1 / 12

PENGELOLAAN REKENING PEMERINTAH

PENGELOLAAN REKENING PEMERINTAH. oleh : Seksi Bank, KPPN Malang Malang , 23 Oktober 2014. PENATAUSAHAAN REKENING PEMERINTAH YANG TERTIB MERUPAKAN PILAR TERWUJUDNYA GOOD GOVERNANCE AND CLEAN GOVERNMENT DALAM PENGELOLAAN KEUANGAN NEGARA. TUJUAN.

luke-griffin
Download Presentation

PENGELOLAAN REKENING PEMERINTAH

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. PENGELOLAAN REKENINGPEMERINTAH oleh: Seksi Bank, KPPN Malang Malang, 23 Oktober 2014

  2. PENATAUSAHAAN REKENING PEMERINTAH YANG TERTIB MERUPAKAN PILAR TERWUJUDNYA GOOD GOVERNANCE AND CLEAN GOVERNMENT DALAM PENGELOLAAN KEUANGAN NEGARA

  3. TUJUAN • Data rekening yang ter-update danteregister; • Pengendalian atas rekening yang diberikan ijin (ijin tidak disalahgunakan); • Sebagai alat uji pada LPJ bendahara, UP/TUP; • Memantau sebaran uang; • Sebagai bahan analisa atas kebijakan UP yang diberikan pada setiap satker; • BUN dapat melakukan monitoring dengan baik; • Strategi pengelolaan kas. 3

  4. REKENING KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA

  5. Dasar Hukum • PMK No. 57/PMK.05/2007 tentangPengelolaanRekeningMilikKementerian Negara /Lembaga/Kantor/SatuanKerja. • PMK No. 05/PMK.05/2010 tentangPerubahan PMK No. 57/PMK.05/2007 tentangPengelolaanRekeningMilikKementerian Negara /Lembaga/Kantor/SatuanKerja • PMK No. 58/PMK.05/2007 tentangPenertibanRekeningPemerintahpadaKementerian Negara/Lembaga. • PMK No. 67/PMK.05/2007 tentangPengenaanSanksiDalamRangkaPengelolaan Dan PenertibanRekeningPemerintahpadaKementerian Negara/Lembaga. • PMKNo. 91/PMK.05/2011 tentang MekanismePengelolaanHibah

  6. STRUKTUR REKENING REK KEMENTERIAN/LEMBAGA REK PENERIMAAN REK PENGELUARAN REK LAINNYA REK PENERIMAAN REK PENGELUARAN HIBAH JAMINAN KERJA SAMA TITIPAN PENAMPUNGAN DANA DUKUNGAN PELAYANAN KHUSUS BLU LAIN-LAIN PENGELOLAAN KAS OPERASIONAL BLU DANA KELOLAAN

  7. Penjelasan Rekening K/L • RekeningPenerimaanadalahrekeningpada bank umum/kantor pos yang dipergunakanuntukmenampunguangpendapatan Negara dalamrangkapelaksanaan APBN padakantor/satuankerjakementeriannegara/lembaga. • RekeningPengeluaranadalahrekeningpada bank umum/kantor pos yang dipergunakanuntukmenampunguangbagikeperluanbelanjanegaradalamrangkapelaksanaan APBN padakantor/satuankerjakementeriannegara/lembaga. • RekeningLainnyaadalahrekeningpada bank umum/kantor pos yang tidaktermasukdalamrekeningpenerimaandanrekeningpengeluaran.

  8. 1. Permintaan Persetujuan Pembukaan Rekening Penerimaan/Pengeluaran 5. Pelaporan Pembukaan Rekening (paling lambat 5 hari kerja setelah pembukaan) Menteri/Pimpinan Lembaga/ Kepala Kantor/Satker Kepala KPPN 6. Menyusun daftar Rekening yang dilaporkan 4. Nomor Rekening 2. Surat Persetujuan (setuju/tidak setuju) 3. Membuka Rekening (kalau disetujui) Bank Umum/ Kantor Pos • KPPN menyampaikan daftar rekening ke Kanwil setiap akhir semester dan disampaikan ke Dit. PKN • Kementerian Negara/Lembaga/Kantor/Satker menyajikan rekening-rekening dalam daftar lampiran LK K/L/Kantor/Satker setiap akhir semester • Menteri/Pimpinan Lembaga/Kepala Kantor/Satker setiap akhir semester menyampaikan daftar rekening kepada Dirjen Perbendaharaan/Kepala KPPN.

  9. Menteri Keuangan selaku BUN, dhi. KUASA BUN DAERAH (KA KPPN) KPA mengajukan RekeningPenerimaan Mekanisme Ijin Pembukaan Rekening RekeningPengeluaran Ket: Surat permohonan pembukaan rekening dilampiri foto copy DIPA dan Surat Pernyataan Penggunaan Rekening Menteri Keuangan selaku BUN, dhi. KUASA BUN PUSAT (DIRJEN PBN) Melalui Sekjen K/L Rekening Lainnya Ket: Surat permohonan pembukaan rekening dilampiri Surat Pernyataan Penggunaa Rekening, Tujuan pembukaan harus jelas, dan sumber dana harus jelas

  10. Satu Rekening Penerimaan BUKA SATUAN KERJA YANG MENDAPATKAN SATU DIPA Prinsip Pembukaan/Penutupan Rekening Satu Rekening Pengeluaran Rekening Lebih dr 1 • Lap. Penutupan Rek • Ket penutupan rek dr bank atau Surat Pernyataan penutupan rek dr KPA • Rekening koran DITUTUP Rekening pasif (tidak digunakan lagi) Satker tdk mendapatkan DIPA pada tahun ybs

  11. DIBUAT SEBAGAIMANA CONTOH DALAM LAMPIRAN PMK NO. 57/PMK.05/2007 - SURAT PERMOHONAN PEMBUKAAN REKENING, - SURAT PERNYATAAN DAN - PELAPORAN REKENING YANG SUDAH DIBUKA

  12. KementerianKeuanganRepublik Indonesia DirektoratJenderalPerbendaharaan Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara Jl. Merdeka Selatan1-2 Malang Terima Kasih

More Related