Canasta B ásica

1. PROYECTOSSon recursos transferidos de la Secretaría de Educación a los liceos para apoyar la calidad de la educación media. Son recursos transferidos de la Secretaría de Educación a los liceos para apoyar la calidad de la educación media. Concursables Canasta Básica Área Mobiliario y Equipo • Mobiliario escolar. (en cantidades menores). • Reparación o compra de equipo para impresión o reimpresión. • Accesorios para equipo de informática. • Equipo para laboratorio. • Equipo deportivo. Área de Logística y Administración • Sellos. • Libros de ingresos y gastos. • Libros de Actas. • Fondos para gastos Administrativos. • Gastos en el proceso de compras fuera de la comunidad. • Área de Mantenimiento e Infraestructura • Mantenimiento preventivo y correctivo. • Contratación de mano de obra especializada para albañilería, plomería, carpintería, electricidad, etc. • Reparación de mobiliario. • Adquisición de materiales para electrificación, abastecimiento de agua y drenaje, etc. • Área Material • Material didáctico • Material gastable • Material de aseo y limpieza • Innovación Pedagógica e Investigación Científica. • Capacitación a Profesores, Estudiantes y Miembros de Juntas • Actividades extracurriculares para Jóvenes • Apoyo Logístico y Gerencial

2. PROYECTOSSon recursos transferidos de la Secretaría de Educación a los liceos para apoyar la calidad de la educación media. Concursables Canasta Básica

3. PROYECTOSCanastaBásica Área Logística y Administración Área Mobiliario y Equipo Área Mantenimiento e Infraestructura Área Material

4. ¿Qué son las Transferencias? • Las transferencias son los recursos económicos que reciben las Juntas de la Secretaría de Estado de Educación, para que realicen únicamente los gastos autorizados de acuerdo con las áreas de inversión y con base en el Plan de Desarrollo del Centro o Plantel.

5. Normas para el Manejo de las Transferencias • Poseer una cuenta bancaria a nombre de la Junta y que sea administrada por el comité financiero. • Usar los recursos financieros en actividades planificadas y aprobadas previamente por la Junta. • Presentar informes mensuales y comunicar a la comunidad sobre las actividades realizadas y las que se desarrollaran de acuerdo a la planificación. • Usar un libro en donde se detallen ordenadamente el ingreso y los gastos realizados. • Crear el fondo de gastos administrativos. • Comprobar cualquier gasto con facturas que tengan el RNC. • Respaldar cada cheque con los documentos de soporte.

6. Libro de Ingresos y Egresos • Permite mantener un control de todas las operaciones a través del registro de las mismas. • Se emite un cheque para la compra del mismo y se le entrega al tesorero para su manejo. • El primer asiento es el depósito de la transferencia el que se hace en el renglón de ingresos y balance. • Cada cheque emitido se asienta en el renglón de gastos. • Por cada asiento se debe obtener un balance.

7. Estados de Cuentas Bancarios • Son importantes porque en ellos vienen los descuentos por cargos bancarios. • Estos cargos deben ser asentados en tu libro de ingresos y egresos. • Si existe una diferencia entre los saldos en banco y en libro, hacer conciliación bancaria al reverso del estado de cuenta. • La conciliación bancaria consiste en hacer un comparativo entre los cheques emitidos en el mes y los reportados como cobrados en el banco.

11. Fondo para Gastos Administrativos • Sirve para cubrir los gastos que dan apoyo a la dirección del Centro para que la junta pueda funcionar de manera exitosa. • La junta aprueba la creación del fondo por un monto no mayor de $3,000.00. • Se elabora cheque a nombre del presidente (es la persona encargada del manejo de este fondo), el cual es asentado en el libro de ingresos y egresos.

12. Fondo para Gastos Administrativos • Los gastos pueden ser: • Transporte “urgente” para solicitar cotizaciones, pago de facturas, buscar estados de cuenta al banco, etc. • Combustible “urgente” para las actividades descritas arriba. • Botiquín de primeros auxilios. • Fotocopias y envío de fax. • Para las juntas de red: transporte para las reuniones. • Pago de trabajos en computadoras. • Pago de mano de obra, compra de material de oficina, material de limpieza, por monto no mayor de $400. • Gastos de logística para las reunion0es de las juntas que no exceda los $300.00 mensuales. • Fotos de trabajos de infraestructura antes y después, reuniones y eventos importantes. • Pilas, rollos fotográficos y revelados.

13. Fondos para Gastos Administrativos • El fondo para gastos administrativos NO INCLUYE: • La compra de combustible para la planta. • Compra de café, azúcar, jugo, agua, comida, bebidas alcohólicas, cigarrillos, brindis para funcionarios o técnicos de la SEE, la regional o el distrito. • Compra de sellos, libro de ingresos y egresos, actas. • Compra de tarjetas telefónicas, llamadas telefónicas y otros similares. • Fotocopia de exámenes y otros similares.

14. Fondos para Gastos Administrativos • Se puede reponer en un plazo no menor de un mes, cuando haya acumulado un monto de un 75% o más gastado. • El presidente hace una solicitud de reembolso acompañada del formulario de control y reposición de gastos administrativos con las facturas y/o recibos originales. • Si se acaban los fondos o la junta decide no tener más gastos administrativos se hace una liquidación final. • Para la liquidación final no habrá reintegro, solo se deben comprobar los gastos.

