METODOLOGÍA DE CÁLCULO PARA LA DETERMINACIÓN DEL COSTO PROMEDIO POR ALUMNO

1. METODOLOGÍA DE CÁLCULO PARA LA DETERMINACIÓN DEL COSTO PROMEDIO POR ALUMNO DE UN PROGRAMA EDUCATIVO

2. Costo promedio por alumno por programa educativo El costo promedio por alumno de un programa educativo (CPA) se obtiene al dividir el costo del programa educativo (CPE) sobre la matrícula total del programa educativo. CPA= Matrícula del PE / CPE CPA= Costo promedio por alumno de un programa educativo CPE= Costo del Programa Educativo PE= Programa educativo

3. Determinación del Costo de un Programa Educativo El costo de un programa educativo (CPE) de obtiene de sumar los siguientes costos: Costo del programa educativo a nivel división, Costos de los servicios recibidos por los estudiantes del programa, Costo promedio del apoyo institucional brindado a los estudiantes del programa, Costo promedio asignado al programa de los bienes muebles adquiridos, el gasto en sueldos docentes del programa educativo y el costo promedio de las plazas administrativas que atienden a los estudiantes del programa. El costo promedio anual por alumno sólo incluye los ingresos ordinarios. No incluye los financiamientos PIFI-FOMES, PROMEP, FAM y otros fondos extraordinarios. CPE= π + ρ + ς + σ + Φ+BM CPE= Costo del Programa Educativo π = CPE a nivel división ρ = Parte del presupuesto anual de servicios directos al estudiante asignado al Programa Educativo ς = Parte del presupuesto anual de Apoyo Institucional asignado al Programa Educativo Φ= Costo anual del personal académico asignado al Programa Educativo σ= Costo anual del personal administrativo asignado al Programa Educativo BM= Fracción del presupuesto de Bienes Muebles asignado al PE

4. Costo del programa educativo a nivel División π = π1+ π2+ π3 π2 = %Dn x PODTO %Dn= (π1a) / (Σ (π1a+π1b+...+π1n )) π3 = %Dn (%DTOn x PODiv) %DTOa= (PODa)/(Σ (PODa+PODb+.. PODn)) π = Costo acumulado del PE a nivel División PE=Programa educativo π1=Presupuesto de operación asignado al programa educativo π2=Parte del presupuesto de operación del departamento asignado al Programa Educativo π3=Parte del presupuesto de operación de la división asignado al programa educativo %Dn = Peso ponderado del presupuesto del PE a nivel departamento %DTOn=Peso ponderado del Departamento a nivel División PODTO = Presupuesto de operación anual del Departamento PODiv=Presupuesto de operación anual de la División %Div = Peso ponderado del PE a nivel división a,b,c,d....n = Programas educativos. O bién, Departamentos de una misma División

5. Determinación del costo de servicios directos al estudiante asignado a cada PE ρn = ρ1n+ ρ2n + ρ3n + ρ4n + ρ5n ρ4n = An*E ρ1n = An*B ρ2n = An*C ρ3n = An*D ρ5n = An*F An= (PE1/(Σ PEs)) ρn = Parte del presupuesto anual de servicios directos al estudiante asignado al Programa Educativo ρ1n = Parte del presupuesto anual de cómputo asignado al Programa Educativo n ρ2n = Parte del presupuesto anual de biblioteca asignado al Programa Educativo n ρ3n = Parte del presupuesto anual de Servicios escolares asignado al Programa Educativo n ρ4n = Parte del presupuesto anual de Bienestar estudiantil asignado al Programa Educativo n ρ5n = Parte del presupuesto anual de Interncambio Académico asignado al Programa Educativo n A= Participación de la matrícula del programa educativo en la matrícula total del campus (según sea el PE) B= Presupuesto de operación de Biblioteca (por campus, según sea el PE) C= Presupuesto de operación de Cómputo (por campus, según sea el PE). D= Presupuesto de operación de Servicios Escolares (por campus, según sea el PE). E= Presupuesto de operación de Bienestar estudiantil (por campus, según sea el PE). F= Presupuesto de operación de Intercambio Académico (por campus, según sea el PE). a,b,c,d....n = Programas educativos

6. Determinación del presupuesto de Apoyo Institucional asignado al PE ςn = Gx ( Hx ) Hx = CAn / (Σ(CA1,CA2,CA3... CAn)) CAn = πn+ ρn ςn=Fracción del presupuesto de Apoyo Institucional asignado al PE G= Presupuesto destinado a Apoyo Institucional, por campus x,y,......z.. Campus Universitario A,b,c,d......n. Programa Educativo CAn= Costo Acumulado por PE Hx= Porcentaje que representa el CA del PE sobre la Sumatoria de los CAs de todos los programas del campus. πn=Costo acumulado del PE a nivel División ρn = Parte del presupuesto anual de servicios directos al estudiante asignado al Programa Educativo

7. Determinación del presupuesto de Bienes Muebles asignado al PE BMn = PBMn ( Hn ) Hn = CAn / (Σ(CA1,CA2,CA3... CAn)) CAn = πn+ ρn BMn= Fracción del presupuesto de Bienes Muebles asignado al PE PBM= Presupuesto destinado a Bienes Muebles de la UQROO A,b,c,d......n..Programa Educativo CAn= Costo Acumulado por PE Hx= Porcentaje que representa el CA del PE sobre la Sumatoria de los CAs de todos los programas de toda la universidad. πn=Costo acumulado del PE a nivel División ρn = Parte del presupuesto anual de servicios directos al estudiante asignado al Programa Educativo

8. Costo anual del personal académico asignado al Programa Educativo Φn = Parte delcapítulo 1000 asignado al pago de los salarios y prestaciones de los docentes de tiempo completo y asignatura asignados al Programa Educativo “n”. σn = Parte del capítulo 1000 asignado al pago de los salarios y prestaciones de los administrativos que le corresponden al Programa Educativo “n”. Costo anual del personal administrativo asignado al Programa Educativo σn = GAPn ( PPPEn ) GAPx= Gasto anual de la uqroo en personal administrativo en el campus n PPPEn= Porcentaje de participación del programa educativo en la matrícula de su campus de adscripción