1 / 54

Valenza dei bilanci di previsione

San Severino Marche BILANCIO PREVISIONALE 2007 – 2008 - 2009 ( www.comune.sanseverinomarche.mc.it ). Valenza dei bilanci di previsione.

Download Presentation

Valenza dei bilanci di previsione

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript


  1. San Severino MarcheBILANCIO PREVISIONALE 2007 – 2008 - 2009(www.comune.sanseverinomarche.mc.it)

  2. Valenza dei bilanci di previsione • Per l’Amministrazione Comunale: Concretizzazione della propria politica e delle specifiche linee programmatiche, attraverso un adeguato reperimento dei fondi (entrate) e la definizione delle priorità nel relativo utilizzo. Funzione di controllo dell’operatività dell’Ente. • Per la Struttura Comunale: Chiarezza e formalizzazione delle priorità dei programmi amministrativi e delle esigenze dei cittadini, che devono soddisfare in prima persona.

  3. Riferimenti e norme fondamentali • Testo Unico delle leggi sull’ordinamento degli Enti locali - D.Leg. 18 agosto 2000, n. 267 (Parte II – Ordinamento finanziario e contabile) • Legge 27 dicembre 2006 n. 296, Disposizioni per la formazione del bilancio annuale e pluriennale dello Stato (Legge Finanziaria 2007) • Obiettivi finanziari: Pareggio finanziario di previsione, rispetto patto di stabilità

  4. Popolazione • L’incremento demografico è dovuto al flusso immigratorio • Aumenta complessivamente dello 0,7% la presenza dei cittadini non italiani • Bassa densità della popolazione, pari a 68 abitanti per kmq contro i • 114 abitanti per kmq della provincia di Macerata (194 kmq di superficie comunale) • - 5224 nuclei familiari e 12 comunità/convivenze con una media di 2,5 componenti

  5. Economia locale • Predominanza delle imprese agricole, però in diminuzione nei confronti dell’anno precedente • Nuove iscrizioni di imprese prevalentemente nel settore dei servizi • Densità di imprese superiore alla media della Provincia di Macerata

  6. Prodotto Interno Lordo (PIL) • Il PIL complessivo mostra che siamo in media nazionale (8.101 comuni) • PIL pro capite e per addetto sostanzialmente in linea con i paesi limitrofi, ma al di sotto della media della Provincia di Macerata • PIL pro capite (prodotto complessivo risultante dalle attività economiche insediate nel territorio comunale, riferito alla popolazione insediata) basso = maggiore pendolarismo

  7. Bilancio previsionale 2007 – 2008 - 2009

  8. Il sistema dei valori • Trasparenza • Legalità • Partecipazione • Rispetto e valorizzazione dell’individuo • Tutela dei più deboli • Sostenibilità ambientale • Qualità e innovazione

  9. Totale entrate

  10. Totale spese

  11. Bilancio previsionale(escluso conto terzi) Pareggio finanziario

  12. Patto di stabilità • La manovra finanziaria è fissata dalla Finanziaria 2007 in termini di riduzione del saldo tendenziale di comparto per ciascuno degli anni 2007, 2008 e 2009. • Il Comune di San Severino si impegna al pieno rispetto del patto di stabilità per tutti e tre gli anni in questione.

  13. Macro eventi • Incremento spese correnti 2007 per circa Euro 50.000 (costo piscina comunale nel periodo ottobre-dicembre 2007) • Entrate correnti 2006 insufficienti per la copertura delle spese correnti, ricorso all’utilizzo degli avanzi per circa Euro 120.000 al fine di coprire le spese correnti 2006 • Erogazione regionale eccezionale di circa Euro 70.000 nel 2006 per le forti nevicate 2005 • Diminuzione dei contributi statali nel 2007 per circa Euro 97.000 Necessità di fondi aggiuntivi per circa Euro 330.000

  14. Progettualità: Bilancio • Riequilibrio delle imposte, tutela delle fasce deboli • Equità fiscale: lotta all’evasione delle imposte • Dal triennio 2007-2009: riduzione costi di esercizio (percolato, illuminazione pubblica, riscaldamento attraverso fonti alternative, telecomunicazioni) • Monitoraggio costante delle opportunità di finanziamento UE-statale-regionale-provinciale-CM (posizione specifica all’interno dell’organizzazione comunale) • Collaborazione pubblico-privato per il finanziamento di eventi e specifiche progettazioni • Utilizzo patrimonio immobiliare (nuovo ufficio preposto e software integrato) • Controllo di gestione • Trasparenza e informazione comprensibile ai cittadini

