Temas de Exposición Prevención en el Lavado de Activos

1. Temas de ExposiciónPrevención en el Lavado de Activos EDPYME ALTERNATIVA

2. A. Políticas globales de Entidades y Organismos Mundiales GuerraDelitos Subyacentes Fundamentos de la Ley y normas legales Anti Lavado Principios de Políticas Globales Líneas matrices. Importancia de adoptarlas, seguirlas y validarlas Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) Comité de Basilea Grupo Egmont Grupo Wolfberg

3. Diligencia y Riesgos “Procesos de Diligencia Debida Integrales” – como parte de un Plan y Programa de Cumplimiento Riesgos Reputacional - Legal y de Concentración “Conoce a tu Cliente”, “Conoce a tu Empleado” Identificación de “Personas Políticamente Expuestas”

4. B. Normativa Peruana Prevención del Lavado de Activos Qué Significa la Ley UIF Perú y sus normas modificatorias Decreto Legislativo No. 1106 y Reglamento Planes Nacionales – Dispositivos que los Oficializan Plan Nacional Antidrogas Decreto Supremo Nº 82-94-P.M Plan Nacional Anticorrupción Plan Nacional Anti Lavado de Dinero Constitución Política del Perú artículo 8º Acuerdo Nacional del 22 JUL 2002 D. S. N° 057-2011-PCM

5. B. Normativa Peruana Prevención del Lavado de Activos Ministerio Público Ley Orgánica, Decreto Legislativo Nº 052 Publicado 18 de marzo de 1981 Sistema Financiero Peruano La Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros 26702 del 09 de diciembre del 96 (LGSF) en sus Arts. 16º y 282º CONASEV Resolución No. 087-2006-F/94.10 de 1 DIC 2006

6. C. El Sistema de Control Interno Gerencial Importancia del Sistema Clarificación de la Misión - Estrategias y Metas de actuación anual Incluye medidas adoptadas e informes resultantes de actuación Amenaza del lavado de activos Forma de ayuda a la gerencia a hacer frente ante situaciones cambiantes y desarrollo de prioridades y demandas Cinco Estándares del control interno Implementados Constituyen proceso continuo no un evento

7. C. El Sistema de Control Interno GerencialSuperestructura de control Necesaria para lograr todo Fines - Objetivos – Políticas Métodos - Técnicas y Prácticas En Prevención del Lavado de Activos Medio Ambiente de Control Valoración de Riesgos Actividades de Control Información Comunicaciones y Monitoreo

8. D. Fraudes y Situación Actual en Pymes Fraudes en Pymes Cómo Evitar Estafas y Fraudes PYMES Situación Actual Causa de Fracasos Guerra al Lavado de Activos y Financiamiento de Terrorismo vía Pymes

9. GuerraDelitos Subyacentes Lavado de Activos Narcotráfico Secuestro Corrupción

10. EN PERU: ESTIMADO EN USD DOS MIL MILLONES DE DOLARES. Magnitud del Problema del Lavado de Activos En el mundo USD 600 MIL MILLONES DE DOLARES

11. Tráficode Drogas Causas que Generan el Lavado de Activos Soborno y Corrupción

12. Fraude Causas que Generan el Lavado de Activos Secuestro

13. Empresarios en Riesgo Seria Amenaza a la Nación Peruana Profesionales en Riesgo

14. Seria Amenaza a la Nación Peruana Lavado de Activos . Instituciones Financieras Instituciones No Financieras Seguros Empresas / PYMES Empresarios Ejecutivos Profesionales

15. Todo el Conocimiento está disponible Presidente Fundación Wikipedia Jimmy Wales

16. Comisión de Alto Nivel Anticorrupción Gonzalo García Núñez

17. Lavado de activos producto de la droga sumó US$ 40,000 millones Plan Nacional Para Combatir delitos de Financiamiento a Remanentes senderistas

18. Sindicar a los Narcotraficantes “Es nuestro deber … Y no tener temor Por más poder que tengan” “La sociedad peruana No puede convivir con el narcotráfico Ni con quienes están involucrados Con el lavado de activos”.

