Modello di organizzazione, gestione e controllo ex D.Lgs. 231/2001 Reati informatici (art. 24-bis)

1. Gruppo di lavoro Il modello di organizzazione, gestione e controllo ex D.Lgs. 231/2001Torino, 24 maggio 2010 Modello di organizzazione, gestione e controllo ex D.Lgs. 231/2001Reati informatici(art. 24-bis) Dott. Carlo Salomone

2. REATI INFORMATICI E D.LGS 231/2001 La legge 18/03/2008 n. 48 “Ratifica ed esecuzione della Convenzione del Consiglio d'Europa sulla criminalità informatica, fatta a Budapest il 23 novembre 2001, e norme di adeguamento dell'ordinamento interno” ha introdotto nel D.Lgs. 8/06/2001 n 231 il nuovo art. 24-bis (Delitti informatici e trattamento illecito di dati quali reati presupposto) Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

3. ART. 24-BIS. c.1 - ESTRATTO DELLA NORMA (reati presupposto e sanzioni) accesso abusivo a sistema informatico o telematico, intercettazione, impedimento, interruzione illecita di comunicazioni informatiche o telematiche installazione di apparecchiature atte a intercettare comunicazioni informatiche o telematiche danneggiamento di informazioni dati programmi sistemi informatici o telematici, sanzione pecuniariada cento a cinquecento quote interdittive: di esercizio attività, sospensione/revoca licenze, ecc. funzionali illecito, divieto pubblicizzare beni e servizi Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

4. ART. 24-BIS. c.2 - ESTRATTO DELLA NORMA (reati presupposto e sanzioni) detenzione abusiva di codici di accesso installazione di apparecchiature (…) atte a interrompere e danneggiare – sistemi informatici e telematici sanzione pecuniariasino a trecento quote interdittive: sospensione/revoca licenze, ecc. funzionali illecito, divieto pubblicizzare beni e servizi Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

5. ART. 24-BIS. c.3 - ESTRATTO DELLA NORMA (reati presupposto e sanzioni) falsità relative a documento informatico frode del certificatore sanzione pecuniaria sino a quattrocento quote.interdittive: divieto contrattare con PA, eccetto per ottenimento pubblico servizio esclusione agevolazioni, finanziamenti, ecc. eventuale revoca dei concessi divieto pubblicizzare beni e servizi Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

6. REATI INFORMATICI E D.LGS 231/2001 Altri reati informatici (non inseriti nell’art. 24 bis) • Frode informatica (art. 640-ter c.p.) ai danni di Stato o ente pubblico (in art. 24 D.Lgs 231/2001) - Violazione diritto d’autore (artt. 171 …, -bis, -ter, -septies, -octies (Legge 22/04/1941) (in art. 25-novies D.Lgs 231/2001, introdotto dalla legge 23 luglio 2009 n. 99) Reati informatici non inclusi nel D.LGS 231/2001 - Frode informatica non ai danni di Stato o ente pubblico (art. 640-ter c.p.) • Falsificazione, alterazione o soppressione del contenuto di comunicazioni informatiche o telematiche (Art. 617-sexies c.p). • Falsa dichiarazione o attestazione al certificatore di firma elettronica sull’identità o su qualità personali proprie o di altri (Art. 495-bis) Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

7. REATI INFORMATICI E D.LGS 231/2001 ALCUNE DEFINIZIONI REATO INFORMATICO Reato commesso per mezzo di sistemi informatici e/o telematici e/o per cui vi siano prove in formato elettronico (“Convenzione di Budapest”) SISTEMA INFORMATICO Qualsiasi apparato in grado di svolgere funzioni autonome di elaborazione, anche se minime SISTEMA TELEMATICO Gruppo di apparecchiature interconnesse, una o più delle quali, per mezzo di un programma, compiono l’elaborazione automatica di dati (“Convenzione di Budapest”) Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

