TÉCNICAS ATUARIAIS DE SEGUROS

TÉCNICAS ATUARIAIS DE SEGUROS Prof. Dr. Alberto Possetti E-mail: possetti@fesppr.br Site: http://www.fesppr.br/~possetti/atuariais

TÉCNICAS ATUARIAIS DE SEGUROS • RE – Ramos Elementares • VG – Vida em Grupo • Seguro Saúde • APC– Acidentes Pessoais Coletivos

ROTEIRO DA APRESENTAÇÃO • Conceituação sobre Seguros • SNSP – Sistema Nacional de Seguros Privados • Seguro Social e Seguro Privado • Fundamentos Técnicos do Seguro • Elementos do Contrato de Seguro • Métodos de Análise de uma Seguradora • Provisões Técnicas • Assuntos Técnicos Emergentes sobre Seguro • Novos Produtos do Ramo Vida • Questões Técnico-Operacionais no Mercado Segurador

Conceituação Clássica de Seguro “Seguro é uma operação pela qual, [mediante o pagamento de uma pequenaremuneração, denominada prêmio] uma pessoa, o segurado, se faz prometer para si próprio ou para outrem, [no caso da ocorrência de um evento determinado, a que se dá o nome de risco ] por meio de uma prestação de uma terceira pessoa, o segurador, que, assumindo um conjunto de riscos, os compensa de acordo com as leis da estatística e o princípio do mutualismo.” JosephHérmard

Elementos Essenciais do Seguro PESSOA FÍSICA (beneficiário) PESSOA JURÍDICA (estipulante) 1 SEGURADO 2 SEGURADOR 3 RISCO 4 PRÊMIO 5 INDENIZAÇÃO PESSOA JURÍDICA FUTURO, POSSÍVEL E INCERTO IMPORTÂNCIA SEGURADA (IS) x TAXA RISCO REGULAÇÃO LIQUIDAÇÃO

Valor dos Prejuízos (VP) Importância Segurada (IS) Valor em Risco (VR) Valor de Novo (VN) Valor Atual (VA) Depreciação (D = VN – VA) Idade Uso Estado de Conservação Coeficiente de proporcionalidade (k) {[k = (IS/VR) x 100]}, adimensional  [%] Franquia (F) Obrigatória (FO) Facultativa (FF) Simples (FS) Dedutível (FD) Salvados (S) (+) Seguradora (-) Segurado INDENIZAÇÃO

CARACTERÍSTICAS GERAIS DOS SEGUROS • PREVIDÊNCIA • INCERTEZA • MUTUALISMO

Condições e Cláusulas dos Seguros • Gerais • Especiais ou para Riscos Acessórios • Particulares

PROPOSTA APÓLICE BILHETE AVERBAÇÃO FATURA NOTA DE SEGURO FICHA DE COMPENSAÇÃO COMANDO DE COSSEGURO COMANDO DE PRODUÇÃO ANEXO DE COSSEGURO ANEXO DE FRACIONAMENTO CERTIFICADO INDIVIDUAL ENDOSSO (Cobrança, Restituição e Neutro) DOCUMENTOS DO CONTRATO DE SEGUROS

Sistema Nacional de Seguros Privados - SNSP • CNSP – Conselho Nacional de Seguros Privados • SUSEP – Superintendência de Seguros Privados • IRB - Brasil Re.: IRB - Brasil Resseguros • Resseguradoras estrangeiras (Munch Re.; Swiss Re.; Koln Re.) • Previdência Privada • Companhias de Seguros – Seguradoras • Vida, Saúde e Ramos Elementares • Sociedades de Capitalização • Corretoras de Seguros • Prepostos

Outros Órgãos Competentes • Fenaseg – Federação Nacional de Seguros Privados e outras • Fenacor – Federação Nacional de Corretores • Funenseg – Fundação Escola Nacional de Seguros • Sindicatos Representativos de Seguros • Comitês Locais de Seguros

Classificação do Seguro - Natureza Seguro Social • Previdência • Capitalização Seguro Privado Vida Não Vida

Classificação do Seguro Privado - Lei • Vida (Ramo Vida) • Individual (VI) • Coletivo (VG) • Não Vida (Ramos Elementares) • Transportes • Responsabilidade Civil • Lucros Cessantes • Incêndio • Automóvel • Outros (Multirriscos)

Classificação do Seguro Privado • Seguro de Pessoas • Vida • Saúde • Acidentes Pessoais • Acidente de Trabalho

Seguros proporcionais Com Cláusula de Rateio Rateio Parcial (% VR) A 1º Risco relativo Indenização (I) I = (VP – FD  S) x k VP  IS, VR K = IS/VR K >1  1 K=1  1 K<1  IS/VR Seguros não proporcionais Sem Cláusula de Rateio A 1º Risco Absoluto A 2º ....nº Risco Absoluto Indenização (I) I = VP – FD  S VP  IS, VR Classificação do Seguro - Proporcionalidade

