Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo en el Mercado Asegurador Chileno

1. M. FERNANDA PLAZA. SSUPERINTENDENCIA DE VALORES Y SEGUROSCHILE Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo en el Mercado AseguradorChileno Seminario Regional sobre Regulación y Supervisión de Seguros IAIS - ASSAL Buenos Aires, Argentina 22 de Noviembre de 2011

2. AGENDA

4. Principio Básico 28 IAIS - ASSAL Su objetivo es proporcionar un marco aceptado globalmente para la regulación y supervisión del sector seguros. Los principios, estándares y documentos guía de la IAIS, proveen las bases para evaluar la legislación de seguros y los sistemas y procedimientos de supervisión.

5. Principios Básicos IAIS - ASSAL La autoridad supervisora requiere que los aseguradores y los intermediarios, como mínimo aquellos aseguradores e intermediarios que ofrecen productos de seguros de vida u otras inversiones relacionadas con los seguros, tomen medidas efectivas para detener, detectar y reportar lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo consistentes con las recomendaciones de la Fuerza de Trabajo de Acción Financiera sobre Lavado de Dinero (Financial Action Task Force on Money Laundering – FATF).

6. Principios Básicos IAIS - ASSAL • El año 2010, el FMI-BM realizó una evaluación sobre la estabilidad del sistema financiero de Chile (FSAP). • En seguros se utilizó como marco de referencia, los 28 Principios Básicos de Seguros (PBS) emitidos por la IAIS y vigentes en dicho momento.

7. Principios Básicos IAIS - ASSAL • Desafíos – FSAP: Recomendaciones LD/FT: • 28.Chile ha avanzado en el desarrollo de su marco LD/FT, pero es necesario trabajar aún más para fortalecerlo. • El Grupo de Acción Financiera (GAFI), con un cuerpo regional para América del Sur, GAFISUD, realizó una evaluación mutua de la LD/FT en Chile de las recomendaciones del GAFI, en noviembre de 2010. • Los puntos clave son que las leyes que criminalizan el lavado de dinero y los delitos de financiamiento del terrorismo deben ser modificadas para estar en plena consonancia con las normas internacionales, y hay margen para mejorar su implementación. • También deben tener las entidades la obligación legal de informar las transacciones sospechosas relacionadas con la financiación del terrorismo.

8. Principios Básicos IAIS - ASSAL • Desafíos – FSAP: Recomendaciones LD/FT: • 29. Las medidas preventivas LD/FT en el sistema financiero están aún en evolución y hay una necesidad de mejorar su aplicación efectiva. • La ausencia de regulación y supervisión de las agencias de cambio de divisas es una deficiencia importante que crea una vulnerabilidad sistémica en el lavado de dinero y en el financiamiento del terrorismo. • Aunque las agencias tienen la capacidad de aplicar sanciones por el incumplimiento de obligaciones LD/FT, pocas sanciones se han aplicado hasta la fecha.

9. Principios Básicos IAIS - ASSAL • Desafíos – FSAP: Recomendaciones LD/FT: • 30.Mientras que Chile ha firmado y ratificado las convenciones internacionales pertinentes, sigue siendo una necesidad el fortalecer el sistema en el ámbito de la cooperación internacional, a través de la eliminación de los obstáculos jurídicos para el intercambio de información sujeta a las disposiciones sobre confidencialidad y la promulgación de disposiciones que rigen las solicitudes de asistencia judicial recíproca en el área de activos confiscados por los casos en que no existe un tratado.

11. Estructura Legal en Chile sobre LD/FT 1. Unidad de Análisis Financiero, UAF 2. Circular N°1.809 de SVS

12. UAF • Objetivos Estratégicos: • Optimizar la generación de inteligencia financiera para detectar oportunamente indicios de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. • Articular y coordinar el Sistema Nacional de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. • Asegurar el cumplimiento efectivo de la normativa vigente por parte de los sectores económicos obligados a informar. • Fortalecer las relaciones internacionales con los países y organismos relevantes para la prevención del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. • Formar al público relevante para la UAF en la necesidad de prevenir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. • Desarrollar una gestión institucional de excelencia.

13. UAF • Sistema nacional de prevención de LD/FT • La UAF es el organismo que representa a Chile ante el Grupo de Acción Financiera de Sudamérica (GAFISUD) y conforme a ese rol ejerce la coordinación del Sistema Nacional de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo (LD/FT).

14. UAF • Sistema nacional de prevención de LD/FT Participantes  34 sectores económicos, compuestos por empresas y personas naturales obligadas a informar a la Unidad de Análisis Financiero.

15. UAF • Sistema nacional de prevención de LD/FT • El Ministerio Público ejerce las facultades persecutorias; en tanto que las sancionatorias corresponden al Poder Judicial.

16. UAF

17. UAF

18. Circular SVS N° 1809 de 2006 • Considera entidad financiera a entidades aseguradoras, intermediarios de valores, sociedades administradoras generales de fondos, sociedades administradoras de fondos mutuos, de fondos de inversión y securitizadoras. • Objetivo: • El objetivo es establecer medidas que permitan mantener información e identificar las operaciones que presentan características inusuales o sospechosas. • Prevenir que el LD/FT puedan generar riesgos de reputación, de carácter operativo, legal y/o financiero afectando la estabilidad económica a la entidad financiera.