8. REATI INFORMATICI E D.LGS 231/2001 COLLOCAZIONE - falsità: riferita ai documenti informatici - violazione di domicilio: accesso abusivo, detenzione/diffusione di codici di accesso, diffusione di hardware/software atti a danneggiare/interrompere sistemi informatici/telematici - inviolabilità dei segreti: intercettazione, interruzione, impedimento di comunicazioni informatiche/telematiche, installazione di apparecchiature di intercettazione - danneggiamento: di informazioni, dati, sistemi informatici e telematici, “semplici” e di “pubblica utilità” - truffa: frode informatica, effettuata alterando/operando su informazioni, dati sistemi informatici/telematici frode informatica del certificatore di firma elettronica Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

9. REATI PRESUPPOSTO Falsità in documenti informatici (art. 491-bis c.p.) E’ il delitto di commissione di falsità, secondo i seguenti articoli del c. p. 476-481 Falsità materiale, ideologica commessa da pubblico ufficiale 482-483 Falsità materiale, o ideologica in atto pubblico, di privato 484-488 Falsità in registri, scritture private, fogli firmati in bianco 489 Uso di atto falso 490 Soppressione di atto vero su un documento informatico, definito dal D.Lgs 7/03/2005 n. 82 Art. 1 P (Codice Amministrazione Digitale) e successive integrazioni, “... la rappresentazione informatica di atti, fatti o dati giuridicamente rilevanti” Punti rilevanti del nuovo art. 491-bis (da Legge 18/03/2008 n. 48) • non più legame al supporto fisico • efficacia probatoria: allineamento al C.A.D.: “firma elettronica qualificata” Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

10. REATI PRESUPPOSTO Accesso abusivo ad un sistema informatico o telematico (art. 615-ter c.p.) Chiunque abusivamente si introduce in un sistema informatico o telematico protetto da misure di sicurezza ovvero vi si mantiene contro la volontà espressa o tacita di chi ha il diritto di escluderlo, è punito con la reclusione fino a tre anni. Aumenti di pena (da uno da uno a cinque anni) se reo 1) è pubblico ufficiale (…), abusa dei poteri / viola doveri di funzione o servizio, è investigatore privato (anche abusivo), operatore del sistema; 2) usa violenza sulle cose o alle persone, è palesemente armato; 3) distrugge o danneggia il sistema, ne interrompe il funzionamento, distrugge o danneggia dati, informazioni programmi in esso contenuti. Se si tratta di sistemi informatici o telematici di interesse militare o pubblico pena rispettivamente da uno a cinque anni e da tre a otto anni. Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

11. REATI PRESUPPOSTO Accesso abusivo ad un sistema informatico o telematico (art. 615-ter c.p.) Figure che accedono abusivamente a rete informatica: • hacker: accede al sistema solo per dimostrarne la violabilità • cracker: vi accede per danneggiarlo o utilizzarlo indebitamente Tipologie di accesso abusivo: a) Accesso a sistema interconnesso a rete (Lan, WAN, Internet) cui NON si è autorizzati - caso hacker: “traccia imbarazzante” per IT, che ripristina / tende a nascondere il fatto - caso cracker: come hacker, ed inoltre presenza di danno, talvolta di difficile valutazione, meno nascondibile In ogni caso esiste un’insufficiente protezione all’accesso (tecnica o pratica) oppure dolo dall’“interno”, che ha rivelato/facilitato le modalità di accesso Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

12. REATI PRESUPPOSTO Accesso abusivo ad un sistema informatico o telematico (art. 615-ter c.p.) Tipologie di accesso abusivo (segue): b) Accesso a sistema di cui si dispone validamente delle credenziali, ma per funzioni diverse dall’accesso effettuato - normalmente può essere un dipendente o collaboratore infedele - frequentemente: è “impersonamento” di collega autorizzato, conoscendone illecitamente le credenziali - è restare all’interno di un sistema contro la volontà (“policy”) del responsabile (amministratore IT) Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

