強積金制度近況 香港人壽保險從業員協會 2006年2月24日

1. 強積金制度近況香港人壽保險從業員協會2006年2月24日強積金制度近況香港人壽保險從業員協會2006年2月24日

2. 市場最新統計數字(1)(截至2005年12月31日) 核准受託人 19 強積金計劃 • 集成信託計劃 42 • 僱主營辦計劃 2 • 行業計劃 2 核准成分基金 332 核准匯集投資基金 276

3. 市場最新統計數字(2)(截至2005年12月31日) 強積金參與率 - 僱主 227,000 (98.2%) - 有關僱員 1,974,000 (97.4%) - 自僱人士 288,000(77.6%) 累算強積金資產 1,513億元 平均每月供款額 21億元

4. 市場最新統計數字(3)(截至2005年12月31日) 註冊強積金中介人 - 公司 446 - 個人 24,488 Ÿ祗獲准就保險單提供意見 13,107 Ÿ祗獲准就保證券提供意見 5,679 Ÿ獲准就證券及保險單提供意見 4,346 Ÿ獲准銷售強積金計劃但不可 1,356 提供投資方面的意見

5. 強積金投資基金披露守則進展

6. 守則 A部 通則 B部 披露原則 C部 註冊計劃關鍵文件的收費披露 D部 基金便覽 E部 基金開支比率 F部 向成員作出的持續資料披露 G部 實施及過渡安排

7. 守則 - 主要內容 第C2章 - 標準收費表 (已實施) • 目的：劃一/簡化資料 • 將加入要約文件內

8. 認識強積金基金「收費表」 強積金基金由專業人士管理，所以會收取基金管理費及交易費。不同的強積金計劃各有本身的收費政策，一般而言，這些收費可分為五大類別: • 參加費及年費：參加費是一次過收取，用以支付設立強積金計劃帳戶的費用，年費是維持帳戶運作的費用，可以固定數額收取，或按帳戶結餘某個百分比計算。

9. 認識強積金基金「收費表」 • 交易費：在支付供款、提取累算權益、更改投資組合及轉換基金時收取，一般按交易額某個百分比計算。 • 基金營運費：管理基金的專業人士收取的費用，以及其他營運開支，例如法律及核數服務的開支。

10. 認識強積金基金「收費表」 • 基礎基金收費：有些強積金基金的投資模式是先投資於一些基礎基金，再經這些基礎基金直接投資於股票及債券等證券上。這些基礎基金所收取的費用稱為基礎基金收費。 • 其他服務收費：要求提供額外服務時，例如索取額外周年權益報表，便須支付這類費用。

11. 守則 - 主要內容 D部 - 基金便覽 (已實施) • 目的：劃一資料及提供最基本資料 • 根據目前的市場慣常做法加以改良 • 每年至少發出兩份基金便覽：12月31日及受託人自選日期

12. 認識強積金「基金便覽」 • 基金資產值 • 列出截至某一個日期為止的基金資產淨值。 • 推出日期 • 計劃成員可知道基金推出的年期及基金在市場上的歷史。

13. 認識強積金「基金便覽」 • 投資政策及目標 • 說明基金的投資目標是以穩健保值為主，還是以賺取較高回報為目標，從中參考是否與個人的長遠投資目標配合。

14. 認識強積金「基金便覽」 • 投資組合分佈 • 資產分佈說明基金的投資內容，例如投資地區，投資於股票、債券或銀行存款證的比例等。一般來說，股票的資產比例愈大，風險愈高。.

15. 認識強積金「基金便覽」 • 投資組合內十大資產 • 佔基金資產淨值最大比重的十項資產及其持有量，計劃成員可從這些資料了解基金的投資特色及取向。 • 基金表現資料 • 基金在一年期、五年期、十年期及自基金推出後的回報率。你可藉此參考基金的持續表現，但不保證基金將來也會有同樣的表現。

16. 認識強積金「基金便覽」 • 基金風險指標 • 扼要說明基金的風險程度，以便比較。一般來說，風險指標數值愈高，基金的價格波幅便會愈大。 • 基金類型描述 • 說明基金的類型，如保本基金或股票基金，以便了解及比較。

17. 認識強積金「基金便覽」 • 評論 • 就基金表現、市場回顧及市場展望提出綜合意見，讓你對基金有整體的了解。 • 其他 • 部份「基金便覽」亦會列出有關基金最近期的基金開支比率，及與訂明的評核基準作出的投資表現比較等。

18. 守則 - 主要內容 第C2章 - 持續成本列表 (今年內實施) • 是協助成員明白基金收費的主要工具 • 目的：比較資料 • 以美國及英國的模式為藍本 • 隨要約文件發出

19. 守則 - 主要內容 E部 - 基金開支比率的計算 (今年內實施) • 統一計算方法 • 包含基金各等級單位的總開支 • 包含其他基礎基金的費用 • 就基金單位的扣減進行調整