PRAZO CURTO MENOR DO QUE UM ANO ANUAL UM ANO LONGO MAIOR DO QUE UM ANO PRT PRO RATA TEMPORIS CONTRIBUIÇÃO CONTRIBUTÁRIO COLETIVOS SEGURADOS ESTIPULANTES NÃO CONTRIBUTÁRIO Classificação do Seguro

Risco – Ramos ou Modalidades Incêndio Transportes Riscos de Engenharia Vida, Saúde Responsabilidade Civil Geral Obrigatoriedade Obrigatório Facultativo ou Não Obrigatório Mutualismo Não Mútuo Nominados ou Nomeados Ramos Nobres Mútuo Multirriscos Simplificados Massificados Prêmio Fixo Ajustável Classificação do Seguro

Pulverização de Riscos - Garantias p/ o Segurador • Cosseguro - Cia. Líder e Congênere(s) • Comercial, Técnico, Misto e Pool de Seguradoras • Resseguro - Retenção e Cessão • RER, RQP, RED, RC, STOP LOSS • Retrocessão • Excedente(s) País, EURE , Resseguro Avulso

Fundamentos Técnicos • Princípios do Mutualismo • Estatística e Cálculo das Probabilidades • Pulverização dos Riscos • Homogeneidade dos expostos ao risco • Seleção para o Seguro

Índices Básicos Importantes na Análise de uma Carteira de Seguros Total de Prejuízo = Sinistro Médio N º de Sinistros N º de Sinistro Probabilidade de Ocorrer um Sinistro = N º de Seguros Total dos Capitais Segurados Capital Segurado Médio = N º de Seguros

Análise do Risco a ser Coberto Risco NormalTarifação própria Risco Subnormal ou Agravado Risco Supernormal Tarifação própria mais adicional Tarifação própria menos descontos

Prêmio • Prêmio puro (net) ou de risco • Carregamento ou Sobretaxas • De vendas • Administrativo • Prêmio comercial Propaganda Corretagem

Análise de uma Seguradora • ESTÁTICA • Por carteira ou no conjunto • Liquidez • Solvência • DINÂMICA Envolve análise do futuro, políticas da Seguradora.

Análise Estática • Índices Custos Operacionais (DA + DC) • DA – Despesas Administrativas • DC – Despesas Comerciais • Combinados Sinistro (S) Sinistralidade = Prêmio (P)

Análise Estática • Provisões Técnicas • Coberturas • Análise Financeira(Patrimônio Líquido e Composição dos Ativos) • Exposição da Carteira ao Risco

Provisões Técnicas • Seguros em Regime de Repartição Simples • PPNG – Provisão de Prêmios Não Ganhos • PIP – Provisão de Insuficiência de Prêmio • POR – Provisão de Oscilação de Riscos • PSL – Provisão de Sinistros a Liquidar • IBNR – Provisão de Sinistros Ocorridos e Não Avisados (Incured But Not Report) (Exigem Nota Técnica Atuarial para determinação do método atuarial a ser aplicado, bem como pelo menos 1 vez por ano, na Avaliação Atuarial anual, análise da consistência do método adotado)

Provisões Técnicas . Seguros em Regime de Repartição de Capitais de Cobertura • PMBC – Provisão Matemática de Benefícios Concedidos . Seguros em Regime de Capitalização • PMBAC – Provisão Matemática de Benefícios a Conceder • PMBC – Provisão Matemática de Benefícios Concedidos

INSTRUMENTOS PARA ANÁLISE DAS GARANTIAS FINANCEIRAS DE UMA SEGURADORA • Provisões Técnicas • Capital Mínimo • Margem de Solvência • Limite de Retenção • Ativos Garantidores • Outros decorrentes de conhecimentos específicos das carteiras

Demonstrativos de Resultados

Modelos de análise Por carteira Pelo conjunto de carteiras (Seguradora) • Teoria do Risco Coletivo • Análise Financeira Dinâmica (Modelagens de tábuas biométricas, run offs, freqüências, taxa de juros, etc)

Temas Técnicos Emergentes na Área de Seguros • ALM – Asset Liability Management • DFA – Dynamic Financial Analysis • Stochastic Modeling • RM – Reinsurance Models

Novos Produtos do Ramo Vida Produtos de acumulação financeira • VGBL – Vida Gerador de Benefícios Livre • VAGP – Vida Atualização Garantida e Performance • VRGP – Vida Rentabilidade Garantida e Performance

QUESTÕES TÉCNICO–OPERACIONAIS NO MERCADO SEGURADOR • Comercialização • Fraude • Demandas Judiciais • Arbitragem • Resseguros

possetti@fesppr.br. +55 41 9967-8830

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