310 likes | 559 Views
Ontwikkelingen WIA de nieuwe WAO. Inhoud. Wet WIA Voorbeelden Verzekeringsproducten. WIA: de nieuwe WAO. Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen Vanaf 1 januari 2006 Na twee jaar ziekte keuring door UWV
E N D
Inhoud • Wet WIA • Voorbeelden • Verzekeringsproducten
WIA: de nieuwe WAO • Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen • Vanaf 1 januari 2006 • Na twee jaar ziekte keuring door UWV • Drie categorieën: - volledig en duurzaam a.o. (80-100%)- gedeeltelijk a.o. (35-80%) of volledig maar niet duurzaam- minder dan 35% a.o.
UWV-beoordeling WIA schematisch IVA-uitkering (70%) Volledig (80-100%) en duurzaam arbeidsongeschikt Benut 50%verdiencapaciteit WGA-loon aanvulling Loongerelateerde WGA-uitkering Gedeeltelijk (35-80%) of volledig maar niet duurzaam ao Loongerelateerde WGA-uitkering WGA-vervolguitkering Benut 50%verdiencapaciteit niet Minder dan 35% arbeids-ongeschikt Risico werkgever en werknemer
IVA-regeling • Inkomensvoorziening Volledig Arbeidsongeschikten (IVA) • Uitkering 70% van (gemaximeerd) loon • Uitkering en uitvoering door UWV • Uitkering tot 65e jaar • WAO-Gat vervalt • Verhoging naar 75% per 1 januari 2006 indien- IVA-instroom < 25.000 per jaar én - loondoorbetaling over 1e twee ziektejaren 170% of minder • Wordt bepaald in augustus 2007 • Pemba-regeling vervalt dan ook
Niet volledig en/of niet duurzaam arbeidsongeschiktheid • Minder dan 35% a.o.- werkgever verantwoordelijk - werknemer geen recht op uitkering (o.b.v. de WIA)- inzet werknemer in arbeidsproces- eventueel ontslag • WGA-regeling:- werkhervatting gedeeltelijk arbeidsgeschikten - werknemers 35% of meer a.o. - WGA-loongerelateerde periode- WGA-vervolgperiode met loonaanvulling of vervolguitkering
WGA-loongerelateerde periode • Duur uitkering o.g.v. arbeidsverleden; 0,5 – 5 jaar- SER-advies duur WW 3 jr en 6 mnd- tot 2008 o.b.v. leeftijd • Geen onderscheid tussen a.o. en ww • Bij werken:loonaanvulling 70% (oud loon-nieuw loon)- oud loon wordt gemaximeerd op maximum WIA jaarloon • Bij niet werken:70% van (max) WIA jaarloon
Loonaanvulling of vervolguitkering • Duur uitkering in principe tot 65 jaar • Loonaanvulling • Voldoende werken: WGA-loonaanvulling- minstens 50% benutten van restverdiencapaciteit • Uitkering 70% (oud loon - restverdiencapaciteit)- oud loon wordt gemaximeerd op max. WIA Jaarloon • Vervolguitkering • Bij niet of onvoldoende werken: WGA-vervolguitkering- minder dan 50% benutten restverdiencapaciteit • Uitkering: 70% * AO% * wettelijk minimumloon
Rekenvoorbeeld WGA uitkering • Inkomen werknemer € 40.000,- • Restverdiencapaciteit: € 20.000,- • Arbeidsongeschiktheid: 50% • Max. WIA jaarloon: € 43.848,- • Min. Loon: € 16.493,- • situatie a) Inkomen na a.o. € 20.000,- • situatie b) Inkomen na a.o. € 0,- • situatie c) Inkomen na a.o. € 15.000,- • situatie d) Inkomen na a.o. € 5.000,-
