e-Fatura ve e-Defter Uygulaması netle.tr

1. e-Fatura ve e-DefterUygulamasıwww.netle.com.tr Göksel ÜÇER Genel Müdür goksel.ucer@netle.com.tr http://twitter.com/gokselucer http://gokselucer.blogspot.com

2. Gündem • Kısa Tanıtım • E-fatura • Nedir • Kavramlar • Süreç • E-defter • Teknoloji ve Çözüm • Soru & Cevap

3. Anlık (Just In Time – JIT) Vergilendirme

4. E-Fatura Temel kavramlar

5. E-Fatura Nedir

6. E-Fatura Gönderim Süreci

7. E-Fatura Gönderim Süreci

8. E-Fatura Kullanım Yararları

9. E-Fatura Maliyet Avantajı(Billentis 2013) • Gönderen için maliyet avantajı %57 • Alan için maliyet avantajı %62 • Toplam satışların maliyet avantajı sağlar % 2

10. KapsamaGirenler  5015 sayılı Petrol Piyasası Kanunu kapsamında madeni yağ lisansına sahip olanlar + + 2011 yılında mal alan 25 milyon ve üstü brüt satış hasılatına sahip olan mükellefler 2011 yılında mal alan 10 milyon ve üstü brüt satış hasılatına sahip olan mükellefler

11. E-Fatura teknoloJİ ve yazILIM

12. UBL(Universal Business Language) UBL, iş dünyasının evrensel ölçekte birlikte iş yapabilirlik ihtiyacını gidermek amacıyla doğmuş bir yapıdır. Bu ihtiyacın giderilmesine yönelik olarak UBL kapsamında standart XML elektronik iş dokümanı formatları geliştirilmiştir. UBL-TR: UBL 2.0 Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından yürütülen elektronik fatura çalışmaları kapsamında oluşturulan UBL-TR, UBL 2.0 standardında yer alan belgelerden fatura ve uygulama yanıtının ülkemiz koşullarına göre özelleştirilmesi sonucunda elde edilmiştir. • UBL 2.0 standardında zorunlu olarak gösterilen elemanlar UBL-TR’de de kullanılmıştır. • UBL 2.0 standardında bulunan seçimli elemanlardan Türkiye için gerekli olduğu düşünülen elemanlar kullanılmış, geri kalan seçimli elemanlar ise silinmiştir. • Seçilen elemanların kardinalite değerleri bazı elemanlarda sınırlandırılmıştır • Belli bir kod listesine göre ifade edilmesi gerekenelemanlar için kod listeleri belirlenmiştir. (Ölçü, Döviz Kod Listeleri)

13. Farklı E-Mühür Desteği • USB akıllı kart okuyucu • Masaüstü akıllı kart okuyucu • HSM Kurulum Neden HSM? • Fazla fatura • Dağıtık lokasyon • Kullanım kolaylığı • IT yönetimi ve denetiminde

14. Online (GIB Entegrasyonu) • Yoğun fatura trafiğinde kullanılmalıdır • Yerel (Türkiye) IP üzerinden bir web servis tasarlanmalıdır • Bu web servis fatura gönderime, alma ve durum kodlarını bildirmede kullanılmaktadır • Arşivleme zorunluluğu

15. Farklı Senaryolarda Satış Fatura Desteği (Temel ve Ticari)

16. Alış Faturalarına Özel

17. E-fatura GönderİM / ALIM sürecİ

18. ERP İşlemleri

19. Entegratör İle E-Fatura Kullanımı

20. E-defter

21. Neden e-defter? • Yasal zorunluluk • Basım maliyetlerinin düşürülmesi • Fiziksel arşivleme maliyetlerinin düşürülmesi • Etkin zaman yönetimi • Noter onay maliyetlerinin düşürülmesi • Tek format ile birden fazla standart, bağımsız araçlar kullanarak raporlama ve denetim

23. 1 3 4 E-Defter OLUŞTURMA Süreçlerİ 2 Mükellef Tebliğde belirlenen şartlar ve XBRL formatında aylık defterini hazırlar Onaylanan defterin imza/mühür değeri alınır e-Defterin imza/mühür değerini taşıyan e-defter Beratı mükellef tarafından elektronik ortamda hazırlanarak e-imzalanır/mühürlenir Gerçek kişiler e-imza ile Tüzel kişiler mali mühür ile imzalar 7 5 8 6 e-Defter Beratı Uygulamaya yüklenir GİB uygulamadan gelen e-Defter Beratını kendi mühürü ile onaylar + e-Defter uygulamasına e-imza/mali mühür ile girilir Mükellef e-Defterini ve uygulamadan indirdiği beratı yasal saklama süresince muhafaza eder

24. Desteklenen Defter Türleri

25. Neden xBRL-GL • Standart raporların hazırlanması • Kolay finansman raporlarının üretilmesi • Muhasebe sisteminden bağımsız denetim • Hazır denetim araçlarının kullanımı

26. Değerlendirme Sonuç

27. En İyi E-fatura Çözümü • İlk e-fatura projesinin uyarlayan ekip • İleri teknoloji • 30 yıl deneyim (15 firma * 2 yıl) • Süreç entegrasyonu • Alış faturalarının süreç denetimi ile sisteme otomatik olarak işlenmesi • Alt süreç destekleri

28. Netle Yazılım E-fatura Çözüm Özellikleri