1 / 24

Evolutie wettelijke statutaire pensioenlasten Februari 2010

Evolutie wettelijke statutaire pensioenlasten Februari 2010. Statutaire pensioenlast: STAD en OCMW- wettelijk pensioen. Financieel plan 2010 Pensioenverzekering (niet gesolidariseerd) Zilverfondsverzekering (bijdrageverzekering) Pool 1 - ex omslagkas : bijdrage op loonmassa Opmerkingen

winifred-talley
Download Presentation

Evolutie wettelijke statutaire pensioenlasten Februari 2010

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Evolutie wettelijke statutaire pensioenlastenFebruari 2010

  2. Statutaire pensioenlast: STAD en OCMW- wettelijk pensioen • Financieel plan 2010 • Pensioenverzekering (niet gesolidariseerd) • Zilverfondsverzekering (bijdrageverzekering) • Pool 1 - ex omslagkas : bijdrage op loonmassa • Opmerkingen • Geen ombuiging verhouding statutairen / contractuelen • Stad • Inclusief kinderdagverblijven • Inclusief Stedelijk Onderwijs (niet onderwijzend personeel) • OCMW • Inclusief Zorgbedrijf • Inclusief ziekenhuizen 2

  3. Pensioenverzekering – Financieel plan 2010 – projectie 30 jaar – Niet gesolidariseerde pensioenen 3

  4. Tabel pensioenverzekering: aandachtpunten • Daling patronale bijdrage Stad (koopsom) vanaf 2026 van 3.185.000 euro naar 1.900.000 euro • Gedeelte intern reservefonds Stad + OCMW opgebruikt in 2039 • Volledige dekking pensioenverbintenissen (100%) over de hele projectie in de toekomst 4

  5. Bijdrageverzekering – Financieel plan 2010 – projectie 30 jaar – stad + ocmw 5

  6. Tabel bijdrageverzekering: aandachtspunten • Toename loonmassa over de hele projectie tot 292.000.000 in 2039 (zonder ombuiging verhouding statutairen / contractuelen) • Toelage Stad wordt met 15.000.000 extra verhoogd vanaf 2019 • Raming bijdragevoet pool 2 stijgt jaarlijks aanzienlijk tot 60% in 2024. Daling wordt terug ingezet vanaf 2032. • Bijdrage “nieuwe regeling” (lineaire responsabilisering) wordt weergegeven in kolom 10 • Resultaat negatief (rood) in jaren waar bijdrages onvoldoende zijn. Daardoor beroep doen op reserves. • Totale reserves onvoldoende vanaf 2015 (Ethias buffer reserves reeds vanaf 2013) 6

  7. PROBLEEMSTELLING : toekomstige financiering wettelijke pensioenen statutairen • 1. Financiële toestand pool II : dreigend financieel tekort • Pensioenuitgaven >= bijdragen + Egalisatiefonds • Egalisatiefonds : injectie pool II > inkomsten (vakantiegeld) •  egalisatiefonds is leeg eind 2009 • NOOD AAN EXTRA FINANCIERINGSBRON • 2. Financiële toestand pool I : huidige reserve ca 700 miljoen • Pensioenuitgaven > bijdragen (afnemende loonmassa cfr fusie 76/82) • Reservefonds versneld opgebruikt indien lineaire responsabilisering. • NOOD AAN EXTRA FINANCIERINGSBRON 7

  8. Hypothese : fusie pool 1 en pool 2 • Pensioenen van de fusiegemeenten ten laste van pool 1 komen ten laste van de stad en het OCMW van Antwerpen, mogelijke via de verrekening van een responsabiliseringsbijdrage. • Lineaire responsabilisering (nieuwe regeling) • Basisbijdrage: 30% • Correctiecoëfficient: 58% • Ondergrens: 30% • Druk op reservefonds stijgt : sneller opgebruikt • Meeruitgave Stad: rudementaire raming • Meeruitgave OCMW: rudementaire raming zonder oplossing ziekenhuisproblematiek • Meeruitgave Stad + OCMW: rudementaire raming 8

  9. Meeruitgave Stad: rudementaire raming 9

  10. Tabel meeruitgave Stad: aandachtspunten • Stijging statutaire loonmassa van 140.000.000 tot 247.000.000 euro in 2039 (geen ombuiging verhouding) • Inschatting bijdrage nieuw systeem van “Lineaire responsabilisering” (kolom Nieuwe bijdrage). • Meeruitgave nieuw systeem t.o.v. oud systeem wordt weergegeven in kolom Verschil. • Meeruitgave maximaal in 2018, namelijk 26.000.000 euro • T.e.m. 2028 is er een aanzienlijke jaarlijkse meeruitgave voor de Stad. Daarna is het systeem van lineaire responsabilisering voordeliger. 10

