Blanqueo de Capitales –Antecedentes - Concepto - Principales Organismos Internacionales.

1. Blanqueo de Capitales –Antecedentes -Concepto -Principales Organismos Internacionales. SEMINARIO - TALLER EUROsociAL“CIRCULACION DE CAPITALES, BLANQUEO DE DINERO Y SISTEMAS TRIBUTARIOS” Dr. ALBERTO RABINSTEIN ARGENTINA Brasilia, Mayo de 2007.-

2. BLANQUEO DE CAPITALES LAVADO DE ACTIVOS Es el proceso en virtud del cual los bienes de origen delictivo se integran en el sistema económico legal con apariencia de haber sido obtenidos en forma lícita. Isidoro Blanco Cordero

3. LAVADO DE ACTIVOS - Conceptualización • El Lavado de Activos hace que el crimen rinda dividendos, al permitir a los delincuentes esconder y legitimar las ganancias procedentes de actividades ilegales.

4. LAVADO DE ACTIVOS - Conceptualización • GAFI. • FinCen –Red contra delitos financieros del Departamento del Tesoro de EEEUU.

5. Antecedentes • Caballeros Templarios (Siglo XII); • La Piratería (Siglos XVI-XVIII); • La Mafia (EEUU) - Las lavanderías.-

6. Qué es el Lavado de Activos? • Es un proceso, artilugio, mecanismo. • Utilizado por organizaciones criminales.

7. DELITOS SUBYACENTES INTERNACIONALCon características transnacionales. Utilizan varios territorios. Lavado de Activos? DIVERSAS MODALIDADES DELITODE LAVADO DE ACTIVOS NACIONAL Concurrencia del delito antecedente y el lavado dentro de un solo país.

8. Proceso del Lavado de Activos Lavado de activos Colocación Estratificación Integración

9. Facilidades para el Lavado de Activos • herramientas que brinda el sistema financiero. • Mayor dinamismo. • Globalización.

10. Lavado de Activos • Este problema socio-económico debe ser afrontado con la participación de todos los sectores de la economía. • Sector Público; • Sector Privado.

11. Lavado de Activos - Estimación • Según una estimación reciente la actividad mundial del lavado de activos/blanqueo de capitales, llegaría aproximadamente a un billón de dólares - 2 al 5% del PBI global.

12. Medidas de Prevención y Control • Normas de control y regulatorias • Principio de Conozca a su cliente • Obligación de informar operaciones sospechosas • Reportes Sistemáticos

13. Instrumentos Internacionales Convenciones NNUU: • Convención de NNUU de estupefacientes y sustancias psicotrópicas de Viena de 1988. • Convención de NNUU contra la delincuencia organizada trasnacional de Palermo de 2000.

14. Convención de Viena 1988 • Tipificación del LA respecto a los delitos relacionados con las drogas y el narcotráfico; • No se prevé sistema preventivo de LA ni se lo menciona específicamente.

15. Convención de Palermo 2000 • Tipificación del LA relacionada a delitos graves • Circunstancias fácticas objetivas • Autolavado

16. Convención de Palermo 2000 • Medidas especificas para prevenir el LA • Reglamentación y supervisión • Cooperación • Controles • Responsabilidad de las Personas Jurídicas • Penal, civil o administrativa • Sanciones • Decomiso, incautación y recupero de bienes

17. Financial Action Task Force FATF/GAFI • El Grupo de Acción Financiera (GAFI) es un organismo intergubernamental. • Es un organismo multidisciplinario – expertos - medidas jurídicas, financieras y operativas.

18. Financial Action Task Force FATF/GAFI (www.fatf-gafi.org) • Grupo de Acción Financiera Internacional / Financial Action Task Force (FATF-GAFI). • Características básicas: • Organismo intergubernamental derivado del G-7. • Integrado actualmente en la sede de la OCDE. • Fecha de creación en julio de 1989: blanqueo de capitales. • Inclusión de Financiación del terrorismo, en octubre de 2001.

