO DE PARTE DOS RISCOS • CO-SEGURO: DUAS OU MAIS SEGURADORA, MESMO SEGURO • IRB: MISTO (CONTROLE UNIÃO) • NÃO POSSUI MAIS MONOPÓLIO • MISTO: POUPANÇA + SORTEIO • PODE RESGATAR MAIS OU MENOS DO TOTAL APLICADO • TIPO DE PLANOS • PAGAMENTO ÚNICO: • ATÉ 12 MESES OBRIGATÓRIO, SUPERIOR FACULTADO • PAGAMENTO PARCELADO: • SOMENTE PRAZO SUPERIOR A 12 MESES.

7. SELIC CETIP GERIDO: BACEN OPERADO: BACEN – ANBIMA PRIVADO (SA ABERTA) • 100% ESCRITURAL • D + 0 • MAIORIA ESCRITURAL • D + 0 OU D + 1 • TÍTULOS PÚBLICOS FEDERAIS • LETRA FINANCEIRA DO TESOURO – LFT • LETRA DO TESOURO NACIONAL – LTN • NOTAS DO TESOURO NACIONAL – NTN • TÍTULOS EMITIDOS PELO BACEN (ANTERIOR A 2002) • TÍTULOS PRIVADOS: • RENDA FIXA: • CDB E RDB • DEBÊNTURES • NOTA PROMISSÓRIA • CCB • LH, LI, LC, LCI, LCA • COTAS DE FUNDOS • DERIVATIVOS: • TERMO • OPÇÕES • SWAP • TÍTULOS PÚBLICOS TESOURO: • NTN – E • NTN - M

8. LEASING (SOC. ARR. MERCANTIL) • ALUGUEL • PF E PJ • BENEFÍCIO FISCAL (TEM ISS NÃO TEM IOF E IR) • PERMITE LIQUIDAÇÃO ANTECIPADA (PASSADO CARÊNCIA) FINANCEIRO OPERACIONAL 3 PERSONAGENS 2 PERSONAGENS POSSUI OPÇÃO DE COMPRA NÃO POSSUI OPÇÃO DE COMPRA • PRAZO MINIMO: • 24 MESES  BENS ATÉ 5 ANOS • 36 MESES  BENS MAIS D E5 ANOS • PRAZO MINIMO: 90 DIAS • PRAZO MÁXIMO: 75% DA VIDA ÚTIL DO BEM

9. PESSOA FÍSICA E PESSOA JURÍDCA ANTECIPAÇÃO BANCÁRIA LEASING ISS IOF SOMENTE PESSOA JURÍDCA COMPRA DIREITOS CREDITÓRIOS - FACTORING ISS HOTMONEY IOF IOF PIS COFINS

10. CDB/RDB/LETRA CÂMBIO POUPANÇA • COBERTOS PELO FGC • APLICAÇÕES DE RENDA FIXA • CDB/RDB: BANCOS • LC: FINANCEIRAS • SOC. CRED. IMBI – SCI (COM FINS) • ASSO. POUP. EMPRES – APE (SEM FINS) • CEF • PRÉ FIXADO OU PÓS FIXADO • 6% AO ANO + TR • PF: 0,5% + TR MENSAL (NÃO IR) • PJ: 1,5% TRIMESTRAL (IR) • NÃO PODE TER RENDIMENTO ATRELADO A VARIAÇÃO CAMBIAL • 29, 30 E 31  01 (ANIVERSÁRIO) • DEPÓSITO EM CHEQUE  DATA DO DEPÓSITO E NÃO DA COMPENSAÇÃO.

11. POLÍTICA CÂMBIAL REGULAMENTADA: CMN (BACEN EXECULTA) MERCADO DE CÂMBIO REGULAMENTADO PELO BACEN CÂMBIO TROCA DE MOEDAS PTAX • TAXA MÉDIA MERCADO INTERBANCÁRIO BRASIL OPERAÇÕES • TAXA LIVRIMENTE PACTUADA • SEM LIMITE DE VALORES • OBRIGADO IDENTIFICAÇÃO • OBRIGATÓRIO REGISTRO (SISBACEN) • CONTRATO: MAIS DE U$ 3.000 • POLÍTICA CAMBIAL: • FLUTUANTE(DETERMINADO PELO MERCADO) • SUJA (COM INTERVENÇÃO DO BACEN) • SEM BANDA CAMBIAL OPERAÇÃO PRONTA • LIQUIDADO EM ATÉ D+2 OPERAÇÃO FUTURA • LIQUIDADO APÓS D+2 ACC • ANTES DO EMBARQUE ACE • DEPOIS DO EMBARQUE

12. SA ABERTA SA FECHADA NÃO FINANCEIRA CVM NOTA PROMISSÓRIA ABERTA: 360 DIAS FECHADA: 180 DIAS AÇÕES DEBENTURES MERCADO SECUNDÁRIO BOLSA BALCÃO ORGANIZADO

