Valenza dei bilanci di previsione

1. San Severino MarcheBILANCIO PREVISIONALE 2007 – 2008 - 2009(www.comune.sanseverinomarche.mc.it)

2. Valenza dei bilanci di previsione • Per l’Amministrazione Comunale: Concretizzazione della propria politica e delle specifiche linee programmatiche, attraverso un adeguato reperimento dei fondi (entrate) e la definizione delle priorità nel relativo utilizzo. Funzione di controllo dell’operatività dell’Ente. • Per la Struttura Comunale: Chiarezza e formalizzazione delle priorità dei programmi amministrativi e delle esigenze dei cittadini, che devono soddisfare in prima persona.

3. Riferimenti e norme fondamentali • Testo Unico delle leggi sull’ordinamento degli Enti locali - D.Leg. 18 agosto 2000, n. 267 (Parte II – Ordinamento finanziario e contabile) • Legge 27 dicembre 2006 n. 296, Disposizioni per la formazione del bilancio annuale e pluriennale dello Stato (Legge Finanziaria 2007) • Obiettivi finanziari: Pareggio finanziario di previsione, rispetto patto di stabilità

4. Popolazione • L’incremento demografico è dovuto al flusso immigratorio • Aumenta complessivamente dello 0,7% la presenza dei cittadini non italiani • Bassa densità della popolazione, pari a 68 abitanti per kmq contro i • 114 abitanti per kmq della provincia di Macerata (194 kmq di superficie comunale) • - 5224 nuclei familiari e 12 comunità/convivenze con una media di 2,5 componenti

5. Economia locale • Predominanza delle imprese agricole, però in diminuzione nei confronti dell’anno precedente • Nuove iscrizioni di imprese prevalentemente nel settore dei servizi • Densità di imprese superiore alla media della Provincia di Macerata

6. Prodotto Interno Lordo (PIL) • Il PIL complessivo mostra che siamo in media nazionale (8.101 comuni) • PIL pro capite e per addetto sostanzialmente in linea con i paesi limitrofi, ma al di sotto della media della Provincia di Macerata • PIL pro capite (prodotto complessivo risultante dalle attività economiche insediate nel territorio comunale, riferito alla popolazione insediata) basso = maggiore pendolarismo

7. Bilancio previsionale 2007 – 2008 - 2009

8. Il sistema dei valori • Trasparenza • Legalità • Partecipazione • Rispetto e valorizzazione dell’individuo • Tutela dei più deboli • Sostenibilità ambientale • Qualità e innovazione

9. Totale entrate

10. Totale spese

11. Bilancio previsionale(escluso conto terzi) Pareggio finanziario

12. Patto di stabilità • La manovra finanziaria è fissata dalla Finanziaria 2007 in termini di riduzione del saldo tendenziale di comparto per ciascuno degli anni 2007, 2008 e 2009. • Il Comune di San Severino si impegna al pieno rispetto del patto di stabilità per tutti e tre gli anni in questione.

13. Macro eventi • Incremento spese correnti 2007 per circa Euro 50.000 (costo piscina comunale nel periodo ottobre-dicembre 2007) • Entrate correnti 2006 insufficienti per la copertura delle spese correnti, ricorso all’utilizzo degli avanzi per circa Euro 120.000 al fine di coprire le spese correnti 2006 • Erogazione regionale eccezionale di circa Euro 70.000 nel 2006 per le forti nevicate 2005 • Diminuzione dei contributi statali nel 2007 per circa Euro 97.000 Necessità di fondi aggiuntivi per circa Euro 330.000

14. Progettualità: Bilancio • Riequilibrio delle imposte, tutela delle fasce deboli • Equità fiscale: lotta all’evasione delle imposte • Dal triennio 2007-2009: riduzione costi di esercizio (percolato, illuminazione pubblica, riscaldamento attraverso fonti alternative, telecomunicazioni) • Monitoraggio costante delle opportunità di finanziamento UE-statale-regionale-provinciale-CM (posizione specifica all’interno dell’organizzazione comunale) • Collaborazione pubblico-privato per il finanziamento di eventi e specifiche progettazioni • Utilizzo patrimonio immobiliare (nuovo ufficio preposto e software integrato) • Controllo di gestione • Trasparenza e informazione comprensibile ai cittadini