20. 守則 - 主要內容 F部 - 周年權益報表 (將諮詢) • 僅作一般指引

21. 強積金投資教育推廣計劃

22. 背景 • 計劃成員強積金帳戶平均累積：>$60,000 • 計劃成員對強積金投資日益關心 • 適當時機加強強積金投資教育

23. 2005/06投資教育計劃 • 計劃為期6個月，由2005年10月至2006年3月 • 這項計劃是一個起點 • 鼓勵成員多關注 • 營造認識強積金投資氣氛 • 為未來強積金投資教育作更佳準備 • 重新整合持續及定期活動，以強積金投資為主題 • 引入新元素，令信息更廣泛傳播

24. 目標 • 協助強積金計劃成員作出明智的投資決定 • 加深公眾對強積金制度的了解 • 令公眾明白預早為退休生活籌謀的重要性

25. 對象 • 強積金計劃成員 • 公眾人士 • 青年人

26. 策略 • 重點密集發放信息 • 為期六個月 • 密集推廣主要信息 • 多媒體全面配合 • 電視/電台節目、電台宣傳聲帶、報章特刊及網頁等 • 與夥伴攜手合作 • 強積金受託人 • 工會、政黨 • 行業組織/專業團體

27. 手法 • 深入社群 • 地區嘉年華 • 展覽 • 加強應用網絡平台 • 翻新積金局網頁 • 加入受託人及其他相關機構的超連結

28. 手法 • 鼓勵青年人參與 • 與教師及學校緊密合作 • 灌輸及早展開退休計劃的重要性 • 深入淺出 • 大部分計劃成員來自基層 • 淺白語言講解強積金投資知識

29. 內容 • 基本投資知識 • 投資詞 • 例如基金、評級、債券、平均成本法 • 投資常識 • 例如買賣股票應留意的事項、利息對債券升跌的影響 • 如何了解有關文件 • 例如周年報表、資產負債表等 • 強積金投資信息

30. 主題 • 主題 • 關心強積金投資 為未來增值 • 副題 • 個人需要細了解 • 基金特點要明白 • 口號 • 多一分關心 多一分保障 強積金

31. 重點信息 • 個人需要細了解 • 定下明確投資目標 • 訂定理想中的退休生活 • 訂定投資年期 • 評估風險承受程度 • 了解財務狀況 • 積極管理強積金帳戶 • 定期查核積金帳戶 • 閱讀周年權益報表 • 留意基金表現 • 檢討投資組合

32. 重點信息 • 基金特點要明白 • 認識基金特點 • 基金投資目標 • 主要特性 • 資產成分、風險 • 收費及投資表現 • 掌握相關資訊 • 要約文件 • 收費表 • 基金便覽

33. 基金因素 個人因素 多一分關心 多一分保障 強積金 相關資訊 多點關心 多點安心認識及管理強積金投資，長遠來說，可為成員的退休保障不斷增值。要做到這點並不困難，只要留意三個要點：

34. 訂立明確投資目標 • 估計退休後每年生活所需的開支，包括衣、食、住、行及醫療費用等，計算時須考慮通脹的影響，以免低估退休生活實際所需的費用。 • 退休後的生活可長達二、三十年，訂立目標時應預計退休生活的年期，以及所需支出的總和。

35. 評估個人承受風險能力 • 年齡、性格、個人及家庭成員的財務狀況等，均會影響承受風險的能力。 • 若能承受較高風險，可考慮較進取的投資組合，回報可能較高，讓你更快達到投資目標。

36. 按預算退休年齡計算投資年期 • 投資年期愈長（即距離退休愈遠），承受風險的能力相對較高，可考慮風險較高、較進取型的投資組合。 • 投資年期短則適合風險較低的投資組合，例如以保本為主的基金組合。

37. 按人生階段調整投資組合 • 強積金投資期一般長達數十年，期間你會經歷不同人生階段和轉變，於適當時候檢討投資組合，有助你達致所訂立的目標。

38. 個案研究

39. 個案(1)駐員內地的強積金安排 • 按照法例規定 • 只要僱員為香港居民，及 • 僱主在香港設有商業經營， • 不論僱員的工作地點是在內地或任何其他海外地區，僱主均有責任為他們參加強積金計劃，而僱主和僱員亦須共同作出強積金供款。

40. 個案(2)來港工作海外人士 海外僱員如符合下列條件，便自動獲得豁免加入強積金計劃： • 1)該人因受僱或自僱工作的目的而須申請工作簽證進入香港，及 • 2)符合以下其中一項條件： • a)該人獲准許留在香港期間不超逾13個月；或 • b)該人是某個在香港以外地方設立的公積金計劃、退休金計劃、退休計劃或離職金計劃的成員。

41. 個案(3)自僱人士 根據強積金法例， • 任何人士年齡介乎18至65歲， • 並非受聘於任何人士或公司，只是為自己工作以賺取報酬，均屬自僱人士， • 應該在成為自僱人士後的60天內，登記加入強積金計劃，並定時以有關入息5%作供款。

42. 個案(3)自僱人士 自僱人士可以選擇按年或按月形式，以有關入息的5％作為強積金供款，並可從下列4種申報入息的方法中選擇其一： 1)利用最近期評稅通知書內的『應評稅利潤』作為強制性供款的有關入息； 2)選擇最高水平供款，即月供不少於1,000元或年供12,000元； 3)以個人入息免稅額當作有關入息； 4)向受託人作一份書面聲明，申報有關入息

43. 多謝