19. Pregunta sin Respuesta Efectiva Lucha Contra Narcotráfico LA/FT Debe orientarse Determinar exactamente Dónde se encuentran fortunas logradas Por actividades ilícitas .

20. Verdadero o Falso Solo Trabajo conjunto y coordinado Entre Ministerio Público y Poder Judicial Dará a las autoridades más decisión en la lucha contra el narcotráfico

21. Golpe en Ucayali Cayó Mafia que Financiaba a terroristas en el Vraem Primer caso emblemático

22. Mega Operación en Selva de Ucayali Detenidos Huancaíno Víctor Quispe Torres (46) Cusqueño Antenor Zamora Cordero )41 Acusados de encabezar Organización Lavado de dinero del narcotráfico Financia a Sendero Luminoso Valle de ríos Apurímac, Ene y Mantaro (Vraem)

23. MIÉRCOLES 24 DE ABRIL DE 2013 07:52 Víctor Quispe Torres ‘Chapulín’ Antenor Zamora Cordero Terrenos Empresas de Combustible Grifos Fluviales y Embarcaciones

24. Dueños de Red de Negocios y Bienes Un millar de bienes Pucallpa - Atalaya – Huancayo Hoteles – Grifos Flotantes - Terrenos Embarcaciones Operan en ríos Ucayali Cuenca del Urubamba (Cusco) y Selva de Satipo (Junín)

25. Quispe y Zamora utilizaron a unos TREINTIDOS (32) Testaferros Crearon Empresas Venta de combustible - Transporte de carga fluvial y de ganadería Todos fueron incluidos en investigación de Dircote No lograron explicar cuál fue el origen del capital que les sirvió para crear estas compañías Acusados tampoco presentaron los libros contables para justificar su desbalance patrimonial

26. Quispe de Ambulante a Empresario Petrolero Agentes de la Dircote quedaron impactados por el potencial económico del entorno de Quispe Quien se inició como Vendedor Ambulante en su natal Junín Empresario Petrolero

27. Algo + Sorprendente Predios policiales corresponde al grupo Quispe y esposa María Bellido Este figura en Dirandro Cabeza de una mafia que acopia droga Valle cocalero del Ene, Cuenca del Urubamba y Ucayali

28. Álex Gutiérrez Mantari, alias "Cucho" El iqueño Segundo Caso Emblemático

29. LAS EMPRESAS DE LA RED Grifos Láser Parcona - Láser Los Aquijes -Láser Pany - Pany Empresas Transláser - Gaseocentro Avenida - Fábrica de Ladrillos Ica Hospedaje Richard –Ahorrogás -Fertilizantes La Angostura -Angostura Rep Comercial La Angostura -Automotriz Láser - Automotores Láser -Megasur Rep Granja Daniela - Prod. Agric. El Huarango - Agroindustria Icel's Cala Import -Agropecuaria Posben

30. Detectó Espectacular red de empresas Grifos – Agropecuarias - Expendedoras de gas - Fábrica de ladrillos – Avícolas – Automotrices - Tiendas de fertilizante Sistema de lavado de activos Originado en el narcoterrorismo Plata de líderes senderistas

31. Familiares Testaferros La División de Lavado de Activos de la Dircote Encontró veinte empresas vinculadas a Gutiérrez Mantari Agentes identificaron al padre, madre, tres hermanos, esposa, dos cuñados, su nuera y una prima Como titulares de varias compañías de "Cucho"

32. GAFI BASILEA Grupo WOLFBERG Grupo Egmont COSO I - II Recomiendan Entrenamiento Capacitación Educación y Cultura Políticas Globales Anti-Lavado

33. ENTIDADES Y ORGANISMOS DISENADORES DE POLITICA GLOBAL CONTRA LAVADO DE DINERO Grupo de Acción Financiera Int.’ GAFI - Comité de Basilea - Grupo Egmont - Grupo Wolfsberg

34. Diseñada por la Comunidad Internacional. • Adopta estándares internacionales/normas uniformes. • Desarrolla instrumentos jurídicos de Cooperación INT’. • Adopta mecanismos congelamiento fondos. Fundamentos de la Ley y normas legales Anti Lavado - Principios de Políticas Globales

35. Trata de la Responsabilidad de personas jurídicas. • Establece marco normativo que abarque aspectos penales, procesales y normas. • Creación de Unidades de Inteligencia Financiera (UIF). • Define y exige “Sistemas de Prevención de LA. • Adopta régimen de registro de información operaciones en efectivo. Fundamentos de la Ley y normas legales Anti Lavado - Principios de Políticas Globales cont.

