1 / 69

ANALISIS KREDIT

ANALISIS KREDIT. PROSEDUR & PERSYARATAN KREDIT. # Calon Debitur : Mengajukan surat permohonan / mengisi formulir aplikasi berikut kelengkapannya dengan lampiran sebagai berikut : Foto copy identitas pemohon Foto copy izin usaha Akta pendirian ( awal beserta perubahannya )

ion
Download Presentation

ANALISIS KREDIT

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. ANALISIS KREDIT

  2. PROSEDUR & PERSYARATAN KREDIT # Calon Debitur : Mengajukan surat permohonan / mengisi formulir aplikasi berikut kelengkapannya dengan lampiran sebagai berikut : • Foto copy identitas pemohon • Foto copy izin usaha • Akta pendirian ( awal beserta perubahannya ) • Foto copy agunan ( SHM, BPKB, dll) • Foto copy IMB

  3. PROSEDUR & PERSYARATAN KREDIT # Bank : • Terima surat permohonan + diregister • Cek list kelengkapan dokumen • Cek daftar Hitam BI -> jika termasuk-ditolak, jika tidak diproses • Wawancara serta on the spot • Buat surat penolakan jika pejabat pemutus mengatakan tidak layak

  4. PROSEDUR & PERSYARATAN KREDIT # Bank ( lanjutan ) : • Bila usaha calon debitur feasible -> bank akan memproses. • Melakukan analisis ekonomi, pengumpulan dan pengecekan data • Membuat memorandum analisis yuridis

  5. PROSEDUR & PERSYARATAN KREDIT # Bank ( lanjutan ) : Selanjutnya bank melakukan penilaian jaminan -> melihat kemungkinan pemasaran • Proposal kredit yang lengkap diserahkan ke pejabat pemutus utk mendapat putusan • Setelah diputus -> Bank akan buat surat pemberitahuan dan didalamnya memuat syarat dan ketentuan yang harus dipenuhi oleh calon debitur

  6. IDENTIFIKASI RESIKO KREDIT ( RESIKO KUALITATIF 5 C )

  7. CHARACTER TUJUAN ANALISA CHARACTER/WATAK: • Melihat tanggung jawab, kejujuran,keseriusan bisnis, keinginan untuk membayar semua kewajiban dengan seluruh kekayaan yang dimiliki, sehingga bank dapat meyakini itikad baik peminjam dan dapat mengetahui risiko atas kredit yang diberikan.

  8. CHARACTER RESIKO WATAK : • Nasabah pindahan • Informasi tidak benar/terbuka • Cara berhubungan mendesak/iming iming/janji/pemberian hadiah • Kurang dikenal • Kurang dipercaya pemasok/pelanggan/ rekan bisnis,info BI,catatan intern bank,pesaing,dsb • Tingkah laku moral • Istri lebih dari 1 (simpanan) • Penarikan cek kosong,termasuk Daftar Hitam • Catatan kriminal • Manajemen tertutup,adm tidak tertib • Ambisius,suka jalan pintas • Tidak kooperatif dalam proses analisa

  9. CAPACITY MANAJEMEN PUNCAK : • Kemampuan menetapkan visi, misi, tujuan dan strategi perusahaan. • Kemampuan merencanakan manajemen (rencana kerja, penetapan standar operasional & anggaran). • Kemampuan melaksanakan kegiatan manajemen organisasi (penyusunan struktur,pendelegasian wewenang). • Kemampuan melakukan evaluasi dan pengawasan

  10. CAPACITY KEMAMPUAN MANAJ.PRODUKSI : • Pabrik, mesin produksi kurang tepat guna • Lokasi pabrik jauh • Persediaan yang menumpuk • Ketergantungan terhadap suplier/bahan tertentu • Produk inferior • Banyak di sub kontrak

  11. CAPACITY KEMAMP.MANAJ.PEMASARAN : Kemampuan nasabah menjual produk : • Angka keragaan masa lalu • Angka proyeksi pemasaran • Perencanaan, strategi pemasaran & marketing mix ( bauran pemasaran ) Resiko Kemamp.Manajemen Pemasaran : • Lokasi kurang strategis, produk tidak diversifikasi, promosi terlalu besar, ketergantungan konsumen tertentu, segmen terbatas

  12. CAPACITY MANAJEMEN PERSONALIA: • Menilai kekuatan perusahaan dilihat dari segi kualitas dan kuantitas tenaga kerjanya • Menilai kemampuan perusahaan memelihara hub.yang baik antara pegawai dg perusahaan/pemilik. Resiko Kemampuan Personalia : “ one man show,tua/sakit-sakitan,tidak ada regenerasi,tergantung seseorang, produktifitas rendah,tumpang tindih tugas,SDM terbatas”.

