CENTRO DE INVESTIGACIÓN Y FORMACIÓN HACENDARIA CICLO DE VIDEOCONFERENCIAS

1. CENTRO DE INVESTIGACIÓN Y FORMACIÓN HACENDARIA CICLO DE VIDEOCONFERENCIAS Novena Videoconferencia 2014 “TALLER FACTURA ELECTRÓNICA INTERNACIONAL” Realizado en ciudad de Panamá del 3 al 5 abril 2013 Expositores: Walter Gamboa Rodriguez Mercedes Padilla Delgado 27 de junio 2014

2. Antecedentes • Primer taller: • La Secretaria Ejecutiva del Centro Interamericano de Administraciones Tributarias (CIAT), desde el año 2008 conformó un grupo de trabajo para establecer los parámetros para el desarrollo de la factura electrónica. • Participaron funcionarios con amplio conocimiento en el uso de la factura electrónica • En esta reunión se acordaron diversas actividades que el CIAT debe gestionar para asistir a  los países miembros en la implementación de la factura electrónica. Dentro de estas actividades la organización de un taller dirigido a las Administraciones Tributarias de los países miembros.

3. Países que conformaron el equipo de trabajo

4. Segundo taller: • Se llevó a cabo en la Ciudad de Quito Ecuador del 24 al 26 de junio 2009 y participaron 16 países • Se definieron los formatos, entrega de factura, recepción, almacenamiento de datos, y la factura electrónica para las actividades de fiscalización.

5. Tercer taller: • Tuvo como sede la Ciudad de México, durante los días 16 al 18 de marzo de 2010,participaron funcionarios de 8 países miembros del CIAT y un representante del Banco Interamericano de Desarrollo (BID). • Se abordó lo relacionado con las tecnologías utilizadas en la transmisión de facturas electrónicas, opciones de estándares de las facturas y el intercambio de información electrónicamente. • Para lograr lo anterior es importante la participación del sector de aduanas como un elemento relevante en el tránsito de mercancías entre países.

6. Cuarto taller: 1 • Se realizó en la Ciudad de Panamá, del 3 al 5 de abril de 2013. • Participaron funcionarios de las administraciones tributarias de Argentina, Brasil, Chile, Colombia, Costa Rica, Ecuador, Guatemala, México, Panamá, Perú y República Dominicana, además de representantes del Banco Interamericano de Desarrollo (BID) y del Centro Regional de Asistencia Técnica para América Central, Panamá y República Dominicana del FMI. • El objetivo fue presentar y discutir el prototipo que se utilizará como sistema de facturación electrónica para el comercio internacional entre países miembros del CIAT.

7. Cuarto taller: 2 • Este modelo es el resultado del trabajo realizado por el grupo conformado en el 2008, para abordar de forma integral el tema de la facturación electrónica y el desarrollo de un estándar que facilite el intercambio de las facturas electrónicas entre las administraciones tributarias. • Los países participantes presentaron los sistemas de facturación utilizados y las mejoras obtenidas en la facturación electrónica. • La Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales de Colombia (DIAN) presentó el plan para la implementación de Factura Electrónica.

8. Cuarto taller: 3 • Costa Rica expuso lo referente al plan piloto dirigido a un grupo de profesionales liberales, el cual se realizaría por un plazo de tres meses iniciando en el mes de julio del 2013, con el objetivo de validar la funcionalidad de la herramienta denominada MiFactur@, sistema que la Administración Tributaria  pone a disposición de forma gratuita para aquellos contribuyentes que por alguna razón no puedan proveerse sus propias soluciones de facturación electrónica.

9. Cuarto taller: 4 • Dicha herramienta permite a los contribuyentes la emisión de factura electrónica y de las notas de crédito. • Para ingresar a este sistema los usuarios deben contar con un certificado de firma digital y accesar a la dirección establecida para ingresar al sistema.

10. Cuarto taller: 5 • Es importante mencionar que el plan piloto fue un plan controlado donde solo podían ingresar aquellos contribuyentes que cumplieran con los requisitos y fuesen incorporados por el Área de Tecnología en la base de datos de contribuyentes autorizados. • Al finalizar el Taller se acordó realizar un plan piloto con el fin de probar la funcionalidad del prototipo del nodo central y la implementación de los servicios web; en dicho plan participarán las Administraciones Tributarias de Argentina, Brasil y México, países que tienen consolidado el sistema de factura electrónica.

11. PROTOTIPO FACTURA ELECTRÓNICA INTERNACIONAL

12. Modelo de solución Consumo de los Servicios Web

13. Modelo de solución Servicio Web I Actualización mensaje: Cambia el estatus del mensaje del documento en el nodo central (cerrado, importado, exportado). Control mensaje: En caso de la pérdida de la secuencia, se verifican los consecutivos por país y se solicita el número de identificación de entrada o de salida extraviado. Último mensaje: Se solicita el último número consumido de identificación de entrada o de salida. Servicio Web II Generar documento : Generar un nuevo documento en el nodo central, con el mensaje de creado, asignándole un número de identificación consecutivo por país de entrada. Conseguir mensaje : Basado en un número de identificación consecutivo por país de salida, se verifican los documentos que han sido generados para el país que lo solicita.