19. Circular SVS N° 1809 de 2006 • Operaciones que deben ser objeto de escrutinio para los efectos de prevenir el LA/FT: • Operaciones que presenten características inusuales, irregulares o anormales en relación con las actividades o giro del cliente, por su diseño, reiteración o cuantía • Operaciones relevantes de más de UF450 (equivalentes a US$20.000 aprox.).

20. Circular SVS N° 1809 de 2006 • Reportes a la UAF por parte de los Sujetos Obligados • ROE: Reporte Operaciones en Efectivo • Se debe realizar trimestralmente tenga o no este tipo de operaciones. • ROS: Reporte Operaciones Sospechosas • Se debe realizar cada vez que se detecten operaciones con características de sospechosas.

21. Circular SVS N° 1809 de 2006 • Manual de Procedimientos: • Normas y procedimientos que la entidad debe aplicar para prevenir, detectar y evitar las operaciones de LD/FT conociendo cabalmente a sus clientes. • Oficial de Cumplimiento: • Independiente, a nivel gerencial y dotado de facultades y los recursos necesarios para cumplir su trabajo. • Selección de Personal, Programas de Capacitación y Código de Conducta Interno • Se deben establecer los criterios necesarios a objeto de prevenir la incorporación de funcionarios vinculados a organizaciones que efectúan operaciones de LD/FT. • Vigilancia del Directorio o Administración Superior de una Entidad Financiera • Aprobar Manual de Procedimientos y Código de Conducta y al menos una vez al año evaluar su cumplimiento y realizar los ajustes necesarios.

23. Cronograma SBR • Construcción • Software de • Apoyo • Implementación • gradual nuevo • modelo Cambios Estructura Organizacional Intendencia de seguros Evaluación interna Cumplimiento principios básicos IAIS Consultoría FIRST (OSFI CANADA) 2004 2006 2008 2010 2011 Cambios Legales Recomendaciones FSAP 2004 Publicación White Paper Nuevo modelo supervisión 2003 2005 2007 • Afinamiento • del modelo • SBR • Preparación y • envío anteproyecto • Ley a M. Hacienda • Desarrollo de norma • de matriz de riesgo Capacitación Funcionarios Elaboración manuales de supervisión • Emisión Norma Gob. Corp. • Emisión Norma de Matriz de Riesgo (pendiente de publicación) • Ingreso a trámite legislativo PDL SBR 2012

24. SBR

25. SBR • Riesgos Asociados al LA/FT • - Riesgo Operacional • - Riesgo Legal • - Riesgo de Grupo: Reputacional y de Contagio • Prevención y administración del riesgo de LA/FT: • - Identificación del riesgo • - Evaluación del riesgo inherente • Determinar posibilidad o probabilidad de ocurrencia • Calcular magnitud del daño

26. SBR • Prevención y administración del riesgo de LA/FT: • Objetivo: - Gestionar el riesgo inherente - Disminución de posibilidad de ocurrencia y de su impacto • - Establecer el perfil del riesgo residual • Actividades: • - Métodos para definir medidas de control • - Fijación de niveles de exposición y de tolerancia • - Reportes de Transacción Sospechosa •  Monitoreo

27. SBR • Prevención y administración del riesgo de LA/FT: • Procedimientos • - Mecanismos: - Conocimiento del Cliente • - Conocimiento del Mercado • - Identificación análisis de operaciones inusuales • - Determinación reporte de transacciones sospechosas • - Instrumentos: - Identificadores de riesgo • - Seguimiento de transacciones • - Consolidación electrónica de transacciones

28. SBR • Prevención y administración del riesgo de LA/FT: • Auditoría Matriz de Riesgo •  Procedimiento de Auditoría: • procedimiento de revisión, que busca evaluar las políticas de control interno, capacitación, manuales de procedimientos y otros aspectos, que permitan evitar los riesgos antes descritos.

29. SBR • Prevención y administración del riesgo de LA/FT: • Auditoría Matriz de Riesgo •  Qué se revisa? • - Gobierno Corporativo • - Manual de procedimientos actualizado: controles internos y procedimientos de selección y capacitación del personal, • - Conocimiento del Cliente • - Oficial de cumplimiento • - Capacitación

30. SBR • Conceptos Claves • Cultura empresarial enfocada a Procesos y Gestión de Riesgos • Código de Ética • Código de Buen Gobierno Corporativo • Recomendaciones del GAFI 40 (LD) +9 (FT) • Guía contra el LA/FT de IAIS • 26 Principios Básicos de Seguros de la IAIS • Ley Sarbanes Oxley, SOX de USA 2002 • Normativa emitida en Chile • Resoluciones emitidas por el Consejo de Seguridad de la ONU • Convenciones de Viena (’88), Palermo (’00) y Mérida (’03) • Convenios de Estrasburgo y de Represión FT • Declaraciones del Grupo Wolfsberg (de instituciones financieras)

32. Conclusiones • El marco legal de cada país es importante para entender la aproximación hacia la prevención y castigo de LD/FT. • Se debe comprender el PROCESO del negocio asegurador, para prevenir el LD/FT. • Tenemos las mejores herramientas de combate y las debemos usar dentro de un modelo preventivo, la SBR. • Se debe complementar la prevención, a través del modelo de SBR, con el cumplimiento normativo de los mínimos exigidos, 40+9 recomendaciones de GAFI.