  13. CAPITAL • Kemampuan sendiri perusahaan dalam memikul beban pembiayaan yang dibutuhkan • Kemampuan menanggung beban resiko (risk sharing) • Kesungguhan debitur dalam mengelola usahanya.

  14. CAPITAL INDIKATOR UTAMA : D E R • DER adalah alat ukur ketergantungan debitur terhadap pihak luar perusahaan • Semakin tinggi DER, kemampuan perush menanggung beban pembiayaan semakin rendah, semakin tinggi resiko yang dihadapi perusahaan • Besarnya modal sendiri tidak mencerminkan kemampuan perusahaan dalam pembayaran hutangnya.

  15. CAPITAL KOMPONEN MODAL ; • Modal disetor • Laba ditahan • Tambahan modal disetor • Modal sumbangan • Modal revaluasi • Hutang pada pesero

  16. CAPITAL PRINSIP-PRINSIP DALAM MENILAI MODAL SENDIRI: • Harus ada pemisahan Assets secara jelas • Pemisahan secara jelas atas hutang • Perhitungan nilai assets hrs didasarkan pada prinsip akuntansi • Nilai Equity diperoleh dari pengurangan total assets dngan seluruh hutang • Debitur yang memiliki beberapa usaha agar dibuat neraca konsolidasi

  17. CAPITAL RESIKO CAPITAL : • Leverage Ratio tinggi • Profitabilitas rendah • Prive/deviden besar • Modal disetor belum notariil • Laba ditahan rendah • Pemilikan satu keluarga • Pemilikan modal tidak dikenal • Modal revaluasi

  18. COLLATERAL PERANAN AGUNAN KREDIT : • Memberikan hak dan kekuasaan kepada bank untuk mendapatkan pelunasan dari hasil penjualan barang agunan apabila debitur cidera janji • Menjamin agar debitur berperan serta didalam transaksi untuk membiayai dan mengembangkan usahanya. • Mendorong debitur untuk memenuhi perjanjian kredit

  19. COLLATERAL SYARAT AGUNAN KREDIT : A.ASPEK EKONOMIS • Dapat diperjual belikan secara umum dan bebas • Nilainya lebih besar dibandingkan kreditnya • Dapat dipertukarkan • Nilainya stabil dan cenderung naik • Kondisi dan lokasi agunan strategis • Manfaat ekonominya lebih panjang

  20. COLLATERAL SYARAT AGUNAN KREDIT : B.ASPEK YURIDIS • Benar-benar milik pihak yang bersedia mengagunkan • Tidak dalam sengketa • Memiliki bukti kepemilikan yang sah dan masih berlaku serta mempunyai kekuatan hukum • Agunan dalam kondisi bebas

  21. COLLATERAL JENIS AGUNAN KREDIT (BERDASARKAN SUMBER PENDANAANNYA) • Agunan Pokok, meliputi seluruh assets perusahaan baik yg dibiayai dengan kredit maupun yg tdk langsung dibiayai dengan kredit • Agunan Tambahan, merupakan harta milik debitur pribadi

  22. COLLATERAL JENIS AGUNAN KREDIT (BERDASARKAN ASPEK YURIDIS) • Agunan Kebendaan, meliputi seluruh benda bergerak dan tidak bergerak, berwujud dan tidak berwujud • Agunan Penanggungan (borgtocht): - Personal guarantee - Corporate guarantee - Bank guarantee