14. Consumo de los Servicios Web

15. Consumo de los Servicios WebGeneración del documento Nodo Central Exportador Brasil Envía Tipo de Documento: 1 - factura Hash: fg5h6h4hji5j6h7h País de Origen: BR País de Destino: AR Fecha Documento: dd/mm/yy Validación Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador Generar documento

16. Consumo de los Servicios Web Generación del documento Nodo Central Exportador Brasil Envía Tipo de Documento: 1 - factura Hash: fg5h6h4hji5j6h7h País de Origen: BR País de Destino: AR Fecha Documento: dd/mm/yy Validación Recibe IdIn: BR1 Estado del Mensaje: 1- Creado Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador Generar documento

17. Consumo de los Servicios WebGeneración del documento Nodo Central Exportador Brasil Envía Tipo de Documento: 1 - factura Hash: u8e6hgt67y6gt567 País de Origen: BR País de Destino: MX Fecha Documento: dd/mm/yy Validación Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador Generar documento

18. Consumo de los Servicios WebGeneración del documento Nodo Central Exportador Brasil Envía Tipo de Documento: 1 - factura Hash: u8e6hgt67y6gt567 País de Origen: BR País de Destino: MX Fecha Documento: dd/mm/yy Validación Recibe IdIn: BR2 Estado del Mensaje: 1- Creado Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador Generar documento

19. Consumo de los Servicios WebGeneración del documento Nodo Central Exportador Argentina Envía Tipo de Documento: 1 - factura Hash: kl59jf58jh7rt76t País de Origen: AR País de Destino: MX Fecha Documento: dd/mm/yy Validación Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador Generar documento

20. Consumo de los Servicios Web Generación del documento Nodo Central Exportador Argentina Envía Tipo de Documento: 1 - Factura Hash: kl59jf58jh7rt76t País de Origen: AR País de Destino: MX Fecha Documento: dd/mm/yy Validación Recibe IdIn: AR1 Estado del Mensaje: 1- Creado Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador Generar documento

21. Consumo de los Servicios WebGeneración del documento Nodo Central Exportador Mexico Envía Tipo de Documento: 1 - factura Hash: 904jft567hfgt768 País de Origen: MX País de Destino: EC Fecha Documento: dd/mm/yy Validación Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador Generar documento

22. Consumo de los Servicios WebGeneración del documento Nodo Central Exportador Mexico Envía Tipo de Documento: 1 - factura Hash: 904jft567hfgt768 País de Origen: MX País de Destino: EC Fecha Documento: dd/mm/yy Validación Recibe IdIn: MX1 Estado del Mensaje: 1- Creado Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador Generar documento

23. Consumo de los Servicios WebActualización del mensaje Nodo Central Exportador Argentina Envía Estado del Mensaje: 2 - Exportado Hash: kl59jf58jh7rt76t País de Origen: AR País de Destino: MX Fecha Documento: dd/mm/yy Validación Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador Actualización mensaje

24. Consumo de los Servicios Web Actualización del mensaje Nodo Central Exportador Argentina Envía Estado del Mensaje: 2 - Exportado Hash: kl59jf58jh7rt76t País de Origen: AR País de Destino: MX Fecha Documento: dd/mm/yy Validación Recibe IdIn: AR2 Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador Actualización mensaje

25. Consumo de los Servicios Web Actualización del mensaje Nodo Central Exportador Brasil Envía Estado del Mensaje: 4 - Cancelado Hash: u8e6hgt67y6gt567 País de Origen: BR País de Destino: MX Fecha Documento: dd/mm/yy Validación Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador Actualización mensaje

26. Consumo de los Servicios WebActualización del mensaje Nodo Central Exportador Brasil Envía Estado del Mensaje: 4 - Cancelado Hash: u8e6hgt67y6gt567 País de Origen: BR País de Destino: MX Fecha Documento: dd/mm/yy Validación Recibe IdIn: BR3 Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador Actualización mensaje

27. Consumo de los Servicios Web Obtener Mensajes Nodo Central Exportador Envía País de Destino: MX Validación Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador México Conseguir mensaje

28. Consumo de los Servicios WebObtener Mensajes Nodo Central Exportador Envía País de Destino: MX Validación Recibe Tipo de Documento Estado del Mensaje Hash: País de Origen: País de Destino: MX Fecha Documento: dd/mm/yy IdOut: Recibirá MX1 y MX2 Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador México Conseguir mensaje

29. Consumo de los Servicios WebObtener Mensajes Nodo Central Exportador Envía País de Destino: AR Validación Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador México Conseguir mensaje

30. Consumo de los Servicios Web Obtener Mensajes Nodo Central Exportador Envía País de Destino: AR Validación Recibe Tipo de Documento Estado del Mensaje Hash: País de Origen: País de Destino: AR Fecha Documento: dd/mm/yy IdOut: Recibirá AR1 Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador México Conseguir mensaje

31. Consumo de los Servicios WebControl de Mensajes Nodo Central Exportador Envía IdIn: O IdOut: Validación Recibe Tipo de Documento Estado del Mensaje Hash: País de Origen: País de Destino: Fecha Documento: dd/mm/yy IdIn o IdOut Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador México Control mensaje

32. Consumo de los Servicios WebÚltimo consumido Nodo Central Exportador México Envía País de Destino: MX Validación Recibe IdOut: MX2 Consecutivo Salida Consecutivo Entrada Importador México Último mensaje

33. Pedir Factura Electrónica Internacional Importador (destino) Exportador (origen) Nodo Central Exportador (origen) Importador (destino)

34. Herramienta MiFactur@

36. Xxxx

41. 3-101-000000

42. 3-101-00 87091242 prueba Mifactur@ S.A

43. 3-101-000000 87091242 Prueba mi factur@ S.A

44. 3-101-000000 87091242 Prueba mi factur@ S.A

45. 3-101-000000 87091242 Prueba mi factur@ S.A

48. 87091242 Prueba mi factur@ S.A

49. 87091242 Prueba mi factur@ S.A