Contextualización y lineamientos sustantivos del POA 2014 Lineamientos Administrativos-Financieros

2. Contenido Contextualización y lineamientos sustantivos del POA 2014 Lineamientos Administrativos-Financieros Calendario para la elaboración del POA 2014 Contactos y apoyo

3. 1 Contextualización y lineamientos sustantivos del POA 2014

4. 1.1 Conceptos para la Innovación en la Administración y Gestión Universitaria • Gestión para Resultados (GpR) • Presupuesto Basado en Resultados (PbR) • Sistema de Evaluación de Desempeño Universitario (SEDU)

5. Filosofía de la Gestión paraResultados (GpR) La GpRes un modelo de cultura organizacional, directiva y de desempeño institucional que pone mayor énfasis en los resultados que en los procedimientos. ¿cómo se hacen las cosas? ¿qué se hace? ¿qué se logra? creación de valor social ¿cuál es su impacto? La Gestión para Resultados cobra sentido con el establecimiento de los objetivos (resultados esperados), a partir de los cuales se organizará la administración y gestión de la Universidad Veracruzana para alcanzarlos.

6. Los cinco principios de la Gestión para Resultados Centrar el dialogo en los resultados (que el enfoque siempre se mantenga en la gestión para resultados Gestionar para, no por resultados Alinear la planeación, programación, presupuestación, monitoreo y evaluación para resultados Usar la información sobre resultados para aprender, apoyar la toma de decisiones y mejorar la rendición de cuentas Promover y mantener procesos sencillos de medición e información (Metas-Indicadores)

7. Presupuesto basado en Resultados (PbR) El PbR es un proceso basado en consideraciones objetivas sobre los resultados esperados y alcanzados para la asignación de recursos, con la finalidad de fortalecer la calidad del diseño y gestión de las políticas, programas y proyectos, cuyo aporte sea decisivo para generar las condiciones sociales, económicas y sustentables para el desempeño y desarrollo institucional.

8. Presupuesto basado en Resultados (PbR) En otras palabras, el PbR busca elevar la cobertura y la calidad de la administración, gestión y servicios universitarios, cuidando la asignación y ejercicio de los recursos financieros, particularmente a los que sean prioritarios y estratégicos para obtener los resultados esperados. En el marco de la GpRy con fundamento en el marco institucional y legal, se procura la alineación entre la planeación, la programación, el presupuesto, el control, el ejercicio, el seguimiento y la evaluación del gasto universitario.

9. Alineación del Proceso Presupuestario para Resultados

10. Sistema de Evaluación del Desempeño Universitario (SEDU) A través del SEDU se realizará el seguimiento y evaluación sistemática de los indicadores institucionales, programas y proyectos de las entidades y dependencias de la Universidad, para contribuir a la consecución de los objetivos establecidos en el Plan General de Desarrollo 2025, Programa de Trabajo Estratégico 2013-2017 y los programas que se derivan de éste. El SEDU brindará la información necesaria para valorar objetivamente y mejorar de manera continua el desempeño de las políticas institucionales, de los programas presupuestarios y de las entidades y dependencias, así como para determinar el impacto que el ejercicio de los recursos tienen en el bienestar de la comunidad universitaria y en la sociedad.

11. Componentes del SEDU

12. GpR, PbR y SEDU

13. Alineación del Proceso Presupuestario para Resultados • En el PbR y en el Sistema de Evaluación del Desempeño Universitario (SEDU) se aplica una perspectiva o enfoque integral y sistémico, por lo que en todas las etapas del proceso presupuestario se propicia que participen, como equipo de trabajo, las siguientes áreas de la Universidad Veracruzana: • Las secretarías de Administración y Finanzas, Académica y de la Rectoría, Vicerrectorías; y, • Dirección General de Recursos Financieros, Dirección de Planeación Institucional; y, • Todas las Unidades Responsables y sus entidades académicas y dependencias.

