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LIBRO ELECTRÓNICOS

LIBRO ELECTRÓNICOS. TALLER PRÁCTICO. ING. HENRY F. ROJAS MONTEZA Email: henryfitz27@hotmail.com Cel. 945622431. PROCEDIMIENTO GENERAL. ARCHIVOS DE TEXTO. BLOCK DE NOTAS Y EXCEL. ARCHIVOS DE TEXTO. También llamado:  texto llano, texto simple, texto plano, texto sencillo.

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Presentation Transcript

  1. LIBRO ELECTRÓNICOS TALLER PRÁCTICO ING. HENRY F. ROJAS MONTEZA Email: henryfitz27@hotmail.com Cel. 945622431

  2. PROCEDIMIENTO GENERAL

  3. ARCHIVOS DE TEXTO BLOCK DE NOTAS Y EXCEL

  4. ARCHIVOS DE TEXTO • También llamado:  texto llano, texto simple, texto plano, texto sencillo. • Es un archivo informático compuesto únicamente por texto sin formato, sólo caracteres, lo que lo hace también legible por humanos. • Carecen de información destinada a generar formatos (negritas, subrayado, cursivas, tamaño, etc.) y tipos de letra (por ejemplo, Arial, Times, Courier, etc.). • Usualmente tienen la extensión .txt

  5. Generar archivos de textocon el Block de Notas. • Acceder al Block de Notas:

  6. Generar archivos de textocon Excel

  7. Generar archivos de textocon Excel

  8. Generar archivos de textocon Excel

  9. Generar archivos de textocon Excel

  10. ESTRUCTURA DE NOMBRES DE LOS LIBROS ELECTRÓNICOS

  11. ESTRUCTURA DE NOMBRES

  12. ESTRUCTURA DE NOMBRES

  13. ESTRUCTURA DE NOMBRES

  14. EJEMPLO • Registro de ventas del ruc 20479569780 • Periodo 05-2014 • No tiene ventas LE2047956978020140500140100001011.txt

  15. El Programa de Libros Electrónicos: PLE Valida los archivos txt ¡En línea! Si se usa la Clave SOL Envía los Resúmenes: archivos xple Verifica si los archivos txt han sido generados en el PLE ¡Fuera de línea! Si solo se usa el RUC Muestra todas las generaciones de los LE Visualiza las constancias de presentación: archivos xple

  16. Validación de archivos con el PLE

  17. Validación de archivos con el PLE

  18. Validación de archivos con el PLE

  19. Validación de archivos con el PLE

  20. Validación de archivos con el PLE

  21. Validación de archivos con el PLE

  22. Validación de archivos con el PLE

  23. EJERCICIO 1 • Elaborar el libro diario y registro de compras de la empresa ABC, en ambos no tiene movimientos y pertenecen al periodo tributario 05/2014 • Validar los archivos con el PLE

  24. ESTRUCTURAS DE LOS LIBROS DEL PLE V. 4.0.2

  25. ESTADOS DE LA OPERACIÓN

  26. LIBRO DIARIO

  27. CONSIDERACIONES Versión 3 Versión 4.0.2 5.1 LIBRO DIARIO 5.1 LIBRO DIARIO 5.3 DETALLE DEL PLAN CONTABLE UTILIZADO: Código de la Cuenta Contable desagregada hasta el nivel máximo de dígitos utilizado Obligatorio: En el periodo de enero cada año. Cuando se genera el libro electrónico por primera vez. Cuando el Plan Contable sufra modificaciones. Optativo (vacio): En los demás meses.

  28. Código Único de Operación (CUO) CUO Código Único de la Operación (CUO), es el número del asiento contable que le asigna el software contable que lo identifica de manera univoca 1ra línea del asiento 0914: M1 2da línea del asiento 0914: M2 Asiento contable por la venta de mercadería: Factura N° 0001-055 3ra línea del asiento 0914: M3 Libro Diario PLE ver 4.0.2 20140400|0914|M1|01|1213 |05/04/2014|Venta de mercadería |11800.00| |1| 20140400|0914|M2|01|40111|05/04/2014|Venta de mercadería| | 1800.00 |1| 20140400|0914|M3|01|7011 |05/04/2014|Venta de mercadería | | 10000.00 |1| Es el número del asiento contable (CUO) Es el número de línea del asiento contable. Debe iniciar con: "A" para el asiento de apertura, "M" para los asientos de movimientos o "C" para el asiento de cierre

  29. Código Único de Operación (CUO) CUO 1ra línea del asiento 0234: M1 Código Único de la Operación (CUO), es el número del asiento contable que le asigna el software contable que lo identifica de manera univoca 2da línea del asiento 0234: M2 3ra línea del asiento 0234: M3 Asiento contable por la compra de mercadería: Factura N° 0001-015 CUO 1ra línea del asiento 0235: M1 2da línea del asiento 0235: M2 Libro Diario PLE ver 4.0 20140400|0234|M1|01|6011 |05/04/2014|Compra de mercadería del mes |40000.00| |1| 20140400|0234|M2|01|40111|05/04/2014|Compra de mercadería del mes | 7200.00| |1| 20140400|0234|M3|01|4212 |05/04/2014|Compra de mercadería del mes | |47200.00 |1| 20140400|0235|M1|01|2011 |05/04/2014|Mercadería ingresadas al almacén |40000.00| |1| 20140400|0235|M2|01|6111 |05/04/2014|Mercadería ingresadas al almacén | |40000.00 |1| Es el número del asiento contable (CUO) Es el número de línea del asiento contable. Debe iniciar con "A" para el asiento de apertura, "M" para los asientos de movimientos o "C" para el asiento de cierre