15. Principi per l’equilibrio di bilancio Entrate e uscite = a seconda del colore riportato in tabella

16. Entrate correnti

17. Trend entrate correnti • Riduzione della compartecipazione IRPEF da parte dello Stato dal Titolo I + incremento trasferimenti statali al Titolo II (come da Finanziaria 2007) non rendono i dati omogenei per l’analisi del trend storico delle entrate • Titolo II (entrate da contributi statali, regionali, ecc) tende a diminuire di anno in anno ( - 97.000 Euro nel 2007)

18. Entrate correnti (Titoli I-II-III) • Entrate tributarie (imposte e tasse) erogate direttamente al Comune da ogni cittadino: Euro 302 l’anno • Entrate erogate dal cittadino attraverso lo Stato: Euro 305 l’anno • Entrate derivanti dai servizi al cittadino o da altre entrate (gestione del territorio, contributi dei privati, ecc): Euro 109 l’anno

19. Dettaglio entrate correnti - Titolo I • Principale entrata: ICI • Seconda entrata: Tassa rifiuti (TARSU) • Terza entrata: IRPEF

20. Incidenza entrate Titolo I per cittadino • La casa incide mediamente alle famiglie per 354 Euro di ICI (imposta immobili) all’anno e 184 Euro di TARSU (tassa rifiuti). • Euro 538 totali, 2/3 per l’ICI e 1/3 per la tassa rifiuti

21. ICI e recuperi ICI • Diminuzione aliquota ICI per l’abitazione principale. Risparmio Euro 25 all’anno per abitazione. • Intensa attività di accertamento e recupero ICI, anche su aree fabbricabili dichiarate ai fini ICI

22. Tassa rifiuti – pubblicità – suolo pubblico • Nessun incremento alle tariffe nel 2007- 2008-2009 • L’Amministrazione precedente ha ripetutamente utilizzato queste voci per aumentare le entrate comunali, rendendo i servizi estremamente onerosi per il cittadino, per il commercio, ristoranti, bar, ecc.

23. Addizionale comunale all’IRPEF • Prevista dal D. Lgs.360/98 (facoltativa per i comuni). Introdotta a San Severino dal Centro-Destra nel 1999 • Incremento di 0,3% e introduzione dell’esenzione ISEE (Indicatore Situazione Economica Equivalente) fino a Euro 7.500, per tutte le categorie di reddito, non solo dipendenti e pensionati. Ciò significa che non tutti pagheranno l’addizionale comunale a San Severino, diversamente dagli anni precedenti. Esempio: una famiglia di 4 persone, monoreddito, con 21.500 Euro/anno di stipendio, con affitto di 3.500 Euro/anno, ha ISEE familiare pari a circa Euro 7.500 quindi non deve l’addizionale comunale all’IRPEF, diversamente dagli anni precedenti in cui avrebbe dovuto lo 0,2% • Questa imposta non viene pagata dai pensionati con pensione fino a 7.500 Euro/anno e dipendenti con stipendio fino a 8.000 Euro/anno (legge italiana) • L’incremento all’addizionale comunale IRPEF è stato effettuato nel 2007 da comuni di centro-destra (esempio Treia, Matelica a 0,8%, Castelraimondo a 0,5%) e di centro-sinistra (esempio Tolentino a 0,6%) • San Severino si mantiene comunque a valori minori rispetto ai comunidi MC • Incidenza media dell’incremento = Euro 24 all’anno per cittadino

24. IRPEF a San Severino • IRPEF (e relativa addizionale) non dovuta da pensionati con reddito fino a 7.500 Eu e dipendenti fino a 8.000 Eu (Italia) • Addizionale comunale all’IRPEF non più dovuta da famiglie con reddito ISEE fino a 7.500 Eu (a San Severino)

25. IRPEF per i cittadini • Finanziamento servizi e progettualità nelle attività correnti

26. Quanto AUMENTANO le imposte (IRPEF)? 2 EURO AL MESE !!!

27. Quanto DIMINUISCONO le imposte (ICI)? 1 EURO AL MESE !!!

28. Quanto Quanto AUMENTANO veramente le imposte? 1 EURO AL MESE !!!

29. Dettaglio entrate correnti - Titolo II Minori contributi statali !

30. Dettaglio entrate correnti - Titolo III • Entrate complessivamente invariate. Minori introiti per affitti a seguito trasferimento dell’ASSEM.