  15. Principi per l’equilibrio di bilancio Entrate e uscite = a seconda del colore riportato in tabella

  16. Entrate correnti

  17. Trend entrate correnti • Riduzione della compartecipazione IRPEF da parte dello Stato dal Titolo I + incremento trasferimenti statali al Titolo II (come da Finanziaria 2007) non rendono i dati omogenei per l’analisi del trend storico delle entrate • Titolo II (entrate da contributi statali, regionali, ecc) tende a diminuire di anno in anno ( - 97.000 Euro nel 2007)

  18. Entrate correnti (Titoli I-II-III) • Entrate tributarie (imposte e tasse) erogate direttamente al Comune da ogni cittadino: Euro 302 l’anno • Entrate erogate dal cittadino attraverso lo Stato: Euro 305 l’anno • Entrate derivanti dai servizi al cittadino o da altre entrate (gestione del territorio, contributi dei privati, ecc): Euro 109 l’anno

  19. Dettaglio entrate correnti - Titolo I • Principale entrata: ICI • Seconda entrata: Tassa rifiuti (TARSU) • Terza entrata: IRPEF

  20. Incidenza entrate Titolo I per cittadino • La casa incide mediamente alle famiglie per 354 Euro di ICI (imposta immobili) all’anno e 184 Euro di TARSU (tassa rifiuti). • Euro 538 totali, 2/3 per l’ICI e 1/3 per la tassa rifiuti

  21. ICI e recuperi ICI • Diminuzione aliquota ICI per l’abitazione principale. Risparmio Euro 25 all’anno per abitazione. • Intensa attività di accertamento e recupero ICI, anche su aree fabbricabili dichiarate ai fini ICI

  22. Tassa rifiuti – pubblicità – suolo pubblico • Nessun incremento alle tariffe nel 2007- 2008-2009 • L’Amministrazione precedente ha ripetutamente utilizzato queste voci per aumentare le entrate comunali, rendendo i servizi estremamente onerosi per il cittadino, per il commercio, ristoranti, bar, ecc.

  23. Addizionale comunale all’IRPEF • Prevista dal D. Lgs.360/98 (facoltativa per i comuni). Introdotta a San Severino dal Centro-Destra nel 1999 • Incremento di 0,3% e introduzione dell’esenzione ISEE (Indicatore Situazione Economica Equivalente) fino a Euro 7.500, per tutte le categorie di reddito, non solo dipendenti e pensionati. Ciò significa che non tutti pagheranno l’addizionale comunale a San Severino, diversamente dagli anni precedenti. Esempio: una famiglia di 4 persone, monoreddito, con 21.500 Euro/anno di stipendio, con affitto di 3.500 Euro/anno, ha ISEE familiare pari a circa Euro 7.500 quindi non deve l’addizionale comunale all’IRPEF, diversamente dagli anni precedenti in cui avrebbe dovuto lo 0,2% • Questa imposta non viene pagata dai pensionati con pensione fino a 7.500 Euro/anno e dipendenti con stipendio fino a 8.000 Euro/anno (legge italiana) • L’incremento all’addizionale comunale IRPEF è stato effettuato nel 2007 da comuni di centro-destra (esempio Treia, Matelica a 0,8%, Castelraimondo a 0,5%) e di centro-sinistra (esempio Tolentino a 0,6%) • San Severino si mantiene comunque a valori minori rispetto ai comunidi MC • Incidenza media dell’incremento = Euro 24 all’anno per cittadino

  24. IRPEF a San Severino • IRPEF (e relativa addizionale) non dovuta da pensionati con reddito fino a 7.500 Eu e dipendenti fino a 8.000 Eu (Italia) • Addizionale comunale all’IRPEF non più dovuta da famiglie con reddito ISEE fino a 7.500 Eu (a San Severino)

  25. IRPEF per i cittadini • Finanziamento servizi e progettualità nelle attività correnti

  26. Quanto AUMENTANO le imposte (IRPEF)? 2 EURO AL MESE !!!

  27. Quanto DIMINUISCONO le imposte (ICI)? 1 EURO AL MESE !!!

  28. Quanto Quanto AUMENTANO veramente le imposte? 1 EURO AL MESE !!!

  29. Dettaglio entrate correnti - Titolo II Minori contributi statali !

  30. Dettaglio entrate correnti - Titolo III • Entrate complessivamente invariate. Minori introiti per affitti a seguito trasferimento dell’ASSEM.