13. REATI PRESUPPOSTO Detenzione e diffusione abusiva di codici di accesso a sistemi informatici o telematici (art. 615-quater c.p.) ottenere illecitamente, riprodurre, diffondere codici, parole chiave, ecc. per oppure fornire indicazioniidonee a accedere a un sistema informatico o telematico, protetto da misure di sicurezza per ottenere profitto o arrecare danno Sanzioni: reclusione sino ad un anno e multa sino a euro 5.164 aggravanti (pubblico ufficiale, operatore di sistema, sistemi di “pubblica utilità”) reclusione da uno a due anni e multa da euro 5.164 a euro 10.329 Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

14. REATI PRESUPPOSTO Diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici diretti a danneggiare o interrompere un sistema informatico o telematico (art. 615-quinquies) procurare produrre riprodurre diffondere apparecchiature, dispositivi, programmi informatici (“virus” e “malware” in generale) con lo scopo di - danneggiare sistema informatico o telematico, informazioni, dati programmi - interromperne/alterarne il funzionamento Sanzioni: reclusione fino a due anni, multa sino a euro 10.329. Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

15. REATI PRESUPPOSTO Art. 615-quater (Detenzione e diffusione abusiva di codici di accesso a sistemi informatici o telematici ) Art. 615-quinquies (Diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici diretti a danneggiare o interrompere un sistema informatico o telematico ) - permettono l’accesso abusivo (615-ter) • cui può seguire danneggiamento (artt. 635-bis, ter, quater, quinquies), o intercettazione di comunicazioni (617-quater) , o installazione di apparecchiature di intercettazione di comunicazioni (617-quinquies) • in particolare il 617-quinquies, in quanto si installino dispositivi, può indicare una insufficiente protezione fisica di sistema e rete. Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

16. REATI PRESUPPOSTO Intercettazione, impedimento, interruzione illecita di comunicazioni informatiche/telematiche (art. 617-quater c.p.) intercettare, impedire, interrompere comunicazioni da/tra sistema/i informatici o telematici rivelare al pubblico il contenuto parziale/totale delle comunicazioni NB - comunicazioni: trasmissioni di dati suoni immagini programmi via sistemi ICT - requisiti: fraudolenza; rivelazione “al pubblico” Sanzioni: (querela) reclusione da sei mesi a quattro anni. ma procedimento d’ufficio se pubblico ufficiale, operatore di sistema, sistemi di “pubblica utilità”, investigatore privato (anche abusivo) reclusione da uno a cinque anni Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

17. REATI PRESUPPOSTO Installazione di apparecchiature atte ad intercettare, impedire o interrompere comunicazioni informatiche o telematiche (art. 617-quinquies c.p.) illegalmente installare apparecchiature atte ad intercettare, impedire o interrompere comunicazioni di sistema informatico o telematico o di più sistemi NB - comunicazioni: trasmissioni di dati suoni immagini programmi via sistemi ICT - installazione: è sufficiente la funzionalità dell’apparato, anche se non attivo o utilizzato Sanzione: reclusione da uno a quattro anni Aggravanti: pubblico ufficiale, operatore di sistema, sistemi di “pubblica utilità”, investigatore privato (anche abusivo): reclusione da uno a cinque anni Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

18. REATI PRESUPPOSTO Danneggiamento di dati e sistemi informatici e telematici Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici (art. 635-bis c.p.) distruggere, deteriorare, cancellare, alterare o sopprimere informazioni, dati o programmi informatici altrui Sanzione (querela) reclusione da 6 mesi a tre anni Aggravanti (d’ufficio) violenza, oper sistema, reclusione da uno a quattro anni Danneggiamento di sistemi informatici o telematici(art. 635-quater c.p.) tramite condotte di cui all’art. 635-bis, o con introduzione/trasmissione di dati, informazioni o programmi, distruggere, danneggiare, rendere inservibili sistemi informatici o telematici altrui, ostacolarne il funzionamento Sanzione reclusione da uno a cinque; aumento per aggravante Nb: sono reati di evento (è necessario il verificarsi del danno) Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