31. Spese correnti

32. Spese correnti per funzione • Le spese correnti per funzione rappresentano il totale spesa prevista nei diversi settori, tenendo in considerazione i costi del personale comunale, del mantenimento e manutenzione delle strutture, i materiali, il costo dei servizi gestiti esternamente, ecc.

33. Spese correnti per intervento • Trend non comparabile a seguito introduzione, a livello di bilancio, dell’Istituzione nel 2006 • Importanza del personale diretto, che incide per il 36% del totale spese correnti

34. Il Comune spende all’anno per ogni cittadino

35. Qualche dettaglio del bilancio - RISPARMI • Il percolato • Il calore

36. Qualche dettaglio del bilancio – PIU’ SPESE • La piscina Spesa prevista 50.000 Euro nel 2007 (ottobre-dicembre) e minimo 150.000 Euro dal 2008 fino all’anno 2022 (agevolazioni tariffarie ingressi?) 11 Euro l’anno per ogni cittadino residente

37. San Severino nel contesto territoriale • Centralità di San Severino

38. Progettualità: Ambiente • Progetto impianto a biomasse (Euro 8.000) • Progetto eolico • Progetto solare termico, fotovoltaico, risparmio energetico • Progetto verde pubblico, decoro urbano • Sostegno alle iniziative nazionali di tutela ambientale, di Legambiente, questione NO-Turbogas, ecc.

39. Progettualità: Sicurezza territoriale • Gruppo comunale di Protezione Civile • Completamento del Centro Operativo Comunale (Euro 35.000) • Piani obbligatori comunali rischio sismico, industriale

40. Progettualità: Polizia amministrativa • Regolamento Carta dei Servizi • Regolamento animali domestici • Regolamento per la gestione dei contenziosi amministrativi

41. Progettualità: Servizi alla persona • Presentazione Assessore Giorgetti

42. Progettualità: Cultura e istruzione • Patrimonio artistico: potenziare e valorizzare le strutture • Attività culturali: approntare eventi che vivacizzano la vita di San Severino • Attività educativo-didattica: promuovere iniziative di formazione e ampliare l’offerta scolastica

43. Progettualità: Lo sport e i giovani • Impianti sportivi • Società sportive ed eventi • Politiche giovanili

44. Progettualità: Sviluppo Economico e Turismo • PROGETTO UFFICIO COMUNALE di promozione e sviluppo del territorio. Accorpamento Attività Produttive, Polizia Amministrativa e Turismo, che operano in totale sinergia con l’Ufficio Cultura, che a sua volta organizza gli eventi e gestisce il patrimonio storico-artistico • PROGETTO TURISMO, come opportunità di sviluppo economico generale del territorio. • Turismo di corta e di lunga distanza. Diverse tipologie di turismo, prevalentemente medio-alto; • Programmazione annuale degli eventi e gestione a fini promozionali del territorio (Notte bianca, Palio dei Castelli e Festival Blues); • Promozione organizzata e mirata a specifici settori, incluso sito Internet; • Gestione a rete della ricettività e promozione produzioni agricole e artigianali locali • Attività di formazione per diversificazione e ricerca qualità dell’offerta turistica • Potenziamento IAT • Materiale promozionale del territorio • Segnaletica e miglioramento siti di interesse turistico • AGRICOLTURA: Promozione produzioni tipiche locali, DOC, biologico al fine di realizzare maggiore redditività. Associazione promozione del territorio • COMMERCIO: Agevolazioni creditizie, contributi per la vendita delle produzioni locali, promozione Centro Commerciale Naturale • ARTIGIANATO: Agevolazioni creditizie, promozione produzioni artistiche legate al territorio • INDUSTRIA: Miglioramento della gestione domanda – offerta locale • GIOVANI: Contributi per favorire l’imprenditoria giovanile (bando) • INTEGRAZIONE tra le associazioni, consulte

45. Entrate e spese per investimenti

46. Entrate da alienazioni, trasferimento capitali (Tit.IV) Dettaglio alienazioni: immobili rurali (Isola, scuole rurali)

47. Entrate derivanti da accensioni di prestiti (Titolo V) • Al fine di rispettare il patto di stabilità, è necessario contenere la voce relativa all’assunzione di mutui e prestiti

48. Spese per investimenti

49. Il dettaglio del Bilancio triennale Spese nuovo Piano Regolatore Generale

50. Progettualità: Opere Pubbliche