  30. ESTRUCTURA DEL PLAN CONTABLE

  31. ESTRUCTURA DEL LIBRO DIARIO

  32. REGISTRO DE COMPRAS

  33. CUO 1ra línea del asiento 0234: M1 Código Único de la Operación (CUO), es el número del asiento contable que le asigna el software contable que lo identifica de manera univoca 2da línea del asiento 0234: M2 3ra línea del asiento 0234: M3 Asiento contable por la compra de mercadería: Factura N° 0001-015 CUO 1ra línea del asiento 0235: M1 2da línea del asiento 0235: M2 Libro Diario PLE ver 4.0.2 20140400|0234|M1|01|6011 |05/04/2014|Compra de mercadería del mes |40000.00| |1| 20140400|0234|M2|01|40111|05/04/2014|Compra de mercadería del mes | 7200.00| |1| 20140400|0234|M3|01|4212 |05/04/2014|Compra de mercadería del mes | |47200.00 |1| 20140400|0235|M1|01|2011 |05/04/2014|Mercadería ingresadas al almacén |40000.00| |1| 20140400|0235|M2|01|6111 |05/04/2014|Mercadería ingresadas al almacén | |40000.00 |1| Es el número del asiento contable (CUO) Es el número de línea del asiento contable. Debe iniciar con "A" para el asiento de apertura, "M" para los asientos de movimientos o "C" para el asiento de cierre

  34. CUO + Nro. de línea Registro de Compras del Régimen General 20140400|0234|M3|05/04/2014||01|0001||1313||6|10082435196|ABC SAC|40000.00|7200.00||||47200.00||||||||||||||1| Registro de Compras del Régimen Especial de Renta - RER 20140100|”RER”|M3|05/01/2014||01|0001||1313||6|10082435196 |ABC SAC|40000.00|7200.00||||47200.00||||||||||||||1|

  35. ESTRUCTURA DEL REGISTRO DE COMPRAS

  36. ESTRUCTURA DEL REGISTRO DE COMPRAS

  37. ESTRUCTURA DEL REGISTRO DE COMPRAS

  38. ESTRUCTURA DEL REGISTRO DE COMPRAS

  39. ESTRUCTURA DEL REGISTRO DE COMPRAS

  40. ESTRUCTURA DEL REGISTRO DE COMPRAS

  41. ESTRUCTURA DEL REGISTRO DE COMPRAS

  42. REGISTRO DE VENTAS

  43. CUO Código Único de la Operación (CUO), es el número del asiento contable que le asigna el software contable que lo identifica de manera univoca 1ra línea del asiento 0914: M1 2da línea del asiento 0914: M2 Asiento contable por la venta de mercadería: Factura N° 0001-055 3ra línea del asiento 0914: M3 Libro Diario PLE ver 4.0.2 20140400|0914|M1|01|1213 |05/04/2014|Venta de mercadería |11800.00| |1| 20140400|0914|M2|01|40111|05/04/2014|Venta de mercadería| | 1800.00 |1| 20140400|0914|M3|01|7011 |05/04/2014|Venta de mercadería | | 10000.00 |1| Es el número del asiento contable (CUO) Es el número de línea del asiento contable. Debe iniciar con: "A" para el asiento de apertura, "M" para los asientos de movimientos o "C" para el asiento de cierre

  44. CUO + Nro. de línea Registro de Ventas e Ingresos del Régimen General 20140400|0914|M1|05/04/2014||01|0001|055||6|20000000001|COMERCIAL ABC SAC||10000.00||||1800.00||||1180.00|||||||1| Registro de Ventas e Ingresos del Régimen Especial de Renta - RER 20140400|”RER”|M1|05/04/2014||01|0001|055||6|20000000001|COMERCIAL ABC SAC||10000.00||||1800.00||||1180.00|||||||1|

  45. Ejemplo de un registro de compras ELECTRÓNICO

  46. Periodo: Abril 2014 • Estado 0: la anotación (sin efecto en el IGV) corresponde al periodo. En este caso se anota la operación de un servicio prestado por un no domiciliado. En la línea anterior se anotó el formulario virtual que da derecho usar el crédito fiscal. • Estado 1: La anotación del CdP corresponde al mes de emisión (Abril 2014). • Estado 6: El CdP es anterior al mes declarado, pero dentro de los 12 meses siguientes a su emisión. • Estado 7: El CdP es anterior al mes declarado, pero fuera de los 12 meses siguientes a su emisión. • Estado 8: No existe en el Registro de Compras. • Estado 9: Corrige la información de un CdP de meses anteriores.

  47. ESTRUCTURA DEL REGISTRO DE VENTAS

  48. ESTRUCTURA DEL REGISTRO DE VENTAS

  49. ESTRUCTURA DEL REGISTRO DE VENTAS

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