Magdalena Pawłowska Konrad Lichota

1. Przykłady i porównania i depozytów bankowych, w tym rachunków pomocniczych i powierniczych oraz lokat strukturyzowanych. Magdalena Pawłowska Konrad Lichota

2. Depozyty bankowe • Depozyt bankowy jest to kwota pieniężna ulokowana w banku na czas nieoznaczony "na żądanie" (a'vista) lub na czas oznaczony (lokaty terminowe). • Najważniejsze cechy • Okres umowy - Jest to okres, na który depozytariusz powierza środki bankowi. Wyróżnia się wkłady terminowe (na przykład 3 miesiące, 6 miesięcy, rok) oraz wkłady a vista, w przypadku których umowa zawarta jest na czas nie oznaczony. • Oprocentowanie- Jest to stopa procentowa, określająca odsetki od wkładu, które otrzymuje depozytariusz. • Okres kapitalizacji- Jest to okres, po upływie którego narosłe odsetki doliczane są do depozytu, a zatem podlegają oprocentowaniu, co oczywiście zwiększa dochód.

3. Depozyty bankowe • Najważniejsze cechy • Stałe bądź zmienne oprocentowanie- Dla niektórych depozytów oprocentowanie jest stałe w okresie umowy, dla innych bank może je zmienić. • Naliczanie odsetek w przypadku niedotrzymania terminu umowy przez depozytariusza- Zazwyczaj ponosi się konsekwencje w postaci zmniejszenia odsetek bądź ich nieotrzymania.

4. Lokata strukturyzowana • To struktura złożona z kilku elementów - składa się z części bardzo bezpiecznej (obligacji lub tradycyjnej lokaty bankowej) oraz bardzo ryzykownej (opcja czy funduszu). Lokata ustrukturyzowana, tzw. struktura, to inwestycja złożona w blisko 85 proc. z bezpiecznych obligacji lub lokaty bankowej, zaś do max. 15 proc. z opcji, czyli bardziej ryzykownego instrumentu, na którym można wielokrotnie pomnożyć kapitał albo stracić wszystko. Lokata strukturyzowana - jest to więc forma lokaty kapitału, która z jednej strony daje szanse (ale nie pewność!) uzyskania sporego zysku, a z drugiej gwarantuje zwrot określonej części lub całości zainwestowanych pieniędzy.

5. Przykład 1 Inwestycja na Rynkach Wschodzących • Banki z grupy BRE – mBank i MultiBank – oferują lokatę strukturyzowaną opartą na akcjach sześciu dużych spółek notowanych na giełdach z krajów BRIC (Brazylii, Rosji, Indii i Chin). W koszyku spółek znajdują się: • Beijing Capital International Airport Company Ltd. oraz China Communications Construction Company Ltd. (spółki chińskie) • Gazprom Oao i Mobile Telesystems (spółki rosyjskie) • Petroleo Brasileiro - Pertrobras SA (spółka brazylijska) • Reliance Industries Ltd. (spółka indyjska). Nazwa produktu: Lokata Inwestycyjna Tygrysy Rynku (mBank), Lokata Inwestycyjna Kwitnące Zyski (MultiBank)Poziom gwarancji kapitału: 100%Min. kwota inwestycji: 1 tys. zł (mBank), 5 tys. zł (MultiBank)Okres subskrypcji: do 28 kwietnia 2010

6. Przykład 2 Lokaty związane z kursem EUR/PLN • Nazwa produktu: Lokata Strukturyzowana Euro Plus, Lokata Strukturyzowana Złoty PlusPoziom gwarancji kapitału: 100%Min. kwota inwestycji: 20 tys. ZłOkres subskrypcji: do 22 kwietnia 2010 • Lokata Strukturyzowana Euro Plus, pozwala zyskać na umocnieniu się euro do złotego (wzrost kursu EUR/PLN), natomiast drugi produkt – Lokata Strukturyzowna Złoty Plus, gwarantuje zysk w przypadku osłabienia się euro w stosunku do złotego (spadek kursu EUR/PLN).Inwestycja trwa 6 miesięcy i daje szansę zarobku maksymalnie 6 proc. (12 proc. w skali roku) pod warunkiem, że kurs euro wzrośnie (bądź spadnie) o wartość od 20 do 30 gr. Jeżeli kurs wzrośnie (spadnie) o wartość w przedziale od 10 do 20 gr lub od 30 do 40 gr, lokata przyniesie zysk równy 3,5 proc. (7 proc. rocznie).

7. Przykład 3 Inwestycja w spółki z WIG20 Nazwa produktu: Obligacje TOP5 DUO III, Obligacje TOP5 Duo IVPoziom gwarancji kapitału: 100% (Duo III) lub 90% (Duo IV)Min. kwota inwestycji: 1 tys. ZłOkres subskrypcji: do 7 maja 2010 BZ WBK umożliwia zarabianie na największych przedsiębiorstwach z polskiej giełdy. W ramach Obligacji TOP5 Duo III i Obligacji TOP5 Duo IV, klienci mogą zainwestować w portfel 5 spółek (Bank Pekao, PKN Orlen, KGHM, TP i CEZ). Dla CEZ-u pod uwagę brane są notowania z giełdy w Pradze.Inwestycja trwa 2 lata i może przynieść maks. 20 proc. (Obligacje TOP5 Duo III) lub 28 proc. (Obligacje TOP5 Duo IV) zysku. Ostateczny zysk jest średnią arytmetyczną stóp zwrotu pomiędzy datą początkową i datami odczytu notowań (po pierwszym i drugim roku inwestycji), przy czym stopy zwrotu wyższe od 10 proc. będą traktowane jako wartość równa 10 proc.

8. Przykład 4 Lokata strukturyzowana SALSA • 100% gwarancji kapitału • Atrakcyjny zysk • Niska kwota wejścia – już od 5000 PLN • Brak opłat wstępnych • Brak opłaty likwidacyjnej po pierwszym roku • 4-letni okres inwestycji • Wysoka partycypacja w wynikach strategii: 110–130% • Brak podatku „Belki” na koniec inwestycji dzięki objęciu • grupowym ubezpieczeniem na życie • Strategia opracowana przez Deutsche Bank Londyn

9. Wyniki SALSY

10. Przykładowa wycena 1 • Wstawić przykłady

11. Przykładowa wycena 2

12. Rachunek pomocniczy i powierniczy • Rachunki pomocnicze otwierane są w celu wykonywania specyficznych funkcji lub dla dokonania szczególnych operacji np. wypłata zaliczek na wydatki administracyjno-gospodarcze. Często służy przeprowadzaniu rozliczeń w innych bankach niż bank prowadzący rachunek bieżący. • Rachunek powierniczy - jest rachunkiem bankowym, który służy do przeprowadzania rozliczeń pieniężnych z tytułu transakcji określonych w Umowie handlowej zawartej między Powiernikiem i Powierzającym, tj. przechowywania środków pieniężnych wpłaconych przez Powierzającego i następnie wypłacenia tych środków przez bank Powiernikowi po spełnieniu przez niego określonych warunków (zgodnie z postanowieniami Umowy rachunku powierniczego).