  23. COLLATERAL NILAI AGUNAN KREDIT • Nilai saat ini : - Nilai Pasar Wajar (NPW) - Nilai Likuiditas (NL) • Nilai akan datang/proyeksi : - Proyeksi Nilai Pasar Wajar (PNPW) - Proyeksi Nilai Likuidasi (PNL)

  24. COLLATERAL DASAR PERTIMBANGAN PENETAPAN NILAI AGUNAN ( 5 P ) • PENILAIAN, dengan cara dan metode yang berlaku • PENGIKATAN,bukti pemilikan yang sah menurut hukum • PENGUASAAN,dapat dikuasai atas nama pemohon,shg apabila dilikuidasi proses tdk panjang dan tdk butuh biaya besar. • PENGAMANAN,dapat ditutup dengan asuransi • PEMANFAATAN,sbg sumber pembayaran kembali thd kredit

  25. COLLATERAL BENTUK PENGIKATAN AGUNAN • HAK TANGGUNGAN • HIPOTIK atau CREDITVERBAND • GADAI ( PAND ) • FIDUSIA • CESSIE • PENANGGUNGAN HUTANG (BORGTOCHT)

  26. COLLATERAL RESIKO AGUNAN • Bentuk pemilikan jaminan kurang kuat • Pengikatan barang agunan kurang sempurna • Harga barang agunan fluktuatif • Nilai barang agunan menurun • Barang agunan kurang marketable • Nilai agunan tidak mengcover nilai kredit • Agunan milik orang lain

  27. CONDITION • PEMASOK • PEMBELI • PERSAINGAN • BARANG SUBSTITUSI • POTENSI CALON PESAING • PERATURAN PEMERINTAH • PERDAGANGAN INTERNASIONAL

  28. CONDITION Resiko CONDITION : • PEMASOK, juml suplier sedikit, tidak ada bahan baku alternatif • PEMBELI, pasar sasaran terbatas, bergaining power langganan tinggi • PERSAINGAN, pesaing banyak, pesaing dominan,tdk ada asosiasi industri • BARANG SUBSTITUSI • KONDISI PUBLIK,publik kritis, perlindungan konsumen berlebihan,dll • PERATURAN PEMERINTAH • PERDAGANGAN INTERNASIONAL

  29. ANALISA LAPORAN KEUANGAN(Analisa Ratio)

  30. MANFAAT RATIO KEUANGAN • Sebagai EARLY WARNING SIGN • Mengenali kemampuan perusahaan secara umum dari aspek finansial • Memusatkan Perhatian pemutus kredit • Melihat dua angka secara bersamaan • Menceritakan kondisi keuangan perusahaan.

  31. JENIS RATIO KEUANGAN RATIO KEUANGAN YANG POKOK : • Ratio Profitabilitas • Ratio Perputaran (aktivitas) • Ratio Likuiditas • Ratio Leverage (solvabilitas)

  32. RATIO PROFITABILITAS • Menilai kinerja perusahaan dalam menciptakan profit ( laba ) • Mencerminkan kinerja perusahaan dan resikonya • Metode : membandingkan indikator laba dengan berbagai ukuran kegiatan (misalnya penjualan, modal, assets)

  33. RATIO PROFITABILITAS GROSS PROFIT MARGIN : • Menunjukkan kemampuan perusahaan menutup biaya barang (HPP) atau mencerminkan jumlah uang yang untuk menutupi biaya operasional,biaya bunga dan pajak, untuk memperoleh laba. • Rumus : Penjualan – HPP x 100% =.….% Penjualan

  34. RATIO PROFITABILITAS NET PROFIT MARGIN : • Menunjukkan kemampuan memperoleh penghasilan untuk pemilik dari setiap rupiah penjualan setelah dikurangi semua biaya-biaya. • Rumus : Laba bersih Penjualan

  35. RATIO PROFITABILITAS RETURN ON EQUITY (ROE): • Menunjukkan kemampuan perusahaan memperoleh laba dari investasi rata-rata yang telah ditanamkan • Rumus : Laba bersih Modal

  36. RATIO PROFITABILITAS RETUR ON ASSETS (ROA): • Menunjukkan tingkat efisiensi penggunaan aktiva perusahaan • Rumus : Laba bersih Total Assets

