Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 7 de agosto de 2012

1. Prevención de Lavado de Activos en la Industria Aseguradora Cdor. Fernando Di Pasquale Asesor de la Coordinación de Prevención y Control de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo de la Superintendencia de Seguros de la Nación Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 7 de agosto de 2012

2. Enfoque estratégico internacional. Nuevo marco normativo local. Doble Rol de la SSN. Ejes de acción de la SSN en materia de AML/CFT. El proceso de Supervisión AML/CFT de la SSN. Preguntas. Agenda

3. Enfoque Estratégico Internacional

4. Enfoque Estratégico Internacional AML / CFT: temas prioritarios en la Agenda Negativa Internacional. Formulación de estrategias internacionales, regionales y nacionales en la lucha contra el crimen organizado. • Modificaciones a las asignaciones presupuestarias de los Estados • con creciente asignación de recursos en estructuras de contralor. • Intervención del sector privado como eje central • de un adecuado sistema de prevención. • Nueva generación de normas y legislaciones muy estrictas • que incluyen el concepto del riesgo. Nuevo enfoque de análisis de riesgos / Supervisión de riesgos Aplicar los recursos de manera más eficiente.

5. La Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS): El sector de los seguros (aseguradoras, reaseguradoras e intermediarios) corre riesgo de ser empleado indebidamente para actividades de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.

6. International Association of Insurance Supervisors - Core Principles ICP 9: Supervisory Review and Reporting El supervisor posee un sistema de supervisión integrado y basado en el riesgo que utiliza tanto para sus procedimientos de monitoreo off site, así como para practicar las inspecciones in situ a efectos de examinar el negocio de cada aseguradora, evaluar su condición, la calidad y la eficacia de su Consejo de Administración y Alta Dirección y el cumplimiento de la legislación y los requisitos de supervisión. El supervisor obtiene la información necesaria para llevar a cabo una supervisión efectiva de las aseguradoras y evaluar el mercado de seguros. ICP 22: Anti-money Laundering and Combating the Financing of Terrorism (AML/CFT) La autoridad supervisora requiere que los aseguradores y los intermediarios, tomen medidas efectivas para combatir el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo. Adicionalmente el supervisor toma medidas efectivas para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.

7. Nuevas Recomendaciones del FATF/GAFI Actualizadas en febrero de 2012 Recomendación 1

8. FATF/GAFI – Nuevas 40 Recomendaciones Recomendación 1: Evaluación de los riesgos y aplicación de un enfoque basado en el riesgo Los países deben identificar, evaluar y entender los riesgos de lavado de dinero/financiamiento del terrorismo de la nación, y deben tomar acción, incluyendo la designación de una autoridad o mecanismo para coordinar acciones dirigidas a evaluar los riesgos, y aplicar recursos encaminados a asegurar que se mitiguen con eficacia los riesgos. Partiendo de esa evaluación, los países deben aplicar un enfoque basado en el riesgo a fin de asegurar que las medidas para impedir o mitigar el lavado de dinero y el finan. del terrorismo sean proporcionales a los riesgos identificados. Este enfoque debe constituir un basamento esencial para la asignación eficaz de recursos en todo el régimen anti lavado de dinero y contra el finan. del terrorismo. Cuando los países identifiquen riesgos mayores, estos deben asegurar que sus respectivos regímenes ALD/CFT aborden adecuadamente tales riesgos. Cuando los países identifiquen riesgos menores, estos pueden optar por permitir medidas simplificadas para algunas Recomendaciones del GAFI bajo determinadas condiciones. Los países deben exigir a las instituciones financieras y actividades y profesiones no financieras designadas (APNFD) que identifiquen, evalúen y tomen una acción eficaz para mitigar sus riesgos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.

9. Nuevo marco normativo local

10. Nuevo Marco Normativo - Resoluciones de la UIF Otras: Res. 111/12 – Procedimiento sumarial Res. 52/12 – Modificaciones a PEP´s Res. 28/12 – ROS de financiación del Terrorismo. Res . 1/12 – Adecuación Normativa. Res. 70/11 – Reporte sistemático on-line. Res. 51/11 – ROS on-line. Res. 50/11 – Registración de sujetos obligados. Res. 11/11 – Personas Expuestas Políticamente.

