L’infernale quadrature … produits bancaires et d'assurance caractéristiques aspects fiscaux

1. Sommaire • L’infernale quadrature … • produits bancaires et d'assurance • caractéristiques • aspects fiscaux • situation en cas de succession • conclusions mpbroker

2. Sommaire • L’infernale quadrature … • produits bancaires et d'assurance • caractéristiques • aspects fiscaux • situation en cas de succession • conclusions mpbroker

3. Volatilité L’infernale quadrature … Dispersion du taux de rendement autour de sa moyenne Plus la dispersion des performances est grande, plus la volatilité du placement est élevée et donc … plus ce placement est risqué. mpbroker

4. L’infernale quadrature … Risque Spéculation Croissance Disponibilité Sécurité Terme mpbroker

5. L’infernale quadrature … Risque Spéculation Croissance ? Sécurité Terme mpbroker

6. L’infernale quadrature … Risque Spéculation Croissance • compte haut rendement Sécurité • sicav monétaire • compte d’épargne • compte à vue Terme mpbroker

7. L’infernale quadrature … Risque Spéculation Croissance • compte haut rendement ? • sicav monétaire • compte d’épargne • compte à vue Terme mpbroker

8. L’infernale quadrature … Risque Spéculation Croissance • sicav obligataires • compte haut rendement • obligations • sicav monétaire • bons de caisse • compte d’épargne • compte haut rendement • compte à vue Terme mpbroker

9. L’infernale quadrature … Risque ? Croissance • sicav obligataires • compte haut rendement • obligations • sicav monétaire • bons de caisse • compte d’épargne • compte haut rendement • compte à vue Terme mpbroker

10. L’infernale quadrature … Risque • options • futures Croissance • sicav d’actions • actions • sicav obligataires • compte haut rendement • obligations • sicav monétaire • bons de caisse • compte d’épargne • compte haut rendement • compte à vue Terme mpbroker

11. L’infernale quadrature … Risque • options ? • futures • sicav d’actions • actions • sicav obligataires • compte haut rendement • obligations • sicav monétaire • bons de caisse • compte d’épargne • compte haut rendement • compte à vue Terme mpbroker

12. L’infernale quadrature … Risque • options • sicafi • futures • immobilier • Sicav d’actions • sicav d’actions Branche 23 • actions • actions B 21 – optideposit Branche 21 • sicav obligataires • compte haut rendement • obligations • sicav monétaire • bons de caisse • compte d’épargne • compte haut rendement • compte à vue Terme mpbroker

13. Sommaire • l’infernale quadrature … • produits bancaires et d'assurance • caractéristiques • aspects fiscaux • situation en cas de succession • conclusions mpbroker

14. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Bon d’Etat Branche21 • taux d’intérêt garanti • bonus (définitivement acquis d’année en année) • possibilité de retrait • précompte toujours inférieur au précompte dû en banque • contrat d’assurance • taux d’intérêt garanti • pas de bonus • retrait quasi impossible • précompte de 15 % 2,80 % - 5 ans 3,40 % - 8 ans 4 juin 2003 3,25 % + bonus mpbroker

15. Sommaire • L’infernale quadrature … • produits bancaires et d'assurance • caractéristiques • aspects fiscaux • situation en cas de succession • conclusions mpbroker

16. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 Pas de précompte mobilier dans les cas suivants : • contrat liquidé en cas de décès • contrat liquidé plus de 8 ans après sa souscription mpbroker

17. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 Pas de précompte mobilier dans les cas suivants : contrat liquidé moins de 8 ans après la souscription si couverture décès de 130 % et Preneur = bénéficiaire = assuré en cas de vie mpbroker

18. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 Formule du calcul du précompte en assurance mpbroker

19. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 Formule du calcul du précompte en assurance Bon d’Etat 5 000 x 15 % = 750,00 mpbroker

20. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 mpbroker

21. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 mpbroker

22. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 Pas de frais de sortie Pas de frais sur les retraits programmés Retraits partiels: 0% pour autant que le retrait de l’année ne dépasse pas 15% de la réserve de la fin de l’année précédente. (maximum de25.000 €) • Au bout de 3 ans, liquidité totale. mpbroker

23. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 mpbroker

24. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 mpbroker

25. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 Bon d’Etat (3,40%) 10 096 € de différence mpbroker

26. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 Bon d’Etat (3,40%) 10 096 € de différence mpbroker

27. Sommaire • L’infernale quadrature … • produits bancaires et d'assurance • caractéristiques • aspects fiscaux • situation en cas de succession • conclusions mpbroker

28. Situation en cas de succession assureur • Stipulation pour: • autrui ou • soi-même Paie les primes bénéficiaire S’engage au profit du bénéficiaire preneur • Tête assurée: • preneur ou • autre personne mpbroker

29. Situation en cas de succession Stipulation pour autrui • le bénéfice du contrat d’assurance ne fait pas partie du patrimoine du preneur • possibilité de renoncer à la succession tout en acceptant le • bénéfice du contrat d’assurance ! • la réserve du contrat ne fait pas partie de la succession du preneur mpbroker

30. Situation en cas de succession A défaut de désignation du bénéficiaire, la loi de 92 précise : • conjoint • enfants • conjoint + enfants • prédécès du bénéficiaire : bénéficiaire subsidiaire, ensuite preneur ou sa succession ! Soyez précis dans l’attribution bénéficiaire mpbroker

31. Situation en cas de succession • Comment éviter les droits de succession ? • Don manuel : • donation qui passe directement de la main du donateur à la main du bénéficiaire • aucun droit de succession si le donateur décède plus de 3 ans après le don manuel • aucuns frais, pas d’acte notarié • Quelles sont les conditions ? • des preuves écrites suffisantes doivent être fournies. mpbroker

32. Situation en cas de succession • Comment éviter les droits de succession ? • Don manuel associé à un contrat d'assurance vie • cette combinaison vise à pouvoir faire don d'une somme d'argent en cas de décès sans payer de droits de succession • la donation sera alors irrévocable • révocable si « ingratitude » • attention, les héritiers réservataires ont droit à leur réserve légale mpbroker

33. Sommaire • L’infernale quadrature … • produits bancaires et d'assurance • caractéristiques • aspects fiscaux • situation en cas de succession • conclusions mpbroker

34. Conclusion Branche 21 • A partir d’un capital de 2.500 € , vous pouvez : • placer à moyen terme • bénéficier du rendement le plus élevé possible pour un placement d’une sécurité à toute épreuve • disposer de votre argent à n’importe quel moment • bénéficier d’importants avantages fiscaux • effectuer des versements complémentaires • bénéficier du service de retraits réguliers • sécuriser votre succession mpbroker

35. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 – (p. ex. crest 30 6,20%) Pas de retraits - 8 ans Rendement net : 5,65 % Rendement net du Bon d’Etat : 2,89 % mpbroker

36. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 – (p. ex. crest 30 6,20%) Pas de retraits - 5 ans mpbroker

37. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 – (p. ex. crest 30 6,20%) Pas de retraits - 5 ans mpbroker

38. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 – (p. ex. crest 30 6,20%) Pas de retraits - 5 ans mpbroker

39. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 – (p. ex. crest 30 6,20%) Pas de retraits - 5 ans mpbroker

40. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 – (p. ex. crest 30 6,20%) Pas de retraits - 5 ans mpbroker

41. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 – (p. ex. crest 30 6,20%) Pas de retraits - 5 ans mpbroker

42. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 – (p. ex. crest 30 6,20%) Pas de retraits - 5 ans mpbroker

43. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 – (p. ex. crest 30 6,20%) Pas de retraits - 5 ans mpbroker

44. Comparaison des produits bancaires et d'assurance Branche21 – (p. ex. crest 30 6,20%) Pas de retraits - 5 ans Rendement net : 5,20 % Rendement net du Bon d’Etat à 5 ans : 2,38 % mpbroker