19. REATI PRESUPPOSTO Danneggiamento dati o sistemi informatici/telematici di pubblica utilità Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici di pubblica utilità (art. 635-ter c.p.) commettere fatto diretto a distruggere, deteriorare, cancellare, alterare o sopprimereinformazioni, dati o programmi informatici usati da / pertinenti a Stato, ente pubblico o di pubblica utilità Danneggiamento di sistemi informatici o telematici di pubblica utilità (art. 635-quinquies c.p.) commettere azioni di cui art. 635-quater dirette a distruggere, danneggiare, rendere inservibili sistemi informatici o telematici di pubblica utilità Nb - delitto di attentato (non necessario il verificarsi dell’evento dannoso) - delitto aggravato se l’evento si verifica; aggravanti: violenza / operatore di sistema Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

20. REATI PRESUPPOSTO Art. 617-quater (Intercettazione, impedimento o interruzione illecita di comunicazioni informatiche o telematiche) Art. 617-quinquies (Installazione di apparecchiature atte ad intercettare, impedire o interrompere comunicazioni informatiche o telematiche) Art. 635-bis (Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici) Art. 635-ter (Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici utilizzati dallo Stato o da altro ente pubblico o comunque di pubblica utilità) Art. 635-quater (Danneggiamento di sistemi informatici o telematici Art. 635-quinquies (Danneggiamento di sistemi informatici o telematici di pubblica utilità) • Presuppongono l’accesso abusivo (615-ter) • In sintesi si prevengono se la protezione del sistema ne regola l’ingresso e l’uscita Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

21. REATI PRESUPPOSTO Frode informatica del soggetto che presta servizi di certificazione di firma elettronica (art. 640-quinquies c.p.) Il soggetto che presta servizi di certificazione di firma elettronica, il quale, al fine di procurare a sé o ad altri un ingiusto profitto ovvero di arrecare ad altri danno, viola gli obblighi previsti dalla legge per il rilascio di un certificato qualificato, è punito con la reclusione fino a tre anni e con la multa da 51 a 1.032 euro ELEMENTI CARATTERIZZANTI: - reato proprio (possibilità di concorso), dolo specifico - si riferisce ad ente che rilasci certificati digitali qualificati ai sensi del D.Lgs 7/03/2005 n. 82 (Codice Amministrazione Digitale) - norme rilascio certificato: (…) identificazione soggetto, pubblicazione, CRL, non essere depositario dati per creazione firma digitale titolare Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

22. CORRELAZIONE E CONCORSO TRA I REATI detenzione codici 615-quater accesso abusivo 615-ter diffusione hw/sw dannosi 615-quinquies Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

23. CORRELAZIONE E CONCORSO TRA I REATI danneggiamento dati/programmi 635 bis ter intercettazione interr comunic 617 quater accesso abusivo 615 ter installazione appar intercett 617 quinquies danneggiamento sistemi info/tele 635 quater quinquies Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

24. detenzione codici 615-quater accesso abusivo 615-ter frode informatica 640-ter Falsità Documento informatico 491-bis CORRELAZIONE E CONCORSO TRA I REATI Reati compiuti attraverso l’uso di sistema informatico Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

25. CORRELAZIONE E CONCORSO TRA I REATI Alcune Sentenze Cassazione 1993-2009 su reati informatici 41 viste, di cui 18 con attribuzione responsabilità penale per un solo reato informatico 7 con attribuzione responsabilità penale per due reati informatici, tutte con 615-ter Frequenza articolo 5 491-bis 11 615-ter 5 615-quater 0 615-quinquies 4 617-quater 1 617-quinquies, Frequenza articolo 1 635-bis 0 635-ter 0 635-quater 0 635-quinquies 5 640-ter 0 640-quinquies Fonte: interrogazione non esaustiva di banche dati giurisprudenza Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