11. Supervisor Sujeto Obligado Doble rol de la SSN Doble Rol

12. A M L - C F T Impartir normas complementarias a las reglamentaciones dictadas por la UIF al Sector Seguros. Regulación Rol de Supervisor de la SSN - Pilares Supervisar a las entidades del sector seguros en colaboración con la UIF. Fiscalización Res. 165/11 Informar a la UIF los incumplimientos normativos detectados.

13. Presentación a la UIF del Plan 2012 de fiscalización. Información a la UIF en forma trimestral sobre: Entidades supervisadas de acuerdo a Plan 2012. Resultados y conclusiones de Inspecciones 2012. Rol de Supervisor de la SSN – Res.19 y 165 de la UIF

14. Ejes de acción de la SSN en materia de AML/CFT

15. Redefinición de la estructura de control. Principales ejes de acción de la SSN • Política de comunicación institucional con el Sector. • Coordinación y cooperación en el ámbito local e internacional. • Enfoque de supervisión en función del riesgo. • Redefinición de manuales y procedimientos de la Coordinación. • Participación en Grupo de Trabajo con la UIF. • Memorandos de entendimiento con CNV y BCRA. • Redefinición de manuales y procedimientos de inspección. • Construcción de una matriz de riesgo del sector.

16. Cumplir con los compromisos asumidos frente al Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). Plan de Acción: 1) Llevar adelante inspecciones en AML/CFT. 2) Matriz de Riesgo / Manual de Procedimientos. 3) Nuevo cuerpo de inspectores especializados en AML/CFT. 4) Capacitación al Personal. Colaboración y cooperación entre la SSN y la UIF. Concientización del mercado asegurador para comprender que todos deben colaborar en la lucha contra el ML y FT. Mejorar la calidad y cantidad de los ROS. Principales ejes de acción de la SSN

17. Estadísticas de ROS – Diciembre 2011 Q de no informadas ??? Fuente: www.uif.gov.ar

18. El proceso de Supervisión AML/CFT de la SSN

19. Fuente: www.uif.gov.ar

20. Fuente: www.uif.gov.ar

21. El Proceso de Supervisión de la SSN La UIF aprueba el Plan Anual de Inspección y el Manual de Inspección. • Selección de la muestra de compañías sujetas a supervisión. • Redacción y envío de los requerimientos de información y documentación. • Elaboración del Programa de trabajo. • Relevamiento y diagnóstico. • Evaluación del ambiente de control. • Ejecución del programa de trabajo. • Muestra de legajos de clientes. • Confección de papeles de trabajo. • Revisión de papeles de trabajo. • Resolución de asuntos críticos. • Elaboración del informe de inspección. • Elaboración de pre-informe de ROS, en caso de existir. La SSN envía a la UIF los Informes finales de Inspección.

22. Herramientas del esquema de Supervisión AML/CFT de la SSN

23. Requerimientos de la SSN • Políticas y objetivos fijados por la Compañía en materia de AML/CFT. • Manuales de: • Procedimientos AML/CFT. • Misiones y funciones. • Administración del riesgo de ML/FT. • Determinación de perfiles de clientes. • Monitoreo de operaciones. • Matriz de riesgo cliente. • Matriz de riesgo entidad. • Código de Etica.

24. Requerimientos de la SSN • Parámetros de segmentación de la cartera de clientes. • Detalle del sistema de monitoreo. • Detalle de alertas programadas. • Programa anual de capacitación. • Informes emitidos por la Auditoría Interna en materia de AML/CFT. • Informes de gestión del área. • Actas de Directorio y Comités. • Estadísticas: • Operaciones reportadas. • Operaciones analizadas y no reportadas. • Alertas emitidas, analizadas y desechadas.

25. Conclusiones de las inspecciones realizadas en materia de AML/CFT • 2011 Inspectores tradicionales • 2012 Inspectores especializados en AML/CFT

26. Preguntas

27. Muchas Gracias