13. EMPRESA • MERCADO PRIMÁRIO • TÍTULOS NOVOS • CAPTAÇÃO RECURSOS AÇÕES DEBÊNTURES NOTAS PROMISSÓRIAS UNDERWRITER BC INVESTIMENTO BC MÚLTIPLO (INV) D.T.V.M C.T.V.M • MERCADO SECUNDÁRIO • BOLSA OU BALCÃO ORGANIZADO • TÍTULOS JÁ EMITIDOS • LIQUIDEZ INVESTIDOR

15. GARANTIA FIRME COLOCAÇÃO TOTAL. RISCO INSTITUIÇÃO FINANCEIRA MELHOR ESFORÇO NÃO HÁ COMPROMETIMENTO. RISCO EMPRESA LOTE SUPLEMENTAR LIMITADO A 15% OFERTA INICIAL AÇÕES • MENOR FRAÇÃO CAPITAL SOCIAL DIVIDENDOS • 15% DO LUCRO LIQUIDO ORDINÁRIA • DIREITO A VOTO ASSEMBLÉIA PREFERÊNCIAL • PREFERÊNCIA RECEBIMENTO DIVIDENDOS BONIFICAÇÃO • AÇÕES NOVAS, GRATUITAS J.S.C.P • DEDUZIDO DO IMPOSTO (T.J.L.P) HOME BROKER • AÇÕES INTERNET HOME BANKING • BANCO INTERNET (REMOTE BANKING) IBOVESPA • AÇÕES MAIOR LIQUIDEZ

16. DERIVATIVOS TRANSFERÊNCIA DE RISCO HEDGER PROTEÇÃO ESPECULADOR RISCO ARBITRADOR DISTORÇÃO MERCADO A TERMO • NÃO PADRONIZADO • 16 – 999 DIAS • LIQUIDAÇÃO ANTECIPADA (COMPRADOR) MERCADO FUTURO • PADRONIZADO • AJUSTE DIÁRIO • DEPÓSITO DE MARGEM DE GARANTIA • LIQUDAÇÃO ANTECIPADA (POSIÇÃO CONTRÁRIA) • RISCO CONTRAPARTE (BOLSA) SWAP • TROCA DE INDEXADOR • LIQUIDADO EM D + 1 • LIQUIDAÇÃO CETIP

18. D - 1 MELHOR DATA PARA RENOVAR UM CONTRATO DE SWAP D + 0 LIQUIDAÇÃO NO SELIC LIQUIDAÇÃO NO CETIP D + 1 LIQUIDAÇÃO CONTRATOS SWAP D + 2 LIQUIDAÇÃO MÁXIMA CÂMBIO PRONTO D + 3 LIQUIDAÇÃO AÇÕES

19. FUNDO GARANTIDOR DE CRÉDITO – FGC PRIVADO, SEM FINS LUCRATIVO R$ 70.000,00 POR CPF E CONGLOMERADO COBERTO NÃO ESTÁ COBERTO DEP. À VISTA: CC DEP. PRAZO: CDB / RDB DEPÓSITO JUDCIAL LC, LH, LI, LCI, • LETRA FINANCEIRA • LETRA FINANCEIRA DO TESOURO • LETRA DO TESOURO NACIONAL POUPANÇA • VALORES MOBILIÁRIOS: • FUNDOS DE INVESTIMENTO • DEBÊNTURES • NOTA PROMISSÓRIA • DERIVATIVOS

20. AUTORREGLAÇÃO BANCÁRIA (FEBRABAN) ASSOCIADOS BANCOS, CEF, COOPERATIVAS E FINANCEIRAS PUBLICO ALVO CONSUMIDOR PF, CLIENTE OU NÃO OBJETIVO HARMONIZAR A LEGISLAÇÃO, JAMAIS SOBREPOR PRINCÍPIOS GERAIS ÉTICA E LEGALIDADE COMUNICAÇÃO EFICIENTE RESPEITO AO CONSUMIDOR MELHORIA CONTÍNUA OBSERVAÇÕES • NÃO SÃO PROCESSADAS RECLAMAÇÕES INDIVIDUAIS • REVISÃO DO CÓDIGO A CADA 2 ANOS

21. LAVAGEM DE DINHEIRO CONCEITO TRANSFORMAR DINHEIRO ILÍCITO EM ATIVOS APARENTEMENTE LEGAL NÃO CONFUNDIR SONEGAÇÃO FISCAL FASES COLOCAÇÃO – OCULTAÇÃO – INTEGRAÇÃO COMUNICAÇÃO • R$ 10 MIL E SUSPEITA (ÚNICO OU DENTRO DE UM MÊS) • R$ 100 MIL • ATÉ 24H • SISBACEN OU SISCOAF CRIMES ANTECEDENTES TRÁFICO TERRORISMO CONTRABANDO EXTORÇÃO CONTRA ADM PÚBLICA CONTRA O SFN PRATICADO POR ORGANIZAÇÕES CRIMINOSAS PRATICADO CONTRA ADM. PÚBL. ESTRANGEIRA PENA • MULTA E RECLUSÃO (3 A 10 ANOS) • REDUÇÃO DE 1 A 2/3 (DELAÇÃO PREMIADA) PEP • CARGO IMPORTANTE NOS ULTIMOS 5 ANOS • PARENTE, 1º GRAU, LINHA DIRETA, ENTEADO E CONJUGE