26. Correlazione e concorso tra i reati NOTA Elementi rilevanti per la prevenzione dei reati: • controllo degli accessi dall’esterno al sistema • controllo del corretto uso del sistema all’interno • controllo della corretta attività verso sistemi esterni Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

27. Responsabilità ex Dlgs 231/2001 e reati informatici Art. 5. Responsabilità dell'ente 1. L'ente e' responsabile per i reati commessi nel suo interesse o a suo vantaggio: • da persone che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di direzione dell'ente o di una sua unità organizzativa dotata di autonomia finanziaria e funzionale nonché da persone che esercitano, anche di fatto, la gestione e il controllo dello stesso; • da persone sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti di cui alla lettera a). 2. L'ente non risponde se le persone indicate nel comma 1 hanno agito nell'interesse esclusivo proprio o di terzi Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

28. AREE A RISCHIO – ASPETTI GENERALI LA POSSIBILITA’ DI COMMETTERE REATI INFORMATICI E’ CONNESSA ALL’USO DEI SISTEMI INFORMATICI E TELEMATICI, DIFFUSI IN OGNI AMBITO AZIENDALE E ORGANIZZATIVO. Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

29. AREE A RISCHIO – PRESUPPOSTI falsità di documenti informatici (art. 491-bis) Presenza di documenti informatici nei processi dell’ente di enti esterni cui vi è prassi di accesso reati connessi all’accesso (art. 615-ter, art. 615-quater) Accesso dall’esterno al sistema da parte di soggetti esterni al’ente (es. siti web informativi, di e-commerce; di consultazione ed interazione) Accesso dall’esterno al sistema da parte di soggetti appartenenti all’ente (es. reti private virtuali, o “ VPN”) Prassi nei processi dell’ente di accesso a ambienti informatici e telematici interni e/o esterni Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

30. AREE A RISCHIO – PRESUPPOSTI reati di intercettazione, interruzione, impedimento di comunicazioni (art. 617 quater, art. 617-quinquies) reati di danno a sistemi informatici e telematici in senso lato (art. 615-quinquies) (virus informatici e simili) (art. 635-bis, art.635-quater) (danneggiamento a soggetti privati) (art. 635-ter, art.635-quinquies) (danneggiamento a soggetti pubblici o di pubblica utilità) i presupposti sono gli stessi dei reati di accesso frode informatica del certificatore (art.640-quinquies) sussistenza dello status di ente certificatore (DPR 28/12/2000, n. 445) (al fine della possibilità di commissione del reato proprio) nb: il reato può essere commesso in concorso da altri soggetti Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

31. MODELLO ORGANIZZATIVO CODICE ETICO • inserire nel Codice Etico-Comportamentale principi e valori per l’utilizzo della strumentazione informatica nello svolgimento della sua attività; • recepire nel Codice Etico-Comportamentale, almeno come richiamo, le modalità di utilizzo e le linee-guida di impiego degli strumenti informatici contenute nel Documento di PolicyAziendale sull’informatica • inserire nei contratti con “esterni” l’impegno al rispetto del Codice Etico In particolare occorre a) definire e regolamentare affidamento/custodia degli strumenti informatici; b) definire e regolamentare i limiti di utilizzo degli strumenti informatici (di norma solo per attività lavorative e non per personali) c) disporre regole sull’utilizzo di dispositivi e di credenziali di accesso e loro utilizzazione, compreso l’uso delle aree dei server aziendali; d) definire e regolamentare le modalità di produzione della documentazione, anche in forma cartacea, e della loro custodia; e) definire e regolamentare l’impiego della rete internet e della posta elettronica Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