36. Creado en 1989 por el Grupo de los 7 CATALIZADOR Acciones gubernamentales contra el lavado de dinero Enfoque de tareas Monitoreo del progreso Aplicación de mecanismos de combate Revisión de técnicas y contramedidas GRUPO DE ACCION FINANCIERA INTERNACIONAL (GAFI)

37. Estándares Más altos Delitos subyacentes generan Lavado de Dinero Mayor proceso de Diligencia Debida Medidas más sólidas de Identificación Cobertura de negocios y profesiones Fuera del área financiera Mayor transparencia para personas jurídicas Gafi Cambios Incluyen

38. Recomendaciones Asunto que se Propone Grupo 1 al 3 Sistemas Jurídicos I 4 al 25 Medidas sugeridas Diligencia Debida Reporte de Operaciones Sospechosas II Diversas medidas precautorias Regulación y Supervisión CUARENTA (40) RECOMENDACIONES GAFI

39. Recomendaciones Asunto que se Propone Grupo 26 al 34 Medidas institucionales III 35 al 40 Cooperación Internacional IV Asistencia legal mutua Otras formas CUARENTA(40) RECOMENDACIONES GAFI

40. Formado 1974 Gobernadores de Bancos Centrales Declaración de Principios Principios Esenciales de Supervisión Bancaria Reconocimiento de importancia Conozca Su Cliente (CSC) Diligencia Debida para Clientes de Bancos COMITÉ DE BASILEA

41. DEBIDA DILIGENCIA • Normas de Políticas y Procedimientos, aplicables a la Banca Transterritorial. • “Conozca su Cliente”. • Íntimamente relacionada a la lucha contra el Lavado de Activos.

42. Identificación – Verificación – Monitoreo Cada Etapa En función de Riesgos Detectados Etapas de Debida Diligenciaen Conocimiento del Cliente

43. Etapa Identificación Obtención de Información Necesaria para Determinar Identidad del Cliente y Beneficiario Final Etapas de Debida Diligenciaen Conocimiento del Cliente

44. Etapa Verificación Asegurarse que Clientes fueron debidamente identificados Bajo documentación sustentatoria Etapas de Debida Diligenciaen Conocimiento del Cliente

45. Etapa Monitoreo Asegurarse que operaciones Que ejecuta cliente Sean compatibles Con el perfil logrado Etapas de Debida Diligenciaen Conocimiento del Cliente

46. GUIA DE CONTENIDO MANUAL DE CONTROL INTERNO PARA UNA ENTIDAD MICROFINANCIERA Documento es propiedad del Gobierno de los EE.UU. y puede ser copiado o reproducido en todo o en parte, con solo citar las fuentes de su elaboración y financiamiento

47. Efectividad y Eficiencia en sus Operaciones Control de Riesgos Financieros Operativos y Administrativos Confiabilidad de la Información Financiera Cumplimiento con Leyes, Normas internas, Contractuales y Demás Regulaciones Aplicables Objetivos de Cumplimiento SBS Y UIF (PERU) Sistema de Control Interno Orientado aEDPYME ALTERNATIVA

48. Ambiente de Control • Valoración de Riesgos • Actividades de Control • Información y Comunicación y • Monitoreo o Supervisión ELEMENTOS DEL CONTROL INTERNO

49. Alcanzar objetivos estratégicos • Ejecutar su misión; y • Minimizar los riesgos que deparan la actividad institucional. Premisas Fundamentales

50. a. Establecer y mantener Códigos de Ética y criterios; b.Promover altos estándares de ética e integridad y ejercicio de los valores institucionales c. Dar ejemplo en cuanto a la rigurosa observancia de todas las disposiciones externas e internas a EDPYME ALTERNATIVA Responsabilidades Conjuntas