OPERACIONES BANCARIAS

1. OPERACIONES BANCARIAS Tema VI

2. Operaciones Bancarias • Clasificación: • Pasivas • Están dirigidas a captar recursos, se registran en el lado del pasivo en el balance general • Activas: • En las cuales los bancos se constituyen en acreedor. Se llaman así porque son registradas por el banco en el lado del activo del balance general. • Accesorias o conexas • No son operaciones típicas o exclusivas de la banca. Se trata de operaciones que los bancos o instituciones prestan a sus clientes como un servicio adicional

3. Operaciones Bancarias Pasivas • Depósitos • Ordinarios • En cuenta corriente • Remunerados • No remunerados • En cuenta de ahorros • A plazo • Especiales • Judiciales • De menores • oficiales • Títulos hipotecarios • Emisión de Papeles Comerciales • Emisión de Obligaciones Quirografarias

4. Depósitos Bancarios • Elementos: • El Depositante • El Depositario • La Suma Depositada • El Plazo y las Condiciones para su Devolución • Su Remuneración y el Modo de Cancelarla • La LGB no lo define • Es el acto por el cual una persona entrega a una institución financiera una suma de dinero con obligación para ésta de restituirla a la primera solicitud o a la fecha en que se hubiera convenido • La LGB los clasifica en (art. 25 y 26): • A la vista: exigibles en 30 días o menos • A plazo: exigibles en mas de 30 días, esto se documentan mediante certificados negociables o no

5. Depósitos a la vista: • En cuenta corriente: • Movilizados a través de cheques, ordenes de pago o medio electrónico (art. 35) • Los bancos deberán informar sobre el movimiento y saldo 15 días continuos después de finalizado cada mes (art. 36) • El cliente dispone de 6 meses para ejercer reclamos sobre operaciones registradas en el estado de cuenta (art. 38) • De ahorro: • De personas naturales son inembargables hasta por el monto garantizado por FOGADE (art. 27)

6. Títulos Hipotecarios • Llamados originalmente cédulas hipotecarias • Se emiten con respaldo de garantía de créditos hipotecarios de primer grado previamente constituida a favor de los bancos hipotecarios • La garantía no son los inmuebles, sino los crédito hipotecarios de los cuales el banco es el acreedor • Instrumento de largo plazo • Financia el sector de la construcción y de la vivienda • Pueden ser de dos clases: • Con garantía global: garantizados con todos los créditos hipotecarios que posee el banco • Con garantía especifica: cuando el banco designa previamente cuales son los créditos hipotecarios que garantizan la emisión

7. Emisión de Papeles Comerciales y Obligaciones Quirografarias Papeles Comerciales: Plazo de vencimiento entre 15 y 360 días Generalmente colocados a descuento por lo tanto generan intereses implícitos No gozan de la garantía de FOGADE Obligaciones Quirografarias Plazos de vencimiento superiores al año Intereses explícitos a tasas variable No gozan de la garantía de FOGADE Otras Operaciones Pasivas • Venta de Participaciones al Público • El Mercado Interbancario • El BCV • El Reporto (como Reportado) • Descuento • Redescuento • Anticipo

8. El Mercado Interbancario • Es un conjunto de mecanismos, practicas e instrumentos, mediante los cuales las instituciones bancarias se otorgan prestamos entre ellas • Los bancos hacen uso de las reservas bancarias excedentes que tiene en el BCV • La finalidad de estos prestamos es resolver problemas puntuales de liquidez • El plazo usual es de 1 a 2 días • La tasa de interés en volátil • Participan bancos comerciales y universales

9. Operaciones Bancarias Activas • Créditos • Descuentos • Letras de cambio • Letras de Tesorería • Efectos documentarios • Bonos del Tesoro • Pagares comerciales • Warrants • Cupones • Certificados de DPF • Certificados de Obras Publicas • Facturas conformadas • Otras • Leasing • Factoring • Mesa de Dinero • Crédito Documentario

10. El Crédito Art. 189 LGB, concepto amplio Clasificación: • Por la forma en que son instrumentados: • Crédito documentario • Sobregiro • Crédito en cuenta corriente • Crédito rotativo • Por la garantía • Créditos quirografarios • Créditos Garantizados • Garantías Reales • Garantías Personales • Por el lapso del préstamo: • A corto plazo • A mediano plazo • A largo plazo • Por el destino • Al consumo • Personales • Industriales • Agropecuarios • Comerciales • A las PyMI

11. El Descuento y el Redescuento • Características • Un crédito no vencido contra un tercero • El banco anticipa el monto de dicho crédito • El banco recibe la propiedad del titulo • El banco deduce del monto nominal del crédito el interés que cobra por la operación • El cliente del banco responde si el deudor no paga • Redescuento: operación por medio de la cual se realiza un nuevo descuento sobre títulos que han sido objeto de análoga transacción

12. Otras Operaciones Activas • Leasing (art. 120 LGB) • Factoring • La mesa de dinero • El crédito documentario • Carta de Crédito • El Reporto • Inversiones

13. Operaciones Bancarias Accesorias o Conexas (Art. 45 LGB) • Recepción de valores al cobro • Recepción de valores en custodia • Servicios de caja de seguridad • Servicios de fianzas y garantías • Administración den bienes de terceros • Agentes Recaudadores del Estado • Cambio de Moneda Extranjera

14. LOS RIESGOS BANCARIOS Riesgo: exposición a la incertidumbre del resultado de las operaciones y de las actividades que desarrollan las instituciones financieras. Tipos de Riesgos: • De crédito: (Particular, Sectorial, General) • De Mercado (de tipos de interés, de cambio, de precios) • Operacional • Riesgo Legal • Riesgo de Reputación • Riesgo de Contagio • Riesgo e Concentración • Riesgo – País • De Liquidez • Falla de correspondencia entre el plazo de vencimiento de las captaciones y el plazo de vencimiento de las colocaciones • Fallas organizacionales

15. PROVISIONES SOBRE LOS CREDITOS • Genérica: 1% sobre la cartera de crédito • Especifica:

16. FIDEICOMISO Es una relación jurídica por la cual un persona llamada fideicomitente transfiere uno o mas bienes a otra persona llamada fiduciario, quien se obliga a utilizarlo a favor de aquel o de un tercero llamado beneficiario Tipos: • Laboral • Prestaciones sociales • De cajas de ahorro • De fondos de jubilados • De Inversión • De Administración • Inmobiliario • De Garantía • De seguro • De Educación Aspecto Legal: Art. 47, 51, 53 y 64 LGB

17. INNOVACIONES FINANCIERAS • Se originan en la década de los 70`s • Producto del aumento de la volatilidad de los tipos de interés, tipos de cambio y en los precios de la materias primas, que generaron aumento de la incertidumbre y en consecuencia del riesgo. • Los Derivados Financieros: cuyos derechos y obligaciones dependen de uno subyacente • Contratos de compra venta a plazo: (de divisas, de tipos de interés y de valores) • Contratos de Futuro: (de divisas, de tipos de interés y de valores) • Opciones: (de divisas, de tipos de interés y de valores) • Estructurados • Sintéticos

18. Tipos de Opciones Financieras Compra: Compra Calls: Derecho de comprar (paga prima) Calls Venta: Venta de calls: obligación de vender (recibe prima) Opciones Puts Compra: Compra de Puts: Derecho de vender (Paga prima) Venta: Venta de Puts: Obligación de comprar (recibe prima)