Libro mayor

1. Libro mayor SAP Best Practices

2. Objetivo, ventajas y etapas clave del proceso • Objetivo • Este escenario proporciona una imagen exhaustiva de la contabilidad y las cuentas externas. • Ventajas • El registro de todas las operaciones empresariales garantiza que los datos de contabilidad sean íntegros y exactos. • Flujos de proceso clave cubiertos • Contabilización de documentos de cuenta de mayor • Visualización del diario de documentos • Visualización de los saldos de la cuenta de mayor (lista) • Realización de contabilizaciones periódicas • Actualización de la cuenta: Compensación manual y automática

3. Aplicaciones y roles de usuario requeridos • Obligatorias • Enhancement Package 5 for SAP ERP 6.0 • Roles de la empresa implicados en los flujos de proceso • Contable de libro mayor • Director financiero

4. Descripción detallada del proceso • Libro mayor • La tarea central de la contabilidad principal es ofrecer una imagen global de las cuentas y contabilidad externa. Al registrar todas las operaciones empresariales (contabilizaciones de referencia y liquidaciones de contabilidad interna) en un sistema de software completamente integrado con el resto de áreas operativas de la empresa, se garantiza que los datos de contabilidad son íntegros y exactos. • El libro mayor SAP FI tiene las siguientes características: • Libre elección del nivel: grupo de empresas o sociedad GL • Contabilización automática y simultánea de todas las posiciones del libro auxiliar en las cuentas de mayor adecuadas (cuentas asociadas) • Actualización simultánea del libro mayor y las áreas de la contabilidad de costes • Evaluación en tiempo real y gestión de informes de los datos de contabilidad actuales, en forma de visualización de cuentas, balances contables con diferentes estructuras de balance/PyG, y análisis adicionales. • Básicamente, el libro mayor cumple la función de registro exhaustivo de todas las operaciones contables. Es la referencia central y actualizada para la presentación de cuentas. Las transacciones individuales reales se pueden verificar en cualquier momento durante el procesamiento en tiempo real visualizando los documentos originales, las partidas individuales y las cifras de movimiento en diversos niveles como: • La información sobre cuentas • Diarios • Totales/cifras de movimiento • Balance/Evaluación de pérdidas y ganancias

5. Diagrama del flujo de procesos Libro mayor Evento Contabilización (FI) Visualización Visualización y modificación Anulación Compensación Contable de libro mayor Decisión del proceso Decisión del proceso Decisión del proceso Visualización de documentos Visualización y modificación de partidas individuales Anulación de documentos Visualización del diario de documentos compacto Contabilización de documentos de cuenta mayor Visualización de saldos Visualización del diario de documentos Anulación de documentos– Anulación individual Visualización de los saldos de la cuenta de mayor (lista) Actualización de cuentas: automática Actualización de cuentas: compensación manual Director financiero Procesamiento de documentos periódicos Anulación de documentos– Anulación en masa Lista de documentos periódicos originales Realización de contabilizaciones periódicas G/L = Libro mayor

6. Conexión de diagrama Leyenda <Función> Impresión/Documento Externo al sistema SAP Resultados financieros reales Planificación de presupuesto Actividad empresarial/Evento Proceso de unidades Proceso manual Referencia de proceso Versión/Datos existentes Referencia de subproceso Decisión aprobado/no aprobado Decisión del proceso