  37. RATIO PROFITABILITAS ROE dan ROA : • Dalam keadaan normal dan bagi perusahaan yang sehat, lazimnya ROE > ROA • Dalam periode yang sama bisa terjadi ROE naik tapi ROA turun, hal ini menunjukkan bahwa : melihat satu ratio saja tdk cukup, tambahan aktiva tidak dibiayai dari modal, Dari mana pendanaannnya ??? Dapat dilihat dari analisa Leverage

  38. LEVERAGE RATIO • Mengukur seberapa besar peranan dana pihak ketiga (hutang)digunakan untuk pembiayaan perusahaan • Hutang adalah comitment yang berdasarkan kontrak dan mengandung kewajiban mengangsur pokok/bunga yang tetap • Bila komposisi tidak seimbang, perusahaan bisa bangkrut.

  39. LEVERAGE RATIO TOTAL LEVERAGE RATIO : • Membandingkan antara hutang dengan total assets perusahaan • Memberikan sinyal seberapa aman uang kreditur dijamin dengan assets perusahaan • Resiko turunnya assets dapat menyebabkan tidak terbayarnya hutang • Rumus : Total Hutang Total Assets

  40. LEVERAGE RATIO DEBT to EQUITY RATIO ( D E R ): • Melihat seberapa besar sharing pemilik perusahaan dalam mengelola usahanya • Resiko yang melekat apabila sharing pemilik kecil, maka peluang terjadinya “ Moral Hazard ” besar. • Rumus : Total Hutang Equity

  41. RATIO PERPUTARAN • Melihat efisiensi penggunaan assets oleh perusahaan • Menghitung waktu yang dibutuhkan dalam siklus operasi perusahaan • Ratio-ratio perputaran : - Perputaran Aktiva - Perputaran Aktiva Tetap - Perputaran Piutang - Perputaran Persediaan

  42. RATIO PERPUTARAN PERPUTARAN AKTIVA : • Mengukur efisiensi penggunaan aktiva total • Kelemahannya tidak jelas, aktiva mana yang tetap atau lancar yang tidak efisien • Rumus : Penjualan Aktiva

  43. RATIO PERPUTARAN PERPUTARAN AKTIVA TETAP: • Mengukur efisiensi penggunaan aktiva tetap • Apabila rationya rendah, mengindikasikan bahwa banyak aktiva tidak produktif (kapasitas tdk terpakai) • Rumus : Penjualan Aktiva Tetap

  44. RATIO PERPUTARAN PERPUTARAN PIUTANG DAGANG : • Menunjukkan jumlah siklus dan pengumpulan piutang dagang dalam satu tahun • Rumus : Penjualan Piutang Dagang

  45. RATIO PERPUTARAN DAY Of RECEIVABLE ( D O R ) : • Menunjukkan waktu rata-rata (dalam hari) yang diperlukan menagih piutang dagang (dalam satu siklus) • Rumus : Piutang Dagang x…hari = …hari Penjualan

  46. RATIO PERPUTARAN PERPUTARAN PERSEDIAAN : • Menunjukkan siklus berputarnya persediaan dalam satu tahun • Rumus : HPP Persediaan

  47. RATIO PERPUTARAN DAY Of INVENTORY ( D O I ) : • Menunjukkan jumlah hari yang diperlukan dalam satu siklus persediaan • Rumus : Persediaan x …hari = …hari HPP

  48. RATIO PERPUTARAN PERPUTARAN HUTANG DAGANG : • Menunjukkan siklus berputarnya persediaan dalam satu tahun • Rumus : HPP Hutang Dagang

  49. RATIO PERPUTARAN DAY Of PAYABLE ( D O P ) : • Menunjukkan jumlah hari yang diperlukan dalam satu siklus hutang dagang • Rumus : Hutang Dagang x …hari = …hari HPP

  50. RATIO PERPUTARAN SIKLUS OPERASI : • Menunjukkan rata-rata waktu yang diperlukan perusahaan untuk menggunakan kas untuk membeli/memproduksi barang dan menjual, sampai menerima kas dari hasil penjualan barang • Rumus : (WCTO) WCTO = DOR + DOI

More Related