32. Metodologia IT Governance Institute (2006) Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

33. Metodologia IT Governance Institute (2006) Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

34. Metodologia IT Governance Institute (2006) 1 Plan&Scope IT controls Pianificazione e ricognizione di tutti i componenti dell’infrastruttura IT dell’azienda che richiedono un livello di protezione per vulnerabilità relative al reato di frode informatica, inclusi i sistemi, le reti, le applicazioni e i dati. La valutazione delle risorse deve essere verificata in termini quantitativi e qualitativi per consentire la corretta pianificazione di contromisure o di misure di protezione, oltre che delle risorse da coinvolgere nel progetto. Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

35. Metodologia IT Governance Institute (2006) 2 Assess IT Risk Valutazione del livello di rischio associato all’infrastruttura IT (assess IT risk). Un rischio è la probabilità che un agente di pericolo sfrutti una vulnerabilità, definita come un punto debole nel sistema informatico dell’azienda che può avere un’origine tecnologica piuttosto che legata a persone o processi. Vulnerabilità: imperfezioni tecnologiche nell’implementazione di software o hardware o nella modalità di progettazione o nella struttura di un sistema, criteri organizzativi definiti e comunicati in modo non efficace: • un firewall con diverse porte aperte: rischio accessi indebiti • utenti di un ambiente non sono addestrati su processi e procedure • sistema di rilevamento di intrusioni non implementato su una rete: il rischio che un attacco passi inosservato fino a guasto o malfunzionamento del sistema. Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

36. Metodologia IT Governance Institute (2006) 3-4 Document Controls & Evaluate Control … Effectiveness Valutazione degi attuali protocolli e procedure di controllo e di sicurezza adottati in azienda (documents controls), anche mediante delle fasi di test della loro operatività (evaluate control design and operating effectiveness). 5 Prioritize & Remediate Deficiencies Effettuazione della gap analysis secondo gli standard di controllo previsti e rilevazione delle inefficienze e dei malfunzionamenti che devono essere gestiti e risolti (prioritize and remediate defIciencies). 6 Build Sustainability Mantenere la sostenibilità del modello adottato (sustainability). Ciò implica passare dalla logica del processo svolto una tantum - esclusivamente per la compliance - ad una più ampia e pervasiva cultura dell’IT governance e security. Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

37. MODELLO ORGANIZZATIVO ANALISI DEI RISCHI Nell’effettuare la mappatura delle aree di rischi occorre considerare che a) l’utilizzo della strumentazione informatica coinvolge ogni area e processo b) sono rilevanti le capacità informatiche singole c) la commissione di reati informatici presupposti può avvenire sia con i mezzi informatici aziendali che di proprietà singola Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

38. MODELLO ORGANIZZATIVO GESTIONE DEI RISCHI Definizione dei protocolli penal-preventivi: • definizione e pubblicizzazione di specifiche deleghe nelle varie aree aziendali (in particolare, nell’area Informatica), con precisa specificazione di poteri e responsabilità dell’amministratore di sistema e dei suoi collaboratori; • proceduralizzazione delle attività informatiche, nonché delle altre attività da considerarsi a rischio-reato, svolte con strumenti informatici; • definizione di un processo continuo di informazione e di formazione generalizzato su commissibilità di reati informatici presupposti, e relative misure di prevenzione Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

39. MODELLO ORGANIZZATIVO GESTIONE DEI RISCHI Introdurre limitazioni all’uso degli strumenti informatici tramite strumenti tecnici: a) Limiti navigazione internet, via proxy, firewall, filtri accesso siti web b) blocco chat e messaging, programmi social network c) impedire installazione programmi da parte utenti (nb “licenze”) d) registrazione delle attività (Log) cfr. provvedimento Garante Privacy del 27/11/2008 (Misure … prescritte ai titolari dei trattamenti … circa … attribuzione funzioni a amministratori di sistema) Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