14. 1.2 Atribuciones y responsabilidades de los titulares de UR • Atribuciones establecidas en el Reglamento de Planeación relacionadas con el POA • Recomendaciones para los titulares de UR

15. Atribuciones establecidas en el Reglamento de Planeación relacionadas con el POA • Las unidades responsables (UR) son las dependencias que por su nivel jerárquico en la estructura o por su función, son responsables de conformar propuestas del Programa Operativo Anual de los proyectos que les son presentados por las entidades académicas y dependencias que las integran. • Los titulares de las UR son los facultados para conducir el proceso de planeación en las entidades académicas y dependencias que las integren. • Artículo 24 del Reglamento de Planeación

16. Atribuciones establecidas en el Reglamento de Planeación relacionadas con el POA • Integrar el Programa Operativo Anual de la unidad, de conformidad con el marco general de programación y presupuestación institucional. • Inciso III, Artículo 24 del Reglamento de Planeación • Dar seguimiento a los proyectos del Programa Operativo Anual en cada una de las entidades académicas o dependencias. • Inciso IV, Artículo 24 del Reglamento de Planeación

17. Atribuciones establecidas en el Reglamento de Planeación relacionadas con el POA • Llevar a cabo el proceso de autoevaluación o evaluación, y generar los informes que den cuenta del cumplimiento al Programa de Trabajo Estratégico 2013-2017 y al Programa Operativo Anual de la UR. • Inciso V, Artículo 24 del Reglamento de Planeación • Informar a la Dirección de Planeación Institucional los alcances y resultados de cada uno de los proyectos que conforman su programa operativo anual. • Inciso VI, Artículo 24 del Reglamento de Planeación

18. Atribuciones establecidas en el Reglamento de Planeación relacionadas con el POA • Informar oportunamente a las entidades académicas y dependencias de su adscripción de los proyectos y presupuestos aprobados. • Inciso VII, Artículo 24 del Reglamento de Planeación

19. Recomendaciones para los titulares de UR, y entidades académicas y dependencias • Leer detalladamente los documentos relacionados con la integración del Programa Operativo Anual (POA) y de la operatividad del sistema, disponibles en la sección Información, apartado Documentos del POA. • Realizar una planeación, programación y presupuestación eficiente en la integración de los proyectos del POA. • Elaborar los proyectos de su POA de manera conjunta y con el apoyo de su administrador.

20. Recomendaciones para los titulares de UR Aspectos a revisar en los proyectos por parte de las UR: • El planteamiento de los objetivos particulares, metas y acciones deben atender el propósito del proyecto de acuerdo a lo expuesto en la justificación y el objetivo general. • Los objetivos particulares deben estar alineados correctamente con algún Eje Estratégico y Objetivo Estratégico con la propuesta de estructura para el Programa de Trabajo Estratégico 2013-2017. • Los recursos financieros solicitados deben cubrir las necesidades planteadas en el proyecto.

21. Recomendaciones para los titulares de UR Aspectos a revisar en los proyectos por parte de las UR: • La unidad de medida debe coincidir con la descripción de la meta. • En el caso de los proyectos derivados de convenios, estos deben dar cumplimiento a los compromisos establecidos en las cláusulas del convenio.

22. Recomendaciones para los titulares de UR • Para cualquier duda o apoyo para la elaboración e integración de sus proyectos, consultar al personal de la Dirección General de Recursos Financieros, Dirección de Planeación Institucional, para más detalle se sugiere consultar y revisar la sección de Contactos en el sistema POA.

23. 1.3 Registro y elaboración de los proyectos del POA • Programa Operativo Anual 2014 • Avance y seguimiento de proyectos del POA (autoevaluación sobre el desempeño)

24. Programa Operativo Anual (POA) El POA es el instrumento de planeación a corto plazo que nos permite avanzar en el cumplimiento del Programa de Trabajo Estratégico 2013-2017, en los Planes de Desarrollo de las Entidades Académicas (PlaDEA’s) y Planes de Desarrollo de la Dependencias (PlaDDe’s).

25. Proyectos Es un conjunto de actividades presupuestadas y programadas para el cumplimiento de las metas y objetivos de cada uno de los proyectos que integran el POA de las entidades académicas y dependencias. Está a cargo de un responsable y su contenido comprende: Justificación, Objetivo general, Objetivos particulares, metas y acciones asociadas a recursos asociados. Un proyecto atiende las necesidades académicas y administrativas a través de propuestas de mejora para el fortalecimiento y desarrollo de las entidades académicas y dependencias de la institución.

