1 / 22

BASEL III

BASEL III. Vpliv Basla III na financiranje podjetij. Aleksander Vozel september, 2014. Finančni posrednik. Vir: Mishkin, 1995. Finančni pogled na banko. Gre za financiranje z vzvodom dolg/kapital – minimalna kap zahteva

bradley-mullen
Download Presentation

BASEL III

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. BASEL III Vpliv Basla III na financiranje podjetij Aleksander Vozel september, 2014

  2. Finančni posrednik Vir: Mishkin, 1995

  3. Finančni pogled na banko • Gre za financiranje z vzvodom dolg/kapital – minimalna kap zahteva • Izkoriščanje razkoraka “gapa” med ročnostjo, tveganostjo virov (pasiva) in naložb (aktiva) • Strateško odločitvijo o tipu naložb oz. komitentov, načinu financiranja….

  4. Kaj je Basel III in kaj prinaša? Je: • nov globalno finančni/bančni standard – spreminja razumevanje in merjenje tveganj, • odgovor na finančno krizo 2007. Glavni ukrepi: • zagotoviti odpornost bančnega sistema na udarce krize, • zagotoviti stabilnost bančnega okolja skozi gospodarski cikel, • novi pristopi k merjenju likvidnostnega tveganja.

  5. Spremembe glede na Basel II • Pravila izračuna kapitalskih zahtev za kreditna tveganja se zaostrujejo. • Ugodnejše tehtanje (100% namesto 150%) v primeru oblikovanih oslabitev nad 20% ni več mogoče v vseh kategorijah, le še v kategoriji neplačane izpostavljenosti. S tem se bistveno povečuje kapitalska zahteva za izpostavljenosti povezane z zelo visokim tveganjem, saj se v celoti tehtajo s 150%. • Zmanjšanje kapitalskih zahtev za kreditna tveganja iz naslova izpostavljenosti do malih in srednjih podjetij (odslej MSP). Kapitalske zahteve za kreditna tveganja iz naslova izpostavljenosti do MSP se pomnožijo s faktorjem 0,7619, če so izpolnjeni naslednji pogoji: • Izpostavljenost se vključi bodisi med izpostavljenosti do podjetij, izpostavljenosti na drobno ali izpostavljenosti, zavarovane s hipotekami na nepremičnine (neplačane izpostavljenosti so izvzete); • Velikost je opredeljena kot mikro, mala ali srednja. • Znesek, ki ga dolžnik ali skupina povezanih oseb dolguje banki (vključno z neplačanimi izpostavljenostmi), vendar brez upoštevanja izpostavljenosti, zavarovanih s stanovanjskimi nepremičninami, ne presega 1,5 mio EUR.

  6. 1. Kapital

  7. a) Regulatorni kapital banke-osnovna pravila

  8. Sestavine kapitala Navadni lastniški temeljni kapital (CET1) navadne delnice rezerve in zadržani dobiček ali izguba Dodatni temeljni kapital (AT1) kapitalski instrumenti (v insolventnosti so podrejeni instrumentom dodatnega kapitala, so trajni, nimajo spodbud za odkup,…) Dodatni kapital I (T2) kapitalski instrumenti in podrejeni dolgovi (terjatve iz teh instrumentov so v celoti podrejene terjatvam nepodrejenih upnikov, ročnost najmanj 5 let,…)

  9. 2. Kapitalske zahteve in vpliv odobritve kredita

  10. KZ = 8% * tveganju prilagojena aktiva (TPA) TPA = neto izpostavljenost * utež tveganja (UT) * konverzijski faktor

  11. Kapitalski količniki regulatorni kapital Količnik kapitalske ustreznosti = ------------------------------ * 8 % kapitalske zahteve temeljni kapital Količnik temeljnega kapitala (T 1) = ------------------------------ * 8 % kapitalske zahteve navadni lastniški temeljni kapital Količnik navadnega lastniškega = ---------------------------------------- * 8 % kapitalske zahteve temeljnega kapitala (CET 1) Kapitalska zahteva = tveganju prilagojena aktiva * 8% Tveganju prilagojena aktiva = izpostavljenost * utež tveganja

  12. Minimalni količniki in kapitalski blažilniki

  13. Vpliv odobritve kredita na kapital banke • Komitentu odobrimo 1 mio kredita. • Kakšen je vpliv na kapital banke?

  14. Kapitalske zahteve za kreditno tveganje Zunanjbilančne izpostavljenosti in pripadajoči odstotki vrednosti (konverzijski faktorji)

  15. Utež tveganja – je odvisna predvsem od: • vrste dolžnika • ročnosti • zavarovanja • depozit …………………(UT 0%) • vrednosti papirji…… (UT 0% - z omejitvijo vrednosti) • poroštva držav in bank…..UT glede na kvaliteto • Stanovanjske hipoteke……UT 35% • Poslovne hipoteke…..UT 50%

  16. Kapitalske zahteve za kreditno tveganje

  17. Koreliranost – kreditna kvalitete dolžnika ni povezana s kreditno kvaliteto nepremičnine • Primerno škodno zavarovanje – požarno, potresno in za izlitje vode ter vinkulirano v korist banke • Pravna gotovost – izvršljiva zastavna pogodba • Redno prevrednotenje – cenitve in lastne ocene vrednosti

  18. Redno spremljanje! • Poslovne nepremičnine – 1x letno • Stanovanjske nepremične - 1x na 3 leta Možnost uporabe statističnih metod in lastne ocene vrednosti.

  19. Za izračun kapitalske zahteve za kreditna tveganja (50% oz. 35% utež) se lahko uporabi: * do 50% tržne vrednosti za poslovne nepremičnine • do 60% tržne vrednosti za stanovanjske nepremičnine 50% 60%

  20. Primer Izpostavljenost do podjetja 1.000 EUR Zavarovanje: ustrezna stanovanjska hip. s tržno vrednostjo 600 EUR Izračun: 60% tržne vrednosti = 360 EUR Izpostavljenost (zav. del): KZ: 360EUR*35%=126*8%=10 Izpostavljenost (nezav.): KZ: 1.000-360=640*100%=640*8%=51; skupaj 61 EUR KZ v primeru, da izpostavljenost ne bi bila zavarovana: KZ: 1.000*100%*8% = 80 EUR Razlika: 19 EUR 19/61=31%

More Related