Valsts budžeta izpilde 2012.gada I ceturksnī

1. Valsts budžeta izpilde 2012.gada I ceturksnī Finanšu ministrija 2012.gada 18.aprīlis

2. Saturs • Valsts budžeta izpilde 2012.gada I ceturksnī • ES fondu deklarāciju atmaksas apturēšana – progress un ietekme uz valsts budžeta izpildi • Resursu atlikumi Valsts kasē un aizņēmumu pārfinansēšana

3. Valsts budžeta izpilde 2012.gada I ceturksnī

4. Konsolidētais kopbudžets(centrālās valdības un pašvaldību budžeta kopsumma) – būtisks situācijas uzlabojums salīdzinājumā ar 2011.gadu

5. 2012.gada I ceturkšņa nodokļu ieņēmumi* - lielāki nekā 2011.gada atbilstošajā periodā milj. latu *ieskaitot iemaksas valsts fondēto pensiju shēmā

6. 2012.gada nodokļu ieņēmumu* prognozes, milj. latu +33,2 *ieskaitot iemaksas valsts fondēto pensiju shēmā

7. Valsts konsolidētais budžets * gada plāns koriģēts saskaņā ar līdz 2012.gada 31.martam izdotajiem Finanšu ministrijas rīkojumiem "Par papildu apropriāciju"

8. Valsts pamatbudžets * gada plāns koriģēts saskaņā ar līdz 2012.gada 31.martam izdotajiem Finanšu ministrijas rīkojumiem "Par papildu apropriāciju"

9. Valsts pamatbudžetaizpildes tendences 2012.gadā - kopumā saglabājas 2011.gada līmenī

10. Valsts pamatbudžeta nodokļu ieņēmumu izpildes tendences

11. Valsts speciālā budžetaizpildes rādītāji * gada plāns koriģēts saskaņā ar līdz 2012.gada 31.martam izdotajiem Finanšu ministrijas rīkojumiem "Par papildu apropriāciju"

12. Valsts speciālā budžetaizpildes tendences * Bez procentu ieņēmumiem par speciālā budžeta līdzekļu izvietošanu Valsts kasē

13. Pašvaldību budžets (pamatbudžets un speciālais budžets) 2007- 2012.gads, milj.Ls

14. Pašvaldību budžets (pamatbudžets un speciālais budžets) 2010- 2012.gada I.ceturksnis, milj.Ls

15. 2012.gada 1.ceturksnī pašvaldībām piešķirtās atļaujas aizņēmumu saņemšanai (milj. Ls)

16. 2011.gadā pašvaldībām piešķirtās atļaujas aizņēmumu saņemšanai

17. Resursu atlikumi Valsts kasē un aizņēmumu pārfinansēšana

18. Resursu atlikumi Valsts kases kontos perioda beigās

19. Kopsavilkums par Latvijas 2012.gada februārī izcenoto obligāciju raksturlielumiem • 2012.gada 14.februārī Latvijas Republika starptautiskajos finanšu tirgos veica vērtspapīru izcenošanu 1 miljarda ASV dolāru apmērā • Vairāk nekā 270 investoru no 30 valstīm pieprasījums sasniedza USD 5,7 mljrd. apjomu • Salīdzinot ar sākotnēji noteikto ienesīguma indikāciju 5,625% apmērā, tika panākts tā samazinājums par 25 b.p.

