D epozyty bankowe w tym rachunki pomocnicze i powiernicze oraz lokaty strukturyzowane”

1. Krzysztof Truskolaski Michał Morawski Depozyty bankowe w tym rachunki pomocnicze i powiernicze oraz lokaty strukturyzowane”

2. Rodzaje depozytów • Lokaty terminowe • Lokaty strukturyzowane • Rachunek powierniczy • Rachunek pomocniczy

3. Lokata terminowa- definicja • Jest to umowa między bankiem a klientem dotycząca lokowania środków pieniężnych zawierana na czas określony. Bank zobowiązuje się wypłacić kapitał wraz z odsetkami na koniec okresu umowy. • Lokaty dzielą się na odnawialne i nieodnawialne. Przy pierwszej opcji po upływie terminu lokata jest automatycznie odnawiana. W przypadku tych drugich, po upływie terminu środki zostają zwrócone klientowi.

4. Lokata terminowa- przykład • Założenia 10 tys. złotych • Okres 1 rok • Oprocentowanie stałe 5,25 % • Porównywalny zysk na lokacie z podatkiem wynosi 6,48 %

5. Lokata strukturyzowana- definicja • Składa się z części bezpiecznej i części ryzykownej. • Zazwyczaj inwestycja kilkuletnia • Lokata połączona z ubezpieczeniem => brak podatku Belki • Ochrona włożonych środków (także przez BFG) • Pomimo 100 % ochrony wkładu prkatycznie strata może nastąpić • Ważny jest wskaźnik partycypacji i sposób wyliczania zysków • Przykładowe instrumenty bazowe: WIG, WIG20,surowce, waluty itp..

6. Lokata strukturyzowana- przykład 1 • Inwestor wpłaca 100zł • Oprocentowanie lokat na rynku to 5% • 86,38zł wpłacamy na lokaty(po 3 latach dostaniemy 100zł) • Resztę (13,62zł - prowizja) inwestujemy w opcje. • Czarny scenariusz: z opcji O zł, ale z lokat 100zł • Optymistycznie: 100zł z lokat + (wsk.Partycypacji)*(zysk z opcji)

7. Lokata strukturyzowana- przykład 2 • „Biała Lokomotywa” w pigułce • 2-letnia inwestycja oparta o indeksy giełdowe europejskich spółek • Szansa na zysk niezależnie od sytuacji na giełdzie • Średnia stopa zwrotu w ciągu 2 lat 44,5 proc., minimalna 22,7, maksymalna 85,2 proc. (na podstawie analizy danych historycznych od 1999 roku) • Gwarancja 100 proc. kapitału • Brak podatku od zysków kapitałowych • Brak opłaty wstępnej • Minimalna wpłata 10 000 zł • Brak podatku Belki- polisa ubezpieczeniowa

8. Biała Lokomotywa

9. Lokaty strukturyzowane- zagranica • Five year fixed term • Minimum Deposit £10,000 - no maximum • For each Market Sector, the maximum positive performance per month is capped at 6.75% • No withdrawals are permitted during the Term • The value of stock markets and market sectors can fall as well as rise and past performance is not a guide to future performance

10. Rachunek pomocniczy • służy przeprowadzaniu rozliczeń ściśle określonych celów, jak np.: • wypłata wynagrodzeń w placówkach terenowych, • wypłata w skupie produktów rolnych, • wypłata zaliczek na wydatki administracyjno-gospodarcze. • Otwarcie rachunku pomocniczego nie wymaga zgody banku prowadzącego rachunek bieżący (chyba że umowa o otwarciu rachunku bieżącego wyraźnie formułuje taki obowiązek).

11. Rachunek pomocniczy- przykład teoretyczny • Rachunek pomocniczy służy do przeprowadzenia przez posiadacza rachunku bieżącego określonych rozliczeń pieniężnych w innych oddziałach tego samego banku lub w innym banku. Najczęściej rachunki pomocnicze zakładane są w oddziałach, w których dane przedsiębiorstwo ma rachunek bieżący. Operacje dokonywane za pośrednictwem rachunku pomocniczego są zwykle ograniczone do określonych celów. Najczęściej związane są one z zasilaniem danej jednostki organizacyjnej w środki pieniężne na wypłatę wynagrodzeń, pokrywanie różnych wydatków o charakterze administracyjnym i gospodarczym, ale również w celu gromadzenia środków pieniężnych za sprzedane towary i usługi.

12. Rachunek powierniczy • Jest rachunkiem bankowym, który służy do przeprowadzania rozliczeń pieniężnych z tytułu transakcji określonych w Umowie handlowej zawartej między Powiernikiem i Powierzającym, tj. przechowywania środków pieniężnych wpłaconych przez Powierzającego i następnie wypłacenia tych środków przez BGK Powiernikowi po spełnieniu przez niego określonych warunków (zgodnie z postanowieniami Umowy rachunku powierniczego). • Opłaty i prowizje najczęściej są negocjowane indywidulanie z klientem • Zamknięte i otwarte

13. Rachunek Powierniczy przykład • Kupujemy mieszkanie • Deweloper otwiera rachunek powierniczy • Wpłacamy kolejne raty • Deweloper otrzymuje kolejne transze pieniędzy dopiero wtedy, gdy nadzór budowlany zatwierdzi kolejne etapy budowy • Gdyby rachunek był zamknięty deweloper otrzymałby całość pieniędzy dopiero po zakończeniu inwestycji. • Jest zabezpieczenie na wypadek upadku dewelopera • PKO BP-rachunek zamknięty 3,6 tyś pln, rachunek otwarty 4,5 tyś pln

14. Czemu deweloper mówi „nie” • Dlaczego deweloper nie chce się zgodzić na przelewanie pieniędzy na rachunek powierniczy? • >> Może się zdarzyć tak, że odmowa wynika z tego, iż deweloper ma tylu chętnych na swoje mieszkania, że nie musi się godzić na ograniczenia wynikające z istnienia rachunku powierniczego. • >> Jeśli jednak deweloper odmawia wykorzystania rachunku powierniczego z uwagi na kiepską sytuację finansową, czyli chęć pozyskiwania jak największej ilości przedpłat na mieszkania bezpośrednio na swoje konto bankowe, wówczas pierwsze, co należy zrobić, to poszukać bezpieczniejszej alternatywy u konkurencji.

15. Rachunek Powierniczy przykład

16. Uff… KONIEC 