MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público

1. MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS Dirección Nacional del Presupuesto Público 17 SEMINARIO REGIONAL DE POLITICA FISCAL “LA PLANIFICACION Y LA GESTION POR RESULTADOS” CEPAL, Naciones Unidas Santiago de Chile, 24-27 enero de 2005 Nelson Shack Director Nacional

2. CONTENIDO • GESTION PRESUPUESTARIA, PROGRAMACION Y PLANEAMIENTO • 2. SISTEMA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACION DEL GASTO PUBLICO – SSEGP

3. 1. GESTION PRESUPUESTARIA, PROGRAMACION Y PLANEAMIENTO

4. Involucra la proyección de los grandes agregados económicos para los próximos años. Implica una gestión eficiente, eficaz, austera y transparente de las finanzas públicas. Permite el cumplimiento de las metas y objetivos trazados para el año fiscal en curso. Programación Macro Económica de Mediano y Largo Plazo Marco Macroeconómico Multianual Presupuesto Anual Contiene una Declaración de Principios de Política Fiscal y los supuestos macroeconómicos para los siguientes tres ejercicios fiscales. Planes Estratégicos Multianuales: Nacional, Regionales, Locales y Sectoriales Ayuda a asegurar una acción del Estado intertemporal y sectorial, coherente en el corto, mediano y largo plazo. Los planes de desarrollo y competitividad regional y local deben ser concertados y consistentes con dichos planes estratégicos (PDRC / PDLC). Gobernabilidad y Transparencia Fiscal: Esquema General Prioridades Nacionales Planes Operativos Planes Estratégicos Institucionales 4

5. Formulación presupuestaria en 2 etapas PROYECCIONES MACROECONÓMICAS + POLÍTICA TRIBUTARIA Y ARANCELARIA RATIO DEUDA PÚBLICA/PBI DECRECIENTE FINANCIAMIENTO DEL DÉFICIT FISCAL Y PROYECCIÓN DE SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA PROYECCIÓN DE INGRESOS + META DE DÉFICIT FISCAL GASTO PÚBLICO PRESUPUESTO PÚBLICO 5

6. Hacia un Sistema de Planeamiento Visión Nacional Políticas de Estado Política General de Gobierno Marco Multianual PESEM’s: Lineamientos sectoriales Plan de Desarrollo Concertado Plan Estratégico Institucional Presupuesto Anual 6

7. Articulación Planes y Presupuesto 7

8. Esquema de Programación 1. PROCESO DE PLANEAMIENTO Plan de Mediano y Largo Plazo RESCATAMOS • Social y Cultural • Económico y Financiero • Ambiental y de Recursos Naturales VISIÓN DE DESARROLLO DEL DISTRITO / PROVINCIA / REGIÓN Y LOS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DE DESARROLLO Enfoque Territorial Enfoque Temático En cada nivel de gobierno: • Efectos e implicancias distritales / provinciales / regionales • Efectos e implicancias que trascienden el • Distrito / Provincia / Región • SE IDENTIFICAN PROBLEMAS • SE PROPONEN SOLUCIONES • Actividades y Proyectos • de Inversión concretos • Fichas y • Perfiles • Ejecución a cargo de la Municipalidad Distrital / Municipalidad • Provincial / Gobierno Regional • Coordinación de su ejecución con la Municipalidad Provincial / • Gobierno Regional / Gobierno Nacional • Propuesto a los organismos e instituciones públicas o privadas • promotoras del desarrollo y a las organizaciones sociales 8

9. Esquema Interjurisdiccional del Proceso Participativo Avanzando hacia el desarrollo 9

10. Esquema de Articulación de Objetivos en el Proceso Presupuestario 10

11. Dinámica Operativa del Presupuesto Asignación en el Presupuesto PLIEGOS PRESUPUESTARIOS NIVEL INSTITUCIONAL 2 niveles Máxima agregación de las acciones del Estado (Misión y Propósitos) NIVEL FUNCIONAL PROGRAMÁTICO FUNCIÓN Lineamientos sectoriales e institucionales – Objetivos Generales PROGRAMA categorías presupuestarias Acciones orientadas al logro de Objetivos Parciales SUBPROGRAMAS Unidades de asignación de recursos para lograr Objetivos Específicos ACTIVIDADES Y PROYECTOS 11

12. Estructura Presupuestaria de las Entidades del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales, 2004 SECTOR 26 Sectores 136 Pliegos 591 Unidades Ejecutoras UE UE UE Unidades Operativas UO UO PLIEGO PLIEGO 12

