OPERACIONES BANCARIAS

1. OPERACIONES BANCARIAS Docente: Mg. ALAN STEEL ANDÍA ROJAS Mg. Alan Steel Andía Rojas

2. ACTIVIDAD BANCARIA La actividad bancaria descansa en un elemento fundamental: la confianza del público en el sistema financiero. Es en base a esa confianza que las personas depositan su dinero en los bancos. Mg. Alan Steel Andía Rojas

3. La Actividad Bancaria La mediación que ejerce la banca entre los capitales que buscan empleo y la empresa que pide los medios para una aplicación más productiva. Mg. Alan Steel Andía Rojas

4. TIPOS DE OPERACIONES BANCARIAS • Operaciones Pasivas: Están dirigidas a captar recursos, se registran en el lado del pasivo en el balance general. • Operaciones Activas: En las cuales el bancos se constituye en acreedor. Son registradas por el banco en el lado del activo del balance general. • Operaciones Accesorias o Conexas: No son operaciones típicas o exclusivas de la banca. Se trata de operaciones que los bancos o instituciones prestan a sus clientes como un servicio adicional. Mg. Alan Steel Andía Rojas

5. DEPÓSITOS • Ordinarios • En cuenta corriente • Remunerados • No remunerados • En cuenta de ahorros • A plazo • Especiales • Judiciales • De menores • Oficiales • En garantía de terceros Mg. Alan Steel Andía Rojas

6. DEPÓSITOS • Definición: Es el acto por el cual una persona entrega a una institución financiera una suma de dinero con la obligación para ésta de restituirla a la primera solicitud o a la fecha en que se hubiera convenido. • Elementos: • El Depositante • El Depositario • La Suma Depositada • El Plazo y las Condiciones para su Devolución • Su Remuneración y el Modo de Cancelarla Mg. Alan Steel Andía Rojas

7. Depósitos en Moneda Extranjera • Movilizarse mediante retiros en moneda de curso legal en el país, al tipo de cambio, o mediante transferencia o cheque del banco depositario girado contra sus corresponsales en el exterior. Mg. Alan Steel Andía Rojas

8. Definición: Es el acto por el cual una persona entrega a una institución financiera una suma de dinero con la obligación para ésta de restituirla a la primera solicitud o a la fecha en que se hubiera convenido. • Elementos: • El Depositante • El Depositario • La Suma Depositada • El Plazo y las Condiciones para su Devolución • Su Remuneración y el Modo de Cancelarla Mg. Alan Steel Andía Rojas

9. CRÉDITOS Las operaciones de arrendamiento financiero, descuento de facturas, préstamos, cartas de crédito, descuentos, anticipos, garantías y cualesquiera otras modalidades de financiamiento u operaciones activas realizadas por los bancos, entidades de ahorro y préstamo u otras instituciones financieras. Mg. Alan Steel Andía Rojas

10. CLASIFICACIÓN • Por el lapso del préstamo: • - A corto plazo (< 3 años) • - A mediano plazo (3 años – 5 años) • - A largo plazo (> 5 años) • Por la forma en que son instrumentados: • - Crédito documentado • - Sobregiro • - Crédito en cuenta corriente • - Crédito rotativo • - Crédito documentado en títulos valores Mg. Alan Steel Andía Rojas

11. CLASIFICACIÓN • Por la garantía: • - Créditos quirografarios • - Créditos Garantizados • - Garantías Reales • Garantía de Primer Grado • Garantía de Segundo Grado • - Garantías Prendarias • - Garantías Personales • Por el destino • - Al consumo • - Personales • - Industriales • - Agropecuarios • - Comerciales • - A las PIMI Mg. Alan Steel Andía Rojas

12. DESCUENTOS • Letras de Cambio • Efectos documentarios • Bonos del Tesoro • Pagaré comercial • Warrants • Cupones • Certificados de DPF • Certificados de Obras Publicas • Facturas conformadas Mg. Alan Steel Andía Rojas