19. Financial Action Task Force FATF/GAFI • Estructura: • Presidencia rotatoria anual + Secretaría estable. • Grupos de trabajo permanentes. • Reuniones plenarias. • Reuniones de tipologías: proyectos. • Composición: • 33 miembros. • 7 cuerpos regionales. • 21 organizaciones e instituciones internacionales.

20. Financial Action Task Force FATF/GAFI • Documentos fundamentales: • 40 Recomendaciones sobre blanqueo de capitales • Sistemas jurídicos y de aplicación de las leyes. • Sistema financiero y su reglamentación. • Cooperación internacional. • 9 Recomendaciones Especiales sobre financiación del terrorismo..

21. 40 + 9 Recomendaciones • Cubren todos los aspectos relacionados al Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo. • 40 Recomendaciones: Lavado de Activos, • 9 RE Financiamiento del Terrorismo • 3 áreas: Financiera, Legal y de Cooperación Internacional • Fijan estándares de cumplimiento “obligatorio”

22. Recomendaciones del GAFI MARCO LEGAL • Tipificación del delito de Lavado de Activos de acuerdo a estándares internacionales • Autonomía del delito. • Autolavado. • Personas físicas o jurídicas. • Sanciones proporcionadas, eficaces y disuasivas. • Delitos precedentes.

23. Listado de delitos mínimos: • participación en un grupo delictivo organizado y en asociaciones extorsivas • terrorismo, incluyendo el financiamiento del terrorismo • tráfico de seres humanos y tráfico ilícito de inmigrantes • explotación sexual, incluyendo la explotación sexual de niños • tráfico ilegal de estupefacientes y sustancias psicotrópicas • tráfico ilegal de armas, mercancías robadas y otros bienes • corrupción y soborno • Fraude, falsificación, falsificación de dinero y piratería de productos • robo o hurto, contrabando, extorsión - delitos ambientales • homicidio, lesiones corporales graves, secuestro, privación ilegítima de la libertad y toma de rehenes • uso indebido de información confidencial o privilegiada y manipulación del mercado

24. Recomendaciones del GAFI MARCO LEGAL • Tipificar el Financiamiento del Terrorismo • Implementar las medidas necesarias en materia de medidas cautelares y decomiso. • Marco jurídico adecuado para fomentar la Cooperación Jurídica Internacional

25. Recomendaciones del GAFI MARCO FINANCIER0 • Normas de secreto y confidencialidad en la prevención y represión del LA y FT • Debida Diligencia con el Cliente • Sistema de Reporte de Operaciones Inusuales/Sospechosas • Creación de una UIF • Sector financiero bancario y no bancario • APFNDs y Organizaciones sin fines de lucro.

26. Recomendaciones del GAFI MARCO OPERATIVO • Facultades necesarias para la persecución del delito. • Recursos necesarios. • Cooperación efectiva. • Estadísticas.

27. Tomar medidas inmediatas para ratificar e implementar los instrumentos pertinentes de las Naciones Unidas;Criminalizar el financiamiento del terrorismo, los actos terroristas y las organizaciones terroristas; Financiamiento del TerrorismoRecomendaciones.

28. Congelar sin demora fondos u otros bienes de los terroristas, de quienes financian el terrorismo y de las organizaciones terroristas. Financiamiento del TerrorismoRecomendaciones.

29. Informar sobre transacciones sospechosas; Financiamiento del TerrorismoRecomendaciones.

30. Asistencia legal mutua o de intercambio de información, Financiamiento del TerrorismoRecomendaciones.

31. Personas o entidades que provean servicios de envío de dinero o valores (remisores de fondos)Su Habilitación/ registro. Financiamiento del TerrorismoRecomendaciones.

32. Transferencias cablegráficas de fondos nacionales e internacionales; Financiamiento del TerrorismoRecomendaciones.

33. Organizaciones sin fines de lucro,particularmente vulnerables al FT. Financiamiento del TerrorismoRecomendaciones.

34. GAFISUD • Integración: • 10 países miembros • Objetivos: • Mejora de políticas nacionales ALC y FT • Cooperación regional. • Herramientas: • Evaluaciones mutuas. • Ejercicios de tipologías. • Programas de capacitación. • Guías para los sectores.