40. MODELLO ORGANIZZATIVO GESTIONE DEI RISCHI Collegamento/integrazione con le misure derivanti dal D.Lgs. 196/2003: - sistemi di autenticazione informatica: non prevengono i reati di origine interna, ma ne permettono il monitoraggio - sistemi di autorizzazione: restringono l’accesso ai soli funzionalmente competenti - altre misure di sicurezza: utili quelle contro rischio intrusione (punto 16 All. B) che prevengono i reati di origine esterna - documento programmatico sulla sicurezza e - ulteriori misure in caso di trattamento di dati sensibili e giudiziari; e - misure di tutela e garanzia (terzi incaricati) hanno effetto protettivo ma non preventivo IN SINTESI: misure ex 196/2003: prevenzione soprattutto reati esterni Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

41. AREE A RISCHIO – CONTROLLI PER TIPO DI USO IT Controllo accessi • attribuzione e gestione credenziali di accesso ai programmi, applicazioni, archivi • creazione, modifica e cancellazione di account e profili; • procedure formali per l’assegnazione di privilegi speciali (ad es. amministratori di sistema, super-user); Monitoraggio • sistemi di monitoraggio e log (registrazione eventi, rilevazione e avviso di anomalie); • verifica sul tracciamento e monitoraggio degli eventi di sicurezza sulla rete; Policy e organizzazione • definizione ed organizzazione degli Information Systems Security Officers (ISSO); • definizione dei ruoli degli utilizzatori, loro profili di utilizzo e poteri; • verifica atto di nomina Amministratore di Sistema. • definizione policy di uso dei dati aziendali (gradi di riservatezza e ambiti); • definizione di politiche di sicurezza delle informazioni, gestione e uso delle password, modalità di effettuazione dei log-in e log-out, uso della posta elettronica, modalità di utilizzo dei supporti rimovibili, l'uso dei sistemi di protezione (antivirus, • accertamento circa l’attività di controllo sull’ operato degli Amministratori di Sistema in conformità alle policy aziendali. Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

42. AREE A RISCHIO – CONTROLLI PER TIPO DI USO IT Privacy • programma di informazione/formazione periodica dell'incaricato in ambito privacy • Individuazione di ruoli e responsabilità in ambito privacy ed osservanza delle procedure aziendali in materia. • controllo redazione o aggiornamento del Documento Programmatico sulla Sicurezza (DPS). • verifica circa l’avvenuta menzione nella relazione accompagnatoria al bilancio della società dell’avvenuto o meno aggiornamento del DPS; • controllo in merito alle attività di verifica compiute circa il rispetto delle misure minime di sicurezza privacy (i.e., controlli periodici IT); • controllo a campione degli atti di nomina dei ruoli e delle responsabilità in ambito privacy (i.e., incaricati, responsabili, ecc.) e della documentazione rilevante in materia (i.e., informativa ex art. 13 per ogni categoria di interessati). Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

43. AREE A RISCHIO – CONTROLLI PER TIPO DI USO IT Sicurezza fisica • protezione fisica dei sistemi e relativi locali (hardware, software, lan, accessi esterni); • Uso di proxy, firewall, reti private virtuali • gestione delle credenziali fisiche di accesso (badge, pin, codici di accesso, token authenticator, valori biometrici, ecc.); • sistemi di continuità, salvataggio e archiviazione; • adozione di meccanismi di segregazione delle reti; • Verifica della sicurezza fisica dei siti ove risiedono i sistemi IT; Sicurezza logica • sistemi di protezione logica di dati e documenti (integrità, riservatezza, autenticità, non ripudio, firma digitale; • adottare una politica per l'uso di controlli crittografici per la protezione delle informazioni; • adottare una procedura a governo del processo di generazione, distribuzione ed archiviazione delle chiavi crittografiche da parte della società; • Uso di proxy, firewall, reti private virtuali Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

