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Betriebliche Altersversorgung. K eep It S hort and S imple! [KISS] ode r Es muss einfach sein, sonst geht es einfach nicht!. Wichtig: Reihenfolge. 1. Klärungsgespräch mit dem Arbeitgeber, ob Entgeltumwandlung über AachenMünchener möglich. Falls ja.
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Betriebliche Altersversorgung KeepIt Shortand Simple! [KISS] oder Es muss einfach sein, sonst geht es einfach nicht!
Wichtig: Reihenfolge 1. Klärungsgespräch mit dem Arbeitgeber, ob Entgeltumwandlung über AachenMünchener möglich Falls ja 2. Beratung des Arbeitnehmers zum Thema Entgeltumwandlung und Antragsaufnahme Hierbei unterstützen wirSie gerne ! dann 3. Termin mit Arbeitgeber zwecks Einholung der erforderlichen Unterschriften + Chancen auf weiteres bAV Geschäft klären
Guten Tag, spreche ich mit Herr/ Frau ……… Mein Name ist … , von der Deutschen Vermögensberatung. Eröffnung: Klärung: Herr / Frau …, ich habe gestern mit Ihrem Arbeitnehmer Herrn Muster über die Möglichkeiten der betriebliche Altersversorgung gesprochen. Er hat mich gebeten zu klären, was bei Ihnen im Unternehmen hier möglich ist. Deshalb meine Frage: Welche Möglichkeiten der betrieblichen Altersversorgung gibt es bei Ihnen im Unternehmen? Antwort abwarten! Kann Ihr Arbeitnehmer seine Entgeltumwandlung über uns, d.h.die AachenMünchener abwickeln? Klärungsgespräch mit dem Arbeitgeber vorbAV-Beratung eines Arbeitnehmers Gespräch mit dem Entscheidungsträger falls ja: Gibt es spezielle Regelungen in Ihrem Hause, die ich hierbei beachten sollte? (z.B. Arbeitgeberzuschuss)
Alterssicherungssystem im Wandel Aus 3 Säulen... werden ...3 Schichten 3. Schicht: Kapitalanlage: - Kapital-LV- Sparpläne etc. 2. Schicht: Zusatzversorgung:- bAV- „Riester“ 1. Schicht: Basisversorgung:gesetzliche Rentenversicherungberufständische Versorgungswerke„Rürup-Rente“ pAV bAV gRV Gleichzeitiger Übergang auf nachgelagerte Besteuerung.
Betriebliche Altersversorgung nach dem Altersvermögensgesetz Seit 1. Januar 2002 hat jeder Arbeitnehmer Anspruch auf eine Entgeltumwandlung aus seinem Bruttoeinkommen bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze. Das sind 224,- € mtl. im Jahr 2012 (§ 1a BetrAVG).Diese sind steuer- und sozialversicherungsfrei. Der Anspruch einer Riester-Förderung nach § 10a EStG kann innerhalb / außerhalb der bAV abgewickelt werden. Darüber hinaus Zusatzförderung von 150,- € mtl.Diese sind nur steuerfrei.
Wer die Möglichkeit der Entgeltumwandlung nicht nutzt, verzichtet auf die renditeträchtigste Form der Altersvorsorge. Zu diesem Ergebnis kommen das Magazin Focus-Money und das Institut für Vorsorge- und Finanzplanung. Das Ergebnis ist eindeutig: Die betriebliche Altersversorgung ist für Arbeitnehmer besonders attraktiv. Die Nettorenditen nach Steuern und Abgaben liegen noch über denen der ebenfalls hoch subventionierten Riester- und Rürup-Renten (VersicherungsJournal 26.03.2012). Warum die Betriebsrente am lukrativsten ist !
Weiterer Vorteil der Betriebsrente Hartz IV sicherbei Arbeitslosengeld II
Hartz IV: Geschütztes Altersvorsorgevermögen ohne Höchstbeträge • Laufende Beiträge in eine Riester-Rente und BasisRente, soweit diese gefördert sind oder in eine bAV • Gefördertes Guthaben in Riester-Renten oder Basis-Renten, sofern dieses nicht vorzeitig verwendet wird • Anwartschaften auf betriebliche Altersversorgung Quelle: Sozialgesetzbuch II, § 12
Hartz IV: Höchstbeträge für sonst. geschütztes Altersvorsorgevermögen • 750 € je Lebensjahr für erwerbsfähigen Hilfebedürftigen und dessen Partner • Maximal 48.750 € für vor dem 1. Januar 1958 geborene • Maximal 49.500 € für nach dem 31. Dezember 1957 geborene • Maximal 50.250 € für nach dem 31. Dezember 1963 geborene • Voraussetzung ist jeweils die Vereinbarung eines Verwertungsverzichts Quelle: Sozialgesetzbuch II, § 12
153.250 € Die Hartz IV-Falle Mann 25 Jahre Tarif BRG Beitrag 100 € Ø 5% Gesamtverzinsung 793 € Zusatzrente 65 25- jähriger
Die Hartz IV-Falle Mann 25 Jahre Tarif BRG Beitrag 100 € Ø 5% Gesamtverzinsung ALG II / Hartz IV mit 53 Jahren 73.350 € 65 53 25- jähriger
131.550 €als betrieblicheAltersversorgung 39.750 € durch Hartz IV Die Hartz IV-Falle Mann 25 Jahre Tarif FRG Beitrag 100 € Ø 5% Gesamtverzinsung 680 € Zusatzrenteals Betriebsrente ALG II / Hartz IV mit 53 Jahren 73.350 € 206 € Zusatzrentedurch Hartz IV 65 53 25- jähriger
Direktver- sicherung Pensions- fonds Pensions- kasse Pensions- zusage Unterstüt-zungskasse Private Fortführung Übertragung auf neuen AG Steuer- ersparnis Kapitalaus- zahlung „beliebig“ (Vorsicht bei Überversor gung!) „beliebig“ (Vorsicht bei Überversorgung!) maximale Beitragshöhe 4.488 € 4.488 € 4.488 € Durchführungswege im Überblick aus Arbeitnehmersicht bei Entgeltumwandlung SV-Ersparnis gut nicht so gut
Direktver- sicherung Pensions- fonds Pensions- kasse Pensions- zusage Unterstüt-zungskasse Flexibilität bei Ausscheiden PSV-Beitrag SV-Ersparnis Verwaltungs- aufwand Bilanzierung vermeidbar Erfüllung des Rechtsanspruches Durchführungswege im Überblick aus Unternehmersicht bei Entgeltumwandlung gut nicht so gut
Unsere Produktlösung bAV STRATEGIE No. 1
Die Stärken der STRATEGIE No.1 • 100 % Beitragserhalt zum Rentenbeginn • Hohes Ertragspotenzial • Wertsicherung • Individuelles Garantiemanagement • Aktives Vermögensmanagement • Fast 100 % Aktienquote möglich Kapitalerhalt Sicherheit Wertsteigerung Rendite
Funktionsweise der Wertsicherung Garantieniveau Garantiekapital nach automatischer Wertsicherung (B) Individuelle Wertsicherung (A) Automatische Wertsicherung (B) Garantiekapital nach individueller Wertsicherung (A) Garantiekapital ohne Wertsicherung Fondsentwicklung Laufende Beitragszahlung Garantiezeitpunkt Versicherungsbeginn Sicher ist sicher
Sie haben Fragen? Unsere Hotline hilft gerne! 0241 / 456 - 3500
Viel Erfolg! Drei starke Partner begleiten Sie auf Schritt und Tritt Drei starke Partner begleiten Sie auf Schritt und Tritt