Situatie a Inkomen na a.o. €20.000,-
WGA-loongerelateerde uitkering WGA-vervolguitkering 100% 0,5 - 5 jaar 70% € 28.000,- ( 70% van € 40.000,-) € 5.773,- (70% * € 16.493,- * 50%) 1e ziektejaar 2e ziektejaar Volgende jaren --> Situatie b Inkomen na a.o. € 0,-
Loon Situatie C Inkomen na a.o. € 15.000,- WGA-loongerelateerde uitkering WGA-loonaanvulling 100% 0,5 - 5 jaar 70% € 17.500,- ( 70% van € 14.000,- € 40.000,- -/- 70% (40.000 - 20.000) 15.000,-) + € 15.000,- 1e ziektejaar 2e ziektejaar Volgende jaren -->
Loon Situatie d Inkomen na a.o. € 5.000,- Loongerel. uitkering Vervolguitkering 100% 0,5 - 5 jaar 70% €24.500,- (70% van €40.000-/- € 5.000) + € 5.773,- (70%* € 16.493,- * 50%) € 5.000,- 1e ziektejaar 2e ziektejaar Volgende jaren -->
Uitvoering WGA-regeling • Huidige ER-dragers WAO per 01-01-06 ER-drager WGA • Keuze werkgever publiek of privaat • In 2006 alleen grote werkgevers (loonsom > € 650.000,-) • Duur eigen risicodragen 4 jaar! • Vanaf 2007 kunnen alle werkgevers ER-drager worden • Dubbele premiebetaling in 2006 • De werkgever betaalt de WGA-uitkeringen zelf, tenzij hij het UWV aangeeft uit te betalen. De uitkeringen worden dan aan de werkgever doorbelast
Eigen risicodragen IVA • In 2006 en 2007 geen mogelijkheid tot eigen risico dragen IVA • Vanaf 2008 wél eigen risico dragen IVA mogelijk àls Pemba blijft bestaan • Eigen risico dragen IVA alleen mogelijk in combinatie met eigen risicodragen WAO
Collectieve WIA-producten • WGA-verzekering Eigen Risico • WGA-Gat verzekering • WIA-Excedent verzekering • WIA-Bodemverzekering • WIA Vaste Aanvulling AOV
WGA-verzekering Eigen Risico • Wettelijke uitkeringsplicht werkgever • Vier jaar • Actieve dienstverlening • Inlooprisico vanaf 1 juli 2005 voor bestaande (Pemba) contracten en 1 januari 2006 voor nieuwe klanten • Uitlooprisico meeverzekerd
WGA-Gat verzekering • Uitkering bij onvoldoende benutten verdiencapaciteit • Alleen in vervolgperiode • Alleen de a.o. component is verzekerbaar • Dekking tot 70% * (gemaximeerd) loon * a.o.% -/- vervolguitkering
Rekenvoorbeeld WGA-Gat • Inkomen werknemer: € 40.000,- • Restverdiencapaciteit: € 20.000,- • situatie 1 situatie 2 • Inkomen na a.o. 0,- 5.000,- • Loongerelateerde uitkering: 28.000,- 24.500,- • Inkomen Loongerelateerde periode 28.000,- 29.500,- • Vervolguitkering: 5.773,- 5.773,- • Uitkering verzekering 8.227,- 8.227,- • Inkomen Vervolgperiode 14.000,- 19.000,-
“Excedent” boven-dagloners • Situatie 1 Excedent aanvulling 80% • Inkomen: € 100.000,- • Restverdiencapaciteit: € 50.000,- • Arbeidsongeschiktheid: 50% • Loongerelateerde uitkering: 70%*(€ 43.848,- minus € 50.000) = • -/- € 4.306 • Geen WGA-uitkering !!!!! • Zowel in loongerelateerde als vervolgperiode. • Excedent jaarrente is 80% van( €100.000,- minus 70% van • € 43.848) = € 49.306. Uitkering wordt 50% hiervan is € 24.653.
