1. Metodologia de qualificação de devedores

1. 1. Metodologia de qualificação de devedores Diretoria de Governo Diretoria de Reestruturação de Ativos Operacionais GECRE/DIMOP

2. Metodologia de qualificação Objetivos • Desenvolvimento de soluções para qualificação de contribuintes com dívidas até R$ 10 mil, inscritos na Dívida Ativa da União.

3. Metodologia de qualificação Desenvolvimento • Base de dados – SERPRO. • Caracterização da base de dados. • Delimitação do tempo de estudo.

4. Metodologia de qualificação Desenvolvimento

5. Metodologia de qualificação Desenvolvimento • Aplicações de métodos estatísticos: application scoring, behaviour scoring, collection scoring. • Técnica utilizada: Regressão logística (classificação binária – “bons” e ruins”). • Validação dos modelos: estatística KS, índice de Gini, Matriz de acertos e erros, curva ROC.

6. Metodologia de qualificação Regressão Logística • Definição da classe binária da variável modelada: • Dívida Ativa: valor_remanescente_consolidado > 0; • Dívida Inativa: valor_remanescente_consolidado = 0 e valor remanescente do débito diferente de zero. xi = variável representativa de característica de elemento da população. i = parâmetro a ser estimado relacionado à variável xi.

7. Metodologia de qualificação Modelo pessoa física • Variáveis explicativas: Profissão do devedor, valor do saldo inscrito, UF de localização do devedor, tipo de imposto (IRPF, IRPJ, CLT, ITR, TD, DO), quantidade de devedores, quantidade de débitos; • Ano base: dívidas inscritas nos anos de 1995, 1998 e 2001. • Quantidade de inscrições distintas: 169.219; • Inscrições inativas: 24,5%. • Inscrições ativas: 75,5%.

8. Metodologia de qualificação Modelo pessoa jurídica • Variáveis explicativas: Setor de atividade econômica do devedor, valor do saldo inscrito, UF de localização do devedor, tipo de imposto (IRPJ, IPI, CLT, TD, DO, PIS, ITR), quantidade de devedores, quantidade de débitos. • Ano base: dívidas inscritas nos anos de 1995, 1998 e 2001. • Quantidade de inscrições distintas: 326.344; • Inscrições inativas: 15,20%. • Inscrições ativas: 84,80%.

9. Metodologia de qualificação Limitações dos modelos • Poucas informações a respeito dos devedores (idade, renda, escolaridade, número de dependentes, histórico de relacionamento com bancos, situação conjugal, etc). • O modelo estimado não é imune a choques políticos, econômicos, fiscais, jurídicos, etc., que possam afetar a disposição e a capacidade de pagamento dos devedores. • Modelos dessa natureza precisam de revisão periódica a fim de promover os ajustes necessários.

10. Metodologia de qualificação Estratégias • É possível classificar os devedores e definir estratégias de cobrança em função da probabilidade fornecida pelo modelo. • Alguns exemplos de estratégias possíveis: • Focar a cobrança dos devedores com alta probabilidade de Inativação. • Intensificar a cobrança dos devedores com baixa probabilidade de pagamento. • Definição de formas de abordagens diferentes. Definição de descontos negociais.

11. 2. Modelo de Cobrança da Dívida Ativa da União Diretoria de Governo

12. Modelo de Cobrança da Dívida Ativa Objetivos • Recuperar créditos inscritos em dívida ativa - via cobrança administrativa • Aumentar a arrecadação, contribuindo para o equilíbrio fiscal • Regularizar a situação do contribuinte junto ao poder público • Reduzir custos administrativos

13. Modelo de Cobrança da Dívida Ativa Instrumentos Motivadores • Privilegia a negociação no lugar da execução judicial • Concessão de descontos para pagamento total ou parcelado • Possibilidade de recebimento parcelado da dívida • Múltiplas formas de pagamento (Internet, TAA, Rede Bancária) • Emissão de boletos de cobrança • Possibilidade de restrição de crédito bancário e comercial

14. Modelo de Cobrança da Dívida Ativa Modelo de gestão • Dados cadastrais, financeiros e negociais do devedor • Atualizações cadastrais, no momento do contato com o devedor - central de atendimento • Operação preferencialmente via tele cobradores • Parametrização das estratégias negociais: • descontos • prazos • valores

15. Modelo de Cobrança da Dívida Ativa Modelo de gestão • Registro de todos os contatos realizados • Emissão automática do boleto • Emissão customizada de relatórios contábeis e gerenciais • contatos e acordos realizados • ingresso de caixa, inadimplência, quebra de acordos • Controles de recebimentos e inadimplências • repasse via Darf • Cobrança de parcelas em atraso • Entrada e saída permanente de registros • pagamentos • baixas • novas inscrições

16. Modelo de Cobrança da Dívida Ativa Vantagens do modelo • Remuneração baseada em performance • Repasse periódico dos valores recebidos • Consolidação das informações de cobrança em um único sistema operacional • Possibilidade de emissão de relatórios gerenciais customizados • Disponibilidade de call center ativo e reativo • Atendimento web ao devedor, com a formalização automática do acordo e emissão da carta confirmação e do boleto

17. Procuradoria Apresenta o Produto Firma Contrato Negocia condições contratuais Banco do Brasil (conglomerado) Modelo de Cobrança da Dívida Ativa Fluxo operacional 3 4 2 1

18. Procuradoria Inicia Cobrança Administrativa Contata o devedor Envia dados Banco do Brasil (conglomerado) Modelo de Cobrança da Dívida Ativa Fluxo operacional 4 5 7 6 8

19. Procuradoria devedor Repassa Recursos via Darf Quer parcelar. Não quer pagar. Banco do Brasil (conglomerado) Modelo de Cobrança da Dívida Ativa Fluxo operacional 8 9 11 Pagou ? 10 12 N 13 20 S 14 21

20. Devedor quer parcelar Banco do Brasil (conglomerado) Envia ao devedor Parcela a dívida do devedor Controla a dívida do devedor Emite Boletos de Cobrança Modelo de Cobrança da Dívida Ativa Fluxo operacional 14 16 15 18 17 19

21. Registro no SPC/Serasa (PGFN) Modelo de Cobrança da Dívida Ativa Fluxo operacional 21 22 devedor não Pagou

22. Modelo de Cobrança da Dívida Ativa Resumo do Fluxo operacional

23. Procuradoria Gerenciamento do banco de dados Identificação / localização do contribuintes Recebimento e Controle Cobrança / Negociação Emissão de boleto Modelo de Cobrança da Dívida Ativa Modelo Proposto Prestação de contas do processo

24. Procuradoria Elaboração/aprovação de projeto de Lei terceirização/performance/conglomerado Formatação de requerimento/termo de parcelamento/política descontos Divulgação aos contribuintes sobre a Cobrança via conglomerado BB Disponibilização de estrutura para atendimento aos contribuintes Envia arquivo ao BB contendo os dados dos devedores/atualização cadastral Modelo de Cobrança da Dívida Ativa Procedimentos preliminares PGFN - Modelo Proposto

25. Modelo de Cobrança da Dívida Ativa Contato Flávio Carlos Pereira Gerente de Divisão 55 61 3310-1260 flaviocp@bb.com.br Banco do Brasil S.A. Diretoria de Governo / Genef / Dinef I SBS Quadra 1 Bloco C Lote 32 Ed Sede III – 12º andar 70070-901 – Brasília (DF)

26. FIM