20. Latvijas un Lietuvas emitēto eiroobligāciju likmes sākotnējā izvietošanā

21. Valsts vērtspapīru izolēs noteiktās vidējās svērtās procentu likmes

22. Centrālās valdības parāda atmaksas profils (līdz 2012.gada 31.martam uzņemtās saistības nominālvērtībā)

23. Finansēšanas aprēķins valsts budžeta un parāda saistību izpildes nodrošināšanai

24. ES fondu deklarāciju atmaksas apturēšana – progress un ietekme uz valsts budžeta izpildi

25. ES fondu maksājumu pārtraukšana 2012.g. sākumā EK pārtrauca maksājumu veikšanu LV, jo: Oficiālais iemesls • Vadošai iestādei nav pietiekamas ietekmes pār atbildīgo un sadarbības iestāžu (AI/SI) lēmumiem attiecībā uz ES fondu finansējuma apguvi • VI un Sertificējošā iestāde (SeI) neveic pietiekamas pārbaudes. EK prāt VI nepietiekami uzrauga iestādēm deleģēto funkciju veikšanas kvalitāti, savukārt SeI nepietiekami pārbauda komercdarbības atbalsta prasību ievērošanu, iepirkumus un dubultfinansējumu, kā horizontālas jomas VI un SeI ir sagatavojušas rīcības plānus, lai nodrošinātu maksājumu atjaunošanu, atbilstoši EK sniegtajiem norādījumiem. Rīcības plānus ir apstiprinājusi Revīzijas iestāde (RI) Neoficiālais iemesls EK trūkst līdzekļu, lai nodrošinātu ES fondu maksājumu plūsmu

26. Ietekme uz Latvijas valsts budžetu • Šobrīd finansējums ir pietiekams, jo Valsts kases kontā ir pieejama finansējuma rezerve 77.8 milj. eiro

27. VI un SeI veiktās rīcības maksājumu atjaunošanai 1.Stiprinātas vadošās iestādes kontroles: • pie starpniekinstitūcijām, lai gūtu pārliecību par deleģēto funkciju kvalitatīvu izpildi (iestāžu procedūru, vērtēšanas procesa, projekta ieviešanas procesa u.c. pārbaudes; vērtējums par iestādes spēju veikt deleģētās funkcijas) • pie finansējuma saņēmējiem (gūt pārliecību par finansējuma atbilstošu izlietojumu īpaši sarežģītos gadījumos) 2. Stiprināta iekšējā audita lomu ES fondu sistēmā 3. Izstrādāta nacionālā procedūra maksājumu apturēšanai, ja iestāde nekvalitatīvi veic tai deleģētās funkcijas 4. Pilnveidots process, kādā VI apliecina izdevumu attiecināmībuSeI

28. VI un SeI veiktās rīcības maksājumu atjaunošanai • Galvenais maksājumu atjaunošanas priekšnosacījums – VI un SeIpārbaudes iestādēs VI pārbaudes: • Veikts iestāžu (ministriju, aģentūru) riska novērtējums • VI pārbaudes ar mērķi gūt pārliecību par deleģēto funkciju atbilstošu veikšanu • pārbaužu plāni – VI veikusi pārbaudes SM un EM, uzsāktas - VARAM un NVA • katrā iestādē pārbaude plānota vismaz reizi gadā, bet var būt biežāk atkarībā no konstatējumiem un riska pakāpes • VI turpmāk izlases veidā piedalīsies un veiks virspārbaudesprojektu īstenošanas vietā • paredzams samazināt pārbaužu intensitāti līdz ar pārliecības gūšanu

29. VI un SeI veiktās rīcības maksājumu atjaunošanai SeI pārbaudes: • veikts risku izvērtējums • atbilstoši riska izvērtējumam veiktas iepirkumu un valsts atbalsta nosacījumu ievērošanas pārbaudes AI/SI • pārbaužu rezultātā secināts, ka kopumā EK deklarētie izdevumi ir atbilstoši. Konstatēto neatbilstoši veikto izdevumu apmērs nav būtisks un tie tiks ieturēti no kārtējās izdevumu deklarācijas, kas tiks iesniegta EK pēc maksājumu atjaunošanas SeI turpmāk pirms izdevumu deklarēšanas EK, veicot izdevumu izlases pārbaudes, pārliecināsies, ka AI/SI nodrošināja pārbaudi par iepirkumu nosacījumu ievērošanu,un augsta riska iestādēs nepieciešamības gadījumā pati veiks iepirkumu nosacījumu ievērošanas pārbaudi 2012.g. 26.aprīlis – RI ziņojums un atzinums par rīcības plāna izpildi iesniegts EK - EK lemj par maksājumu atjaunošanu Latvijai

30. Paldies par uzmanību!