“Excedent” boven-dagloners • Situatie 2 Excedent aanvulling 70% • Inkomen: € 60.000,- • Restverdiencapaciteit: € 30.000,- • Arbeidsongeschiktheid: 50% • Loongerelateerde uitkering: 70%*(€ 43.848 minus € 30.000,-) • = € 9.694,-. Door voldoende benutten restverdiencapaciteit loonaanvulling: € 9.694,- • Vroegere situatie (WAO) 70% * 50% * € 43.848,- = € 15.347,- • Excedent jaarrente is 70% van € 60.000,- minus 70% van • € 43.848 = € 11.306,-. • Excedent uitkering 50% hiervan is € 5.653,-
WIA-Bodemverzekering • Minder dan 35% arbeidsongeschikt • Koppeling met verzuimverzekering • 20% van het salaris • Uitkering maximaal 1 jaar • Dienstverlening
WIA Vaste Aanvulling AOV • Vast percentage salaris verzekerd; naar keuze 10%, 15% of 20% • Uitkering geschiedt ongeacht benutten restverdiencapaciteit • Verzekeringsuitkering vult aan op zowel loongerelateerde uitkering, loonaanvulling als vervolguitkering UWV • Snel een uitkering door twee AO-klassen; bij AO tussen 35% en 55% volgt uitkering van 50% verzekerd bedrag en bij AO van 55% of meer wordt 100% uitgekeerd • Gelijkblijvende of klimmende uitkering • Keuze uit drie eindleeftijden
Individuele producten • Vaste lasten AOV- opvolger Woonlasten AOV • WIA-Excedent verzekering
Vaste Lasten AOV • Verzekerd bedrag max. € 2.500,- per maand o.b.v. gezondheidsverklaring • Vaste lasten: woonlasten, premies verzekeringen, consumptief krediet, studiekosten kinderen en alimentatie • Optionele WW-dekking voor werknemers • Wachttijd a.o. is 1 jaar; geen wachttijd voor WW • Arbeidsongeschiktheid • bij werknemers: WIA-volgend of maatschappijbeoordeling • bij zelfstandigen: maatschappijbeoordeling • Uitkeringsdrempel => 35% • Bij overlijden door ongeval of ‘acute’ ziekte eenmalige uitkering aan partner • Vergoeding van maximaal € 5000,- voor woningaanpassing • Verhoging verzekerd bedrag max. 15% per jaar zonder medische waarborgen
WIA-Excedent verzekering • Arbeidsongeschiktheid • Inkomens tot maximum WIA-jaarloon: WIA-volgend • Inkomens vanaf maximum WIA-jaarloon: maatschappijbeoordeling • Jaarlijkse vaststelling verzekerd bedrag • Keuze uitkering gelijkblijvend, vaste klim of CBS-loonindex • Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid • Goede aanvulling op het inkomen bij arbeidsongeschiktheid • Gratis periodiek onderzoek eens per 3 jaar • De premie is als persoonlijke verplichting aftrekbaar voor de inkomstenbelasting.
Inkomens tot het maximum WIA-jaarloon • Aanvulling tot maximaal 80% van het inkomen • 10% van het inkomen verzekerd als extra aanvulling op de loondoorbetaling in het tweede ziektejaar • 10% van het inkomen verzekerd als extra aanvulling op de WIA-uitkering • Hierbij geldt: • Gangbare arbeid • Beoordeling mate van arbeidsongeschiktheid door arbodienst (2e ziektejaar) en UWV (na 2e ziektejaar) • Uitkering vanaf 35% arbeidsongeschiktheid
Inkomens vanaf het maximum WIA-jaarloon • 10% van het inkomen verzekerd als extra aanvulling op de loondoorbetaling in het tweede ziektejaar • Maximaal 80% van het inkomen (minus het maximum WIA-jaarloon) verzekerd • Hierbij geldt: • Passende arbeid • De Amersfoortse bepaalt mate van arbeidsongeschiktheid (maatschappijbeoordeling) • Uitkering vanaf 25% arbeidsongeschiktheid
De AmersfoortseDe inkomensverzekeraar van ondernemend Nederland.