13. Estructura del Presupuesto Público, 2004 Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales 13

14. Gobierno NACIONAL Gobierno LOCAL Gobierno REGIONAL OTROS ETEs El Sector Público, 2004 Entidades del Sector Público Nacional FONAFE 119 Entidades US$ 727 MM 17 Entidades nacionales US$ 408 MM 102 Entidades municipales US$ 319 MM 41 Empresas US$ 3 432 MM BCR SBS ESSALUD US$ 898 MM Beneficen-cias 1 829 Munici-palidades (Provinciales y Distritales) US$ 1 659 MM 110 Pliegos 269 UEs Ministerios Hospitales USEs Universida-des US$ 9 095 MM 26 Pliegos 322 UEs 26 Gobiernos Regionales Direcciones Regionales US$ 1 984 MM 14

15. Presupuesto 2005 – Niveles de Gobierno Fuentes - En millones S/. 15

16. Presupuesto 2005 – Niveles de Gobierno Usos - En millones S/. 16

17. 2. SISTEMA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACION DEL GASTO PUBLICO SSEGP

18. Esquema de Indicadores para la Medición y Evaluación del Desempeño Eficiencia Programación Insumo Producto del Gasto Público Eficacia Productividad Calidad Resultado Economía Eficacia Impacto Eficiencia Eficacia Calidad Ejecución del Insumo Producto Gasto Público Productividad 18

19. Tipos de indicadores • Indicadores de Medición del Desempeño: Son instrumentos de medición de las principales variables o acciones asociadas al cumplimiento de los objetivos, los cuáles son expresión concreta de lo que se pretende alcanzar con un objetivo específico. Tipos: Insumo; Producto ; Resultado ; Impacto • Indicadores de Análisis o Evaluación del Desempeño: El análisis de la medición del desempeño se realiza una vez culminada la acción o la intervención, y permite analizar las diferentes dimensiones de la gestión institucional. Tipos: Eficacia; Eficiencia; Economía; Calidad “Se propone UN (01) indicador” 19

20. Características de los indicadores • Pocos indicadores: 1 x Actividad / Acciones PRINCIPALES. • Planteados a nivel de Unidad Ejecutora (UE). • Que satisfagan las siguientes condiciones: • Pertinencia • Independencia • Economía • Publicidad • Participación • Comparables • Medibles Medición del Desempeño Evaluación del Desempeño 20

21. Diseño conceptual del sistema POBLACIÓN OBJETIVO Indicadores de Desempeño Impacto Resultado Producto Insumo Categoría Funcional Programática Función Visión / Misión Programa Objetivo Estratégico General Sub Programa Objetivo Estratégico Específico Acción Permanente / Acción Actividad/ Proyecto Temporal Formulación Evaluación Mecanismos de Formulación, Seguimiento y Evaluación del Desempeño Seguimiento 21

22. Convenios de Administración por Resultados: Mejorando la eficiencia de la Gestión Pública Indicadores para la medición y evaluación del desempeño: • IPRI • EEEC Sistema de seguimiento y evaluación del gasto público • 75% Ahorro Propio • 25% Reserva de contingencia del año fiscal siguiente (no incluye a ETEs) Bonos de productividad trimestral Ciudadanía – Contraloría - Parlamento (Accountability) 22

23. Convenios de Administración por Resultados Acuerdo contractual…. ENTIDAD DNPP CGR • Indicadores • IPRI • EEEC Evaluación de cumplimiento Compromisos Si No Ahorro Bono de Productividad Penalidades Autoriza pago 23

24. El SSEGP SSEGP SSEGP Corto Plazo Información adecuada y oportuna Mediano Plazo Planeamiento Estratégico Gestión por Resultados Rendición Social de Cuentas Largo Plazo Mejora en calidad de Gasto Público 24

25. Lógica de operación del Seguimiento y Evaluación del GP Seguimiento y Evaluación Conocimiento de la gestión Rendición de cuentas Ajustes a las intervenciones Responsabilidades Transparencia Eficiencia en asignación y ejecución Calidad del gasto Institucionalidad democrática Bienestar de la población 25

26. Ambito e Instrumentos 26

27. Instrumentos del Sistema (1) 27

28. Instrumentos del Sistema (2) 28

29. SSEGP Indicadores Planeamiento de Lineamientos desempeño de Política Balances de Gestión P rogramación y Formulación Evaluación Institucional FASES DEL Evaluación Aprobación PRESUPUESTO Evaluación de Políticas Públicas Estudios Ejecución de Seguimiento Componentes y articulación del Sistema 29

30. Insumos y Productos del Sistema SSEGP Información de los Sectores Otras fuentes (SIAF,INEI) Productos de Información Impacto Corto Plazo: Disponibilidad de información MEF Sectores Ejecutivo Sociedad Civil Impacto Mediano Plazo: Planeamiento Estratégico Ciclo Presupuestal Rendición Social de Cuentas Impacto Largo Plazo Mejorar Eficiencia, Equidad del Gasto Público 30

31. Implementación - Etapas 1º 2º 3º 31

32. Aplicativo informático 32

33. Gracias por su atención...