  31. Spese correnti

  32. Spese correnti per funzione • Le spese correnti per funzione rappresentano il totale spesa prevista nei diversi settori, tenendo in considerazione i costi del personale comunale, del mantenimento e manutenzione delle strutture, i materiali, il costo dei servizi gestiti esternamente, ecc.

  33. Spese correnti per intervento • Trend non comparabile a seguito introduzione, a livello di bilancio, dell’Istituzione nel 2006 • Importanza del personale diretto, che incide per il 36% del totale spese correnti

  34. Il Comune spende all’anno per ogni cittadino

  35. Qualche dettaglio del bilancio - RISPARMI • Il percolato • Il calore

  36. Qualche dettaglio del bilancio – PIU’ SPESE • La piscina Spesa prevista 50.000 Euro nel 2007 (ottobre-dicembre) e minimo 150.000 Euro dal 2008 fino all’anno 2022 (agevolazioni tariffarie ingressi?) 11 Euro l’anno per ogni cittadino residente

  37. San Severino nel contesto territoriale • Centralità di San Severino

  38. Progettualità: Ambiente • Progetto impianto a biomasse (Euro 8.000) • Progetto eolico • Progetto solare termico, fotovoltaico, risparmio energetico • Progetto verde pubblico, decoro urbano • Sostegno alle iniziative nazionali di tutela ambientale, di Legambiente, questione NO-Turbogas, ecc.

  39. Progettualità: Sicurezza territoriale • Gruppo comunale di Protezione Civile • Completamento del Centro Operativo Comunale (Euro 35.000) • Piani obbligatori comunali rischio sismico, industriale

  40. Progettualità: Polizia amministrativa • Regolamento Carta dei Servizi • Regolamento animali domestici • Regolamento per la gestione dei contenziosi amministrativi

  41. Progettualità: Servizi alla persona • Presentazione Assessore Giorgetti

  42. Progettualità: Cultura e istruzione • Patrimonio artistico: potenziare e valorizzare le strutture • Attività culturali: approntare eventi che vivacizzano la vita di San Severino • Attività educativo-didattica: promuovere iniziative di formazione e ampliare l’offerta scolastica

  43. Progettualità: Lo sport e i giovani • Impianti sportivi • Società sportive ed eventi • Politiche giovanili

  44. Progettualità: Sviluppo Economico e Turismo • PROGETTO UFFICIO COMUNALE di promozione e sviluppo del territorio. Accorpamento Attività Produttive, Polizia Amministrativa e Turismo, che operano in totale sinergia con l’Ufficio Cultura, che a sua volta organizza gli eventi e gestisce il patrimonio storico-artistico • PROGETTO TURISMO, come opportunità di sviluppo economico generale del territorio. • Turismo di corta e di lunga distanza. Diverse tipologie di turismo, prevalentemente medio-alto; • Programmazione annuale degli eventi e gestione a fini promozionali del territorio (Notte bianca, Palio dei Castelli e Festival Blues); • Promozione organizzata e mirata a specifici settori, incluso sito Internet; • Gestione a rete della ricettività e promozione produzioni agricole e artigianali locali • Attività di formazione per diversificazione e ricerca qualità dell’offerta turistica • Potenziamento IAT • Materiale promozionale del territorio • Segnaletica e miglioramento siti di interesse turistico • AGRICOLTURA: Promozione produzioni tipiche locali, DOC, biologico al fine di realizzare maggiore redditività. Associazione promozione del territorio • COMMERCIO: Agevolazioni creditizie, contributi per la vendita delle produzioni locali, promozione Centro Commerciale Naturale • ARTIGIANATO: Agevolazioni creditizie, promozione produzioni artistiche legate al territorio • INDUSTRIA: Miglioramento della gestione domanda – offerta locale • GIOVANI: Contributi per favorire l’imprenditoria giovanile (bando) • INTEGRAZIONE tra le associazioni, consulte

  45. Entrate e spese per investimenti

  46. Entrate da alienazioni, trasferimento capitali (Tit.IV) Dettaglio alienazioni: immobili rurali (Isola, scuole rurali)

  47. Entrate derivanti da accensioni di prestiti (Titolo V) • Al fine di rispettare il patto di stabilità, è necessario contenere la voce relativa all’assunzione di mutui e prestiti

  48. Spese per investimenti

  49. Il dettaglio del Bilancio triennale Spese nuovo Piano Regolatore Generale

  50. Progettualità: Opere Pubbliche

More Related