44. AREE A RISCHIO – CONTROLLI PER TIPO DI USO IT Documenti informatici • adottare procedure che regolamentino la digitalizzazione con firma digitale dei documenti, disciplinando i responsabili, i livelli autorizzativi, l' utilizzo dei sistemi di certificazione, l'eventuale utilizzo e invio dei documenti e le modalità di storage Posta elettronica messaging • adottare procedure che regolamentino la digitalizzazione con firma digitale dei documenti, disciplinando i responsabili, i livelli autorizzativi, l' utilizzo dei sistemi di certificazione, l'eventuale utilizzo e invio dei documenti e le modalità di storage • Introdurre limiti alla navigazione internet, con uso di proxy, firewall, filtri accesso siti web • Bloccare salvo profili autorizzati l’uso di programmi di chat, messaging e social network • Impedire l’installazione programmi da parte di utenti non autorizzati Software e applicazioni • Disponibilità di ambienti separati di test, collaudo, produzione • Impedire l’installazione programmi da parte di utenti non autorizzati • Definire, attuare e verificare l’applicazione di procedure di debugging e aggiornamento software e applicazioni Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

45. AREE A RISCHIO – RIFERIMENTI AI PROCESSI 0) TUTTE LE AREE Accesso ai sistemi ICT aziendali Uso di posta elettronica 1) CORPORATE GOVERNANCE E DIREZIONE GENERALE gestione documenti informatici gestione dati riservati gestione credenziali e certificati digitali 2) AMMINISTRAZIONE – LEGALE – AFFARI SOCIETARI gestione documenti informatici gestione dati riservati gestione credenziali e certificati digitali per comunicazioni a uffici pubblici 3) FINANZA E CONTROLLO processi di pagamento accesso a sistemi di banche e istituzioni finanziarie Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

46. AREE A RISCHIO – RIFERIMENTI AI PROCESSI 4) COMMERCIALE E VENDITE accesso a sistemi di clienti e partner commerciali gestione documenti informatici 5) R&S accesso a sistemi esterni gestione documenti informatici gestione dati riservati gestione credenziali e certificati digitali 6) RISORSE UMANE gestione dati riservati, sensibili 7) APPROVVIGIONAMENTO E ACQUISTI accesso a sistemi di fornitori e partner commerciali gestione credenziali e certificati digitali per accesso a gare e processi di e-procurement gestione documenti informatici Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

47. AREE A RISCHIO – RIFERIMENTI AI PROCESSI 8) PRODUZIONE & LOGISTICA accesso a sistemi di fornitori, clienti e partner commerciali gestione credenziali e certificati digitali per comunicazioni a uffici pubblici (es. dichiarazione al registro INES – EPER [“emissioni inquinanti industriali”]) 10) SICUREZZA FISICA presidio e protezione fisica infrastrutture ICT 11) ICT presidio e protezione logica sistemi ICT gestione documenti informatici gestione credenziali di accesso ai sistemi ICT interni, esterni gestione procedure assegnazione credenziali e certificati digitali Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone

48. Riferimenti e documentazione “I nuovi reati informatici” (a cura di Paolo Giovanni Demarchi), Giappichelli, Torino, 2009 IT Governance Institute, “IT control objectives for Sarbanes Oxley”, 2nd Edition, 2006 Rivista “La responsabilità amministrativa delle società e degli enti ” http://www.rivista231.it/ Giuseppe Dezzani, "Una nuova ipotesi di reato degli enti collettivi: la criminalità informatica" anno 2008 n 3, pp 71-80 Giuseppe Dezzani, Lorenzo Dell’Agnola, “l’implementazione del modello organizzativo, gestionale e di controllo negli enti collettivi a seguito dell’inserimento di reati informatici fra i reati presupposti ex d.lgs. 231/2001 operato dalla legge 48/2008”, anno 2009 n. 3 pp 65-78 Siti http://www.complianceaziendale.com/ http://www.aodv231.it/ (Associazione Componenti OdV) http://www.aiiaweb.it/ (Associazione Italiana Internal Auditors) Gdl ex-231/2001 – Delitti informatici Torino 24 maggio 2010 Dott. Carlo Salomone