15. Gastos en el Proceso de Compras • Son gastos que surgen cuando se tiene que salir fuera de la comunidad a conseguir cotizaciones o realizar compras. • Se elabora un cheque a nombre del encargado de realizar la compra por un valor de $150.00 por persona para gastos de alimentación y se le debe sumar el costo del transporte o el combustible. • El encargado de hacer las compras y/o conseguir las cotizaciones justifica los gastos.

16. Las Compras • Verificar el saldo en la cuenta. • Se solicitan las cotizaciones de lo que se va a comprar. Hay que tener en consideración las características de los bienes y servicios (artículo, marca, modelo, tamaño, garantía, cantidad, el tiempo de entrega, etc.). • Para compras de 1.00 a 15,000.00 se necesita una cotización. 15,001.00 a 50,000.00 por lo menos dos cotizaciones 50,001.00 a 99,999.99 necesitan por lo menos tres. A partir de este monto las facturas deben estar acompañadas de la certificación de impuestos internos. • Se asientan las cotizaciones en el acta de recepción, análisis económico y adjudicación de cotizaciones y la junta en pleno procede a decidir a quien adjudicar. • Una vez decidido, se procede a emitir el cheque a nombre del suplidor. • El encargado de compras la realiza, pide su factura verificando que ésta tenga el RNC, fecha, sello de pagado y la descripción de lo comprado además de la certificación de pago de impuestos. • El comité financiero recibe la compra revisando que la factura y/o recibo tenga también el nombre y la firma de la persona que recibió los bienes y/o servicios comprados. • En caso de que se contrate mano de obra especializada y no sea a una empresa se utiliza el formulario de Pago de Mano de Obra Especializada. • Si la compra es de mobiliario y equipo deberá asentarse en el Inventario de Mobiliario y Equipo de la Institución Educativa.

17. Recomendaciones • Los documentos no deben tener tachaduras, borrones, correcciones, etc. • Cada cheque emitido debe tener los documentos que se enlista a continuación y deben ser ordenados de siguiente forma: • Factura y/o recibo. • Acta de recepción análisis económico y adjudicación. • Cotizaciones. • Se debe hacer un archivo por cada transferencia. • Los documentos del archivo (rendición de cuentas),debe de ser organizados en un fólder con gancho de la siguiente manera: • Formulario de reposición de la transferencia de fondos. • Cuadro resumen del gasto de los fondos transferidos. • Presupuesto de canasta básica. • Los estados de cuenta bancarios en orden ascendente, las conciliaciones bancarias y los cheques devueltos por el banco y los cancelados o nulos. • Las fotocopias de los cheques emitidos con sus facturas y/o recibos, los formularios y las cotizaciones. (estos se organizan en orden ascendente de acuerdo con la numeración de los cheques). • En el caso de los gastos administrativos y los gastos en el proceso de compras, se anexarán los comprobantes en el orden en que se enlistan en el formulario.

18. Recomendaciones • Los documentos no deben tener tachaduras, borrones, correcciones, etc. • Cada cheque emitido debe tener los documentos que se enlista a continuación y deben ser ordenados de siguiente forma: • Factura y/o recibo. • Acta de recepción análisis económico y adjudicación. • Cotizaciones. • Se debe hacer un archivo por cada transferencia. • Los documentos del archivo (rendición de cuentas),debe de ser organizados en un fólder con gancho de la siguiente manera: • Formulario de reposición de la transferencia de fondos. • Cuadro resumen del gasto de los fondos transferidos. • Presupuesto de canasta básica. • Los estados de cuenta bancarios en orden ascendente, las conciliaciones bancarias y los cheques devueltos por el banco y los cancelados o nulos. • Las fotocopias de los cheques emitidos con sus facturas y/o recibos, los formularios y las cotizaciones. (estos se organizan en orden ascendente de acuerdo con la numeración de los cheques). • En el caso de los gastos administrativos y los gastos en el proceso de compras, se anexarán los comprobantes en el orden en que se enlistan en el formulario.

19. Formulario No. 1RECIBO DE PAGO MANO DE OBRA ESPECIALIZADA Fecha: ______________________ He recibido de: la JUNTA_________________________________ La suma de _______________________________________________________ __________________________________________________RD$___________ Por concepto de: ___________________________________________________ __________________________________________________________________________________________________________________________________ Cheque no. ____________________ Firma Cédula _____________________________ _____________________________ Nota: anexar fotocopia de la cédula o pasaporte.

20. Rendición de Cuentas • Una vez que se han invertido el 80% de los fondos transferidos se solicitará su reposición. • Para ello se debe presentar el formulario de solicitud de reposición acompañado de los documentos que justifican el gasto.

21. Documentos Justificativos del Gasto • Libros de ingresos y egresos. • Conciliaciones bancarias. • Estados de cuentas bancarios y/o listado de movimiento de cuenta. • Cheques originales devueltos por el banco. • Cheques cancelados. • Fotocopia del cheque. • Factura. • Formularios. -Control y reposición de fondos para gastos administrativos. - Recibo de mano de obra especializada. - Solicitud de cotizaciones. - Acta de recepción de cotizaciones análisis económico y adjudicación. - Solicitud de transferencia de fondos. - Cuadro resumen de la inversión de los fondos transferidos. - Modelo de inventario de Mobiliario y equipo. • Cotizaciones.