26. Avance y seguimiento 2013 Se cuenta con 1,069 reportes de avance y seguimiento distribuidos por fondo con los siguientes estatus: Las entidades académicas y dependencias cuyos reportes no tengan el estatus de CONCLUIDOS no podrán registrar sus proyectos del POA 2014. Fuente: SIIU. Reporte global del avance y seguimiento (FWRGAVP) Fecha de corte de la información: 29 de noviembre de 2013

27. Avance y seguimiento del POA • Es un apartado del sistema que permite registrar y reportar los avances y cumplimiento de las metas que están asociadas a los objetivos particulares de los proyectos que integran el POA de las entidades académicas y dependencias, a través del análisis y medición de resultados. • Se requiere que los reportes de avance y seguimiento del periodo enero-octubre del año que concluye estén autorizados por la UR para que el sistema permita a las entidades académicas y dependencias registrar sus proyectos del POA del siguiente ejercicio.

28. Premisas • Los proyectos del POA 2014 deben desarrollarse con un enfoque de Presupuesto basado en Resultados (PbR) • Los proyectos del POA 2014 deben estar alineados a la propuesta de estructura del Programa de Trabajo Estratégico 2013-2017. • Cada objetivo particular se debe asociar a un Eje estratégico y un Objetivo estratégico de la propuesta de estructura para el Programa de Trabajo Estratégico 2013-2017. • Las metas deben permitir alcanzar el resultado esperado para avanzar en el cumplimiento de los objetivos particulares y del proyecto.

29. 2 Lineamientos Administrativos-Financieros

30. Estrategias para el Presupuesto 2014 • Emisión de políticas de austeridad (contención y reducción del gasto con responsabilidad, transparencia y rendición de cuentas). • Generar recursos adicionales para financiar proyectos de infraestructura y equipamiento: • Mantenimiento de Instalaciones. • Crecimiento en Infraestructura. • Equipamiento. • Venta de Servicios y Transferencia Tecnológica. • Orden y fortalecimiento institucional: • Simplificación y Sistematización de Procesos. • Optimización de Recursos.

31. Distribución de los Recursos Financieros • Elementos a considerar: • El marco de la propuesta del Programa de Trabajo 2013-2017. • El resultado de la autoevaluación sobre el desempeño del ejercicio 2013 (Avance y seguimiento de proyectos del POA). • Las prioridades que se determinen para el correcto funcionamiento de su Entidad Académica o Dependencia conforme al PlaDEA o PlaDDe.

32. Distribución de los Recursos Financieros • Elementos a considerar: • El uso eficiente de los recursos públicos. • Los criterios y conceptos de ingresos y egresos definidos en el Manual de Procedimientos Administrativos disponible en el portal de la Secretaría de Administración y Finanzas http://www.uv.mx/orgmet/mpad

33. Lineamientos Presupuesto 2014 LGCG.- Ley General de Contabilidad Gubernamental.

34. Lineamientos Presupuesto 2014

35. Lineamientos Presupuesto 2014

36. Lineamientos Presupuesto 2014

37. Lineamientos Presupuesto 2014

38. Lineamientos Presupuesto 2014

39. Lineamientos Presupuesto 2014

40. Lineamientos Presupuesto 2014 SMGDF.- Salario Mínimo General del Distrito Federal (diario).

41. Lineamientos Presupuesto 2014Fondo Ordinario RIE.- Reglamento de Ingresos y Egresos de la Universidad Veracruzana. SAF.- Secretaría de Administración y Finanzas de la Universidad Veracruzana. DPI.- Dirección de Planeación Institucional de la Universidad Veracruzana.

42. Lineamientos Presupuesto 2014Fondo Ordinario

43. Lineamientos Presupuesto 2014Fondo Ordinario

44. Lineamientos Presupuesto 2014Fondos Propios y de Convenios

45. Lineamientos Presupuesto 2014Fondos de Convenios NOTA: A partir del ejercicio 2014 se incluyen los Convenios CONACYT.

46. Lineamientos Presupuesto 2014Fondos de Convenios

47. Lineamientos Presupuesto 2014Fondos de Convenios

48. Lineamientos Presupuesto 2014Fondos de Convenios IVA.- Impuesto al Valor Agregado. SAT.- Servicio de Administración Tributaria.

50. Comunicados • Para el ejercicio 2014 la notificación del Techo Financiero asignado será a través de un comunicado en correo electrónico enviado el día de hoy al Titular de cada Entidad Académica o Dependencia.