13. LEASING O ARRENDAMIENTO FINANCIERO Operación mediante la cual una arrendadora financiera adquiere un bien mueble o inmueble conforme a las especificaciones indicadas por el interesado (arrendatario), quien lo recibe para su uso, por un período determinado, a cambio de una contraprestación dineraria que incluye amortización del precio, intereses, comisiones y recargos previstos en el contrato. El arrendatario puede optar, durante el transcurso o al vencimiento del contrato, por devolver el bien, sustituirlo por otro, renovar el contrato o adquirir el bien, de acuerdo con las estipulaciones contractuales. Los contratos y operaciones de arrendamiento financiero no se considerarán ventas a plazo, cuando en ellos se obligue a trasmitir al arrendatario, en cualquier tiempo, la propiedad del bien arrendado. Mg. Alan Steel Andía Rojas

14. Lease-Back o Retroleasing • El cliente, que requiere capital, le vende a la arrendadora el bien que piensa adquirir a través de arrendamiento financiero. • Las Cuotas • Las cuotas que se pagan incluyen la amortización del precio, interés, comisiones y todos los otros recargos que puedan existir. • Cuenta Especial • Cuenta especial no movilisable mediante cheques, medios electrónicos, o cualquier otra modalidad de pago; para facilitar la liquidación y posterior pago de los créditos otorgados. Mg. Alan Steel Andía Rojas

15. FACTORING • El Factoring o compra venta de facturas o descuento de facturas es un contrato de cesión de crédito con otras obligaciones adicionales, es bilateral, consensual, oneroso, de tracto sucesivo, informal, conmutativo, de adhesión, innominado, de naturaleza mercantil-financiera y de servicios. Mg. Alan Steel Andía Rojas

16. Cuando una empresa realiza numerosas ventas a crédito a sus clientes, tiene que añadir a su actividad productiva las siguientes preocupaciones: • Gestionar y cobrar las facturas emitidas • Cubrir el riesgo de posibles insolvencias de sus clientes • Atender necesidades de liquidez puntuales, debido al dilatado plazo de pago de sus ventas a crédito. Mediante el factoring, la empresa contrata un conjunto de servicios de cobertura de insolvencia, gestión y financiación aplicable a las ventas a crédito realizadas a sus clientes, tanto nacionales como extranjeros. Dichos servicios se ofrecen a partir de la “cesión mercantil ” de las facturas a una entidad bancaria (el “factor”). Mg. Alan Steel Andía Rojas

17. COMPONENTES DE UNA OPERACIÓN DE FACTORING EMPRESA CEDENTE Solicita la operación al factor (entidad bancaria) y le cede sus facturas representativas de sus ventas a corto plazo, hasta 270 días. FACTOR Adelanta el dinero a la empresa cedente, gestiona el cobro de la deuda y ofrece el resto de servicios de factoring. DEUDORES DE LA EMPRESA Son los clientes compradores de la empresa cedente. Están obligados a pagar las deudas que han sido cedidas, directamente al factor. Mg. Alan Steel Andía Rojas

18. LAS TASAS DE INTERÉS • Tasa de Interés Activa: Tasa de interés que cobran los bancos a sus clientes. • Tasa de Interés Pasiva: Tasa de interés que pagan los bancos a sus depositantes. • Tasa de Descuento: Tasa de interés que aplica el Banco Central cuando concede préstamos a los bancos. También se le denomina a la tasa de interés que se utiliza para calcular el valor actual de un activo. • Tasa de Interés Real: Es la tasa de interés nominal de la cual se ha descontado el efecto de la inflación. Puede definirse como ex-ante (descontando el efecto de la inflación esperada) o como ex post (descontando el efecto de la inflación efectiva). Mg. Alan Steel Andía Rojas

19. ENCAJE LEGAL • Porcentaje de los depósitos totales que un banco debe mantener como reserva obligatoria en el Banco Central de Reserva. • Es legal porque la ley autoriza al Banco Central de Reserva a fijar discrecionalmente dicho encaje. • Mediante este instrumento, la autoridad monetaria influye sobre los fondos disponibles para el crédito por parte de los bancos. Mg. Alan Steel Andía Rojas