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Prevención de Lavado de Activos

Prevención de Lavado de Activos. Módulo 1. clic. clic. Actividades de Lavado de Activos. Transacciones sospechosas generales asociadas a los lavadores de activos . Acciones delictivas asociadas al Lavado de Activo.

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Prevención de Lavado de Activos

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Presentation Transcript

  1. Prevención de Lavado de Activos Módulo 1

  2. clic

  3. clic • Actividades de Lavado de Activos

  4. Transacciones sospechosas generales asociadas a los lavadores de activos.Acciones delictivas asociadas al Lavado de Activo. La ley N° 19.913 creada por la Unidad de Análisis Financiera y publicada en el Diario Oficial el 18 de diciembre del 2003, sanciona la ilicitud del origen de estos fondos cuando provienen de actividades de diversa índole: De acuerdo a lo Establecido en el Artículo N° 3 de la Ley 19.913, se entiende por operación sospechosa, los actos, operaciones o transacciones que, de acuerdo a los usos o costumbres de la actividad, resulte inusual o carente de justificación económica o jurídica aparente, sea que se realice en forma aislada o reiterada. Ver Actividades Sancionadas

  5. Tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias psicotrópicas (ley 20.000). • Conductas terroristas (Ley 18 314). • Ley sobre control de armas (Ley N°17.798). • Código Penal, por los delitos de: • Prevaricación (delito que comete un juez, una autoridad o un funcionario público cuando dicta una resolución sabiendo que es injusta; • Malversación de caudales públicos; • Fraudes al fisco, Negociación incompatible, Tráfico de Influencias, Cohecho etc.; • Secuestro; • Sustracción de menores; • Promover la prostitución infantil; • Trata de personas. • Ley sobre Mercado de Valores (la Ley Nº 18.045, Título XI) el uso de información privilegiada, dictaminar falsamente por parte de contadores y auditores sobre la situación financiera de una persona sujeta a obligación de registro, etc. • Ley General de Bancos, entre otros: omitir contabilizar cualquier clase de operación que afecte el patrimonio o responsabilidad de la empresa, obtener créditos de instituciones de crédito, públicas o privadas, suministrando o proporcionando datos falsos o maliciosamente incompletos acerca de su identidad, actividades o estados de situación o patrimonio, ocasionando perjuicios a la institución.

  6. clic • Actividades de Lavado de Activos

  7. Perfiles asociados a los lavadores de activos Operación dentro del perfil El uso de perfiles para detectar el lavado de activos permite comparar las operaciones realizadas por el cliente con una serie de reglas descriptivas que conforman el perfil. De esta forma, la detección de operaciones sospechosas no consiste en comparar lo que el cliente hace con todo lo que se sabe del cliente, sino en realizar una serie de operaciones lógicas y matemáticas para verificar que las operaciones del cliente están dentro de su perfil. Para que esto funcione, se deben sintetizar las características de cada cliente. Dado que varios clientes pueden compartir un perfil, se pueden segmentar, es decir, un grupo de clientes que se deben comportar en forma similar. Reglas del Perfil Operación no calza con perfil

  8. Perfiles asociados a los lavadores de activos En forma simple, cada cliente de la organización tiene asignado un perfil, el cual describe lo que se espera que sean sus transacciones, empleando variables como: • tipo de operaciones, • montos, • frecuencia, • ubicación, • canal, etc. El perfil puede comprender operaciones individuales o consolidadas en diferentes períodos.

  9. Perfiles asociados a los lavadores de activos Una vez asignado un perfil al cliente, se inicia lo que se denomina seguimiento transaccional, que consiste, entre otras cosas, en comparar las transacciones realizadas con el perfil asignado. Cuando la transaccionalidad se aleja del perfil y se genera una alerta, estamos frente a lo que la ley denomina “Operación sospechosa”, y se debe entrar a evaluar el caso, recolectar información y determinar si existen elementos para informarla como tal. Perfil Operación Sospechosa

  10. Actividades de Lavado de Activos clic

  11. Conductas sospechosas asociadas a casos de posible lavado de activos. A modo de ejemplo se mencionan las siguientes Operaciones Inusuales:

  12. Conductas sospechosas asociadas a casos de posible lavado de activos. Respecto de las conductas sospechosas se debe tener presente lo siguiente:

  13. clic Revisa cuánto aprendiste • Actividades de Lavado de Activos

  14. Actividad • Puede ser pregunta de alternativa, emparejamiento a) aa b) aa c) aa clic X INCORRECTO

  15. Repaso para la actividad • Texto resumen que permite contestar clic Ahora vuelve a intentar responder la pregunta

  16. Actividad • Puede ser pregunta de alternativa, emparejamiento a) aa b) aa c) aa clic • CORRECTO

  17. Ahora revisa un resumen de los contenidos vistos en este módulo

  18. Resumen En esta unidad hemos aprendido: 1. 2. 3. 4. Para acceder a un documento PDF con el contenido de este módulo, has clic sobre el siguiente bloque: Contenido Módulo 1

  19. FELICITACIONES Has terminado de revisar los contenidos del módulo 1. Para avanzar al siguiente módulo, primero debes contestar un pequeño cuestionario con preguntas sobre los temas vistos en esta unidad. Suerte! Cuestionario Módulo 1

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