  11. Meeruitgave OCMW: rudementaire raming zonder oplossing 11

  12. Tabel meeruitgave OCMW: aandachtspunten • Daling statutaire loonmassa van 142.000.000 tot 44.000.000 euro in 2039 (uitdoving ZNA en Zorgbedrijf) • Inschatting bijdrage nieuw systeem van “Lineaire responsabilisering” (kolom Nieuwe bijdrage). • Meeruitgave nieuw systeem t.o.v. oud systeem wordt weergegeven in kolom Verschil. • De eerste jaren geen meeruitgave. Meeruitgave manifesteert zich vanaf 2013. • Jaar op jaar is er een aanzienlijke stijging van de meeruitgave • Meeruitgave maximaal in 2039, namelijk 71.000.000 euro. Mogelijke meeruitgave OCMW aanzienlijker dan deze van de Stad 12

  13. Meeruitgave Stad + OCMW: rudementaire raming 13

  14. Tabel meeruitgave Stad + OCMW: aandachtspunten • Stijging statutaire loonmassa van 282.000.000 tot 291.000.000 euro in 2039 • Inschatting bijdrage nieuw systeem van “Lineaire responsabilisering” (kolom Nieuwe bijdrage). • Meeruitgave nieuw systeem t.o.v. oud systeem wordt weergegeven in kolom Verschil. • Jaar op jaar is er een aanzienlijke stijging van de meeruitgave • Meeruitgave aanzienlijk voor de gehele projectie en maximaal in 2035 (53.000.000 euro) 14

  15. Evolutie statutaire loonmassa: Pool 2 • Stad Antwerpen en OCMW Antwerpen (huidige vorm) • Tabel 1: Evolutie van de pensioenuitgaven • Statutaire werknemers worden vervangen door statutaire werknemers • Aangroei statutaire loonmassa • Tabel 2: Evolutie van de pensioenuitgaven • Statutaire werknemers worden vervangen door contractuele werknemers tot verhouding 40/60 • Beperkte aangroei statutaire loonmassa 15

  16. STAD: vervanging statutairen door statutairen 16

  17. STAD: vervanging statutairen door contractuelen (ombuiging naar verhouding 40/60) 17

  18. Tabel evolutie pool 2 Stad: aandachtspunten • Tabel 1: geen ombuiging verhouding • Aangroei statutaire loonmassa van 125.000.000 in 2009 tot 247.000.000 in 2038 • Aangroei totale pensioenen van 75.000.000 in 2009 tot 112.000.000 in 2038 • Stijging pensioenlast tot maximaal 73,7% in 2018. Vanaf dan geleidelijke daling • Tabel 2: wel ombuiging verhouding • Stijging statutaire loonmassa van 124.000.000 in 2009 tot 149.000.000 in 2038. • Aangroei totale pensioenen van 75.000.000 in 2009 tot 111.000.000 in 2038. • Aanzienlijk hogere pensioenlast. Stijging tot maximaal 108,8% in 2020. Vanaf dan een geleidelijke daling 18

  19. OCMW: vervanging statutairen door statutairen 19

  20. OCMW: vervanging statutairen door contractuelen (ombuiging naar verhouding 40/60) 20

  21. Tabel evolutie pool 2 OCMW: aandachtspunten • Tabel 1: geen ombuiging verhouding • Aangroei statutaire loonmassa van 23.000.000 in 2009 tot 40.000.000 in 2038 • Aangroei totale pensioenen van 8.000.000 in 2009 tot 20.000.000 in 2038 • Stijging pensioenlast tot maximaal 51,4% in 2035. Vanaf dan geleidelijke daling • Tabel 2: wel ombuiging verhouding • Stijging statutaire loonmassa van 23.000.000 in 2009 tot 25.000.000 in 2038. • Aangroei totale pensioenen van 8.000.000 in 2009 tot 20.000.000 in 2038. • Aanzienlijk hogere pensioenlast. Stijging tot maximaal 79,0% in 2037. Vanaf dan een geleidelijke daling 21

  22. Ombuiging verhouding 60/40 naar 40/60 (statutair/contractueel) 22

  23. Responsabilisering! • Risico Stad • Verzelfstandigde entiteiten • Risico OCMW • Ziekenhuizen 23

  24. Responsabilisering en ombuiging: totaalfactuur wettelijke pensioenen 24

More Related