35. INTERPOLwww.interpol.int • Objetivos: • Asistencia recíproca entre las autoridades de policía criminal. • Establecer y desarrollar instituciones. • Estructura: ASAMBLEA GENERAL OFICINAS CENTRALES NACIONALES COMITÉ EJECUTIVO ASESORES SECRETARÍA GENERAL

36. UNION EUROPEA / Directivas • Directiva (91/308/CEE) del Consejo del 10 de Junio de 1991, relativa a la prevención de la utilización del Sistema Financiero para el blanqueo de capitales • Se señala que los Estados miembros deben velar para que el blanqueo de capitales quede prohibido.

37. UNION EUROPEA / Directivas • Directiva 2001/97/CE del Parlamento Europeo y del Consejo del l4 de Diciembre de 2001, por la que se modifica la Directiva 91/308/CEE. • Dictada con la finalidad de seguir garantizando un elevado grado de protección del sector financiero y de otras actividades vulnerables frente a los efectos perjudiciales de las actividades delictivas.

38. UNION EUROPEA / Directivas • Directiva 2005/60/CE del 26 de Octubre de 2005, del Parlamento Europeo y del Consejo, relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales, incluida la financiación del terrorismo.- • Los Estados velarán porque el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo queden prohibidos.-

39. Declaración de PrincipiosCOMITÉ DE BASILEA (1988)sobre el Lavado de Dinero • Normas autoregulatorias de la actividad bancaria. • Identificación de clientes. • Identificación de operaciones sospechosas. • Cumplimiento de las leyes y regulaciones. • Cooperación con las autoridades.

40. GRUPO EGMONT • Se constituye en Bruselas el 9 de junio de 1995. Lo integraban representante de 24 países y 8 organizaciones internacionales. • Ámbito de análisis y discusión sobre los esfuerzos que se van realizando en materia de lavado de dinero, a través de Unidades de Inteligencia Financiera ( FIU’S).

41. GRUPO EGMONTwww.egmontgroup.org • Unidades de Inteligencia/Investigación/Información Financiera. • Origen en Egmont, 1995. • Organización Internacional no formal, en vías de formalización • Intercambios de información. • 101 UIFs: administrativas, policiales, judiciales, mixtas.

42. Qué es una UIF? Qué función cumple la UIF?

43. Definición de UIF GRUPO EGMONT Una agencia central, nacional, encargada (responsable) de recibir (y eventualmente solicitar), analizar y diseminar entre las autoridades competentes, información financiera • Concerniente o vinculada a sospechas sobre la comisión de delitos y potencial financiamiento del terrorismo, o • Requerida por la legislación nacional, a fin de combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. >

44. Qué dicen las Recomendaciones Internacionales en la materia?

45. Grupo de Acción Financiera (GAFI)RECOMENDACIÓN 26 Organismo central nacional encargado de la recepción (y, si estuviera permitido, la solicitud), el análisis y la divulgación de ROS y otra información relacionada con un posible lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Acceso, directo o indirecto y oportuno, a la información financiera, administrativa y proveniente de las autoridades garantes del cumplimiento de la ley. >

46. Cuáles son los Criterios Esenciales establecidos en la Nueva Metodología de Evaluación (GAFI/FMI-BM?

47. Criterios esenciales26.1 a 26.10

48. Grupo de Acción Financiera (GAFI)OTRAS RECOMENDACIONES Resultan asimismo de aplicación: R30 Estructura y recursos de las UIFs. R31 Coordinación y cooperación entre Organismos a nivel nacional. R32 Estadísticas sobre ROS y demás información. R40 Cooperación internacional, intercambios de información con sus homólogos.

49. Grupo de Acción Financiera (GAFI)OTRAS RECOMENDACIONES Resultan asimismo de aplicación: R13 ROS . R14 “Safe Harbor” / “Tiping Off” R16 ROS APNFD R17 Sanciones R25 Feedback ReIV ROS FT

50. Qué herramientas y/o recursos debería poseer una UIF?