Valsts budžeta finansētu funkciju uzskaite, izvērtēšana un analīze

1. Valsts budžeta finansētu funkciju uzskaite, izvērtēšana un analīze Valērijs Stūris , - Valsts kanceleja Stratēģiskās analīzes departaments Aigars Staks, - SIA “Agile & Co” Kārlis Vītols , - SIA “SANDICFUSION”

2. Par projektu Projekta realizācijas laiks: 2010.decembris –2011.maijs Fiksēt to, ko šobrīd dara, ko un cik finansē Latvijas valsts (“fotogrāfija”) • Funkciju klasifikators Nodrošināt iespēju budžeta izdevumu salīdzināšanai un analīzei • Funkciju ievades kartiņas vietne • Funkciju analīzes vietne Parādīt sabiedrībai budžeta izdevumi sadalījumu • Funkciju publiskais portāls

3. Skaidra un strukturēta pieeja Piemērs: Izložu un azartspēļu uzraudzības inspekcija koordinē un kontrolē azartspēļu, izložu un preču pakalpojumu loteriju procedūru.

4. Funkciju grupas Katrai institūcijai ir funkciju grupa, kuras dēļ institūcija pastāv - Pamatfunkcijas 1 Visām institūcijām ir funkciju grupa, kas tām ir līdzīgas – Vadības un atbalsta funkcijas • Pamatfunkcijasnosakaietvaru, kurudēļiestādeirizveidota, un kuruīstenošanaitāsaņemvalstsfinansējumu • Pamatfunkcijas: • Tipiski atbilstiestādespamatdarbībasvirzieniem, veidiemvaiuzdevumiem • Bieži atbilst struktūrai - departamentam vai nodaļai • Nosaukumspasaka būtību • Pamatfunkciju ietvaros esošo uzdevumu kopa var tikt nodota 3šajām pusēm (piemēram, CSDD). 2 Dažām institūcijām ir aktivitāšu grupas, kas pastiprina tās kapacitātes - Projekti 3

5. Funkciju grupas Katrai institūcijai ir funkciju grupa, kuras dēļ institūcija pastāv - Pamatfunkcijas 1 Visām institūcijām ir funkciju grupa, kas tām ir līdzīgas – Vadības un atbalsta funkcijas 2 Dažām institūcijām ir aktivitāšu grupas, kas pastiprina tās kapacitātes - Projekti • Vienmēr skaidri definētas: • Vadība • Dokumentu pārvaldība un sekretariāts • Finanšu pārvaldība • Personāla pārvaldība • Informācijas sistēmas • Apgāde • Mazai un ļoti mazai iestādei tās apvieno • Specifiskos gadījumos tās var ietvert pamatfunkcijas sastāvā 3

6. Funkciju grupas Katrai institūcijai ir funkciju grupa, kuras dēļ institūcija pastāv - Pamatfunkcijas 1 Visām institūcijām ir funkciju grupa, kas tām ir līdzīgas – Vadības un atbalsta funkcijas 2 Dažām institūcijām ir aktivitāšu grupas, kas pastiprina tās kapacitātes - Projekti 3 • Projektsirvienreizējspasākums, tiekrealizētsnoteiktālaikaperiodā, tam ir budžets, tiekrealizētsarmērķisasniegtnoteikturezultātu. • Šajā funkciju aprakstīšanas ietvarā, projekti tiek apzīmēti ar vārdiem “projektu funkcija” un aptver projektu komplektu,ko īsteno iestāde

7. Informācijas sistēmas uzbūve

8. Gatava Informācijas sistēma

9. Plašas datu analīzes iespējas • Iespējas • Filtrēšana • Filtru saglabāšana • Kārtošana • Iedziļināšanās (drill) • Lejupielāde

10. Vizuāli redzams mūsu budžets

11. Ko tas var dot? Iespējams precīzi parādīt kam un cik daudz naudas tērē Latvijas valsts • Funkcijas parāda to “ja institūcija pastāv”, tātad nauda tiek iedalīta atbilstoši tam, kas tiek darīts Iespējams salīdzināt izdevumus pa gadiem • Funkcijas ir relatīvi stabilas un nemainīgas Iespējams daļēji salīdzināt izdevumus starp institūcijām • Funkcijas tiek aprakstītas unificētā veidā Iespējams “pasargāt” funkcijas, kas ir samazinātas zem pastāvēšanas sliekšņa • Tiek nodalītas atbalsta un vadības funkcijas, atsevišķi īslaicīgās projektu funkcijas

12. Ko varam darīt tālāk? Izmērīt funkcijas • Cik daudz dara? • Cik labi dara? • Vai vispār funkcija tiek realizēta? Sasmalcināt līdz uzdevumiem • Vai uzdevumi nedublējas? • Vai nepastāv uzdevumi, ko dara reti/ārkārtas apstākļos? • Vai uzdevumus nevar izpildīt savādāk/ekonomiskāk? Plānot Valsts mērķus • Kuras funkcijas ietekmē mērķi? • Vai funkcijas intensitāte ir jāpalielina vai jāsamazina? • Vai mērķis rada jaunas valsts funkcijas? Budžetēt mērķim (vajadzībai), nevis darītājam • Kā budžets maina funkcijas rezultātu? • T.i. OECD definētais “PerformanceBasedBudgeting”