Bank- és biztosítástan

1. Bank- és biztosítástan Novotny Ádám www.ektf.hu/~nadame/

2. TEMATIKA • Kereskedelmi bankok üzletágai, tevékenysége • Különleges pénzügyi intézmények • Biztosítás-gazdaságtan Bank- és biztosítástan 2005

3. Hitelnyújtás stb. Aktív módon szerzett források Jegybanki hitelek: Refinanszírozási hitel (hitelnyújtási képesség javítása) Likviditási hitel Bankközi hitelek Passzív módon szerzett források Betételhelyezés A KB-ok ügyletei PASSZÍV ÜGYLETEK AKTÍV ÜGYLETEK SEMLEGES ÜGYLETEK (Minden ami nem aktív vagy nem passzív) Bank- és biztosítástan 2005

4. Betétek csoportosítása PASSZÍV ÜGYLETEK • Betételhelyező személye szerint: lakosság, vállalatok, költségvetési szervek, alapítványok, más bankok, külföldiek, központi bank • Pénzneme szerint: forintban- és külföldi fizetőeszközben denominált • Rendelkezési jogosultság szerint: névre- és bemutatóra-szóló • Kamatozás módja szerint: fix, változtatható (ad hoc módon), változó (automatikusan - rendszeresen) • Futamidő szerint (rövid, közép, hosszú) • Betételhelyezés célja szerint • Látra szóló betétek (bankszámlabetét) • Felmondásos betétek • Lekötött betétek: • Megtakarítási számlák • Befektetési számlák • Egyéb betétek Bank- és biztosítástan 2005

5. Látra szóló betétek PASSZÍV ÜGYLETEK • Pénzforgalmi számlák, csekkel lehet rá rendelkezni • Nagyobb (likviditási) kockázat a banknak • Nagyobb nyereség a banknak (kötelező tartalék levonása után kihelyezi) • Alacsony (jelképes) kamat • Kapcsolódó szolgáltatások: folyószámlahitel, hitelkártya, bankkártya, stb. Felmondásos betétek • Átmenetet jelentenek • A bank csak határidővel köteles teljesíteni a megbízást • Nagyobb kamat, de nem akarja lekötni Bank- és biztosítástan 2005

6. Kamatfogalmak PASSZÍV ÜGYLETEK • Névleges (kinyilvánított) kamatláb: a tőke után egy évre fizetett kamatláb, függetlenül a kamatszámítás gyakoriságától. FVn=PV(1+r)n (n: évek száma) • Kamatos kamat: az elhelyezett betét fel nem vett kamata. Jóváíráskor a tőke összegét növelik vele, aztán már ez a rész is kamatozik. FVn = PV(1+r/m) m x n (m: évi kamatfizetések száma) • Effektív (tényleges) kamatláb (APR): az a kamatláb, melyet bármely jegyzett kamatláb évenkénti tőkésítéssel eredményez (kamatos kamatot tartalmaz) reff = (1 + r/m)m – 1 • Nominális kamatláb: inflációt nem figyelembe vevő kamat • Reálkamatláb: A tőke után egy év időtartamra kifizetett kamatláb, az inflációt is figyelembe véve (levonva). Bank- és biztosítástan 2005

7. EBKM (Egységesített Betéti Kamatláb Mutató) PASSZÍV ÜGYLETEK • Kötelező minden betéti termékre (határozott- vagy határozatlan időre lekötött betét, le nem kötött betét) • Az EBKM és a pénzintézet által meghirdetett éves betéti kamatláb annyiban tér el egymástól, hogy míg a kamatlábak 360 napra vetítve kerülnek megállapításra, egy adott év (365 nap) elteltével az elhelyezett betét után fizetett kamatösszeg visszaszámítása magasabb kamatlábat eredményez. • Pl. PV (betét) = 100 Ft; r = 10%; futamidő: 1 év esetén, már 360 nap múlva 10 Ft kamatot realizálunk, de a tényleges év (365 nap) elteltével 10,14 Ft összegű kamat illeti meg minket • Ezt a többletet fejezi ki az éves szinten 10%-os kamatlábhoz tartozó EBKM, amely jelen esetben 10,14%. Bank- és biztosítástan 2005

8. Kamatszámítás PASSZÍV ÜGYLETEK D: elhelyezett betét (deposit - PV) D i : i-dik kifizetéskor visszafizetett betét I i : az i-dik kifizetéskor kifizetett kamat r: EBKM t i: a betételhelyezés napjától az i-dik kifizetésig hátralévő napok száma EBKM(betét IRR-je) n D i + I i D =  ——— i=1 1+ r x (t i / 365) Bank- és biztosítástan 2005

9. EBKM PASSZÍV ÜGYLETEK • Futamidő: 3 hónap • Betét: 1M HUF • Kamatláb = 6% / év (kamatszámítás és tőkésítés havonta) • Az ügyfél a kamatokat és betétet egy összegben lejáratkor veszi fel • EBKM = ? ----------------------------------- D i = 1 M x (1 + 0,06/12)³ – jövőérték számítás FV=PV (1+r)n D i = 1 015 075 HUF – ennyi lesz a számlán lejáratkor 1.015.075 1M = ——— r = 0,0603 = 6,03% 1+ r x ( 90 / 365) Bank- és biztosítástan 2005

10. Lekötött betétek: PASSZÍV ÜGYLETEK • Az ügyfél célja a befektetés • Magasabb kamatot fizet a látra szólónál MEGTAKARÍTÁSI BEFEKTETÉSI • Egy évnél általában rövidebb lekötésű (ideiglenesen felesleges pénzeszközök) • Értéke csekély az ügyfél vagyonához képest • Kamata előre rögzített • Egy évnél általában hosszabb lekötésű • Értéke jelentős az ügyfél vagyonához képest • Hozama előre nem garantált Bank- és biztosítástan 2005

11. Megtakarítási számlák fajtái PASSZÍV ÜGYLETEK • Azonnali elérésű számlák (USA: Negotiable order of withdrawal / NOW) • Hibrid (összeg alá nem mehet vagy pénzfelvételek korlátozása) • Lekötött betétek • Európában: határozott időre (1,2,3,6,9,12 hónap) • Angolszász gyakorlat: felmondási idő • Egyszeri és folyamatos lekötésű lehet • Értékpapírral gyűjtött források • Rövid lejáratú: pénztárjegy, takarékjegy, értékjegy; Közép lej.: letéti jegy, kötvény; Hosszú lej.: kötvény, takaréklevél, jelzáloglevéél • Egyszerűbb a bank számára (nem kell bankszámlát nyitni) • De drágább forrást jelent (nem köti magához az ügyfelet) • Bemutatóra is szólhat (anonimitás) • Takarékbetétkönyv • Klasszikusan takarékbetétkönyv / takarékszámla kapcsolódik hozzá • Befizetés és kivét csak a tak.betétkönyv bemutatásával lehetséges • Átutalás vagy beszedési megbízás nem teljesíthető • Lehet látra szóló, felmondásos vagy lekötött • Lehet bemutatóra szóló és fenntartásos (névre és jeligére szóló) Bank- és biztosítástan 2005

12. Befektetési számlák PASSZÍV ÜGYLETEK Fajtái (likviditás alapján): • Tagi betét • A tagok betéteinek továbbkölcsönzése (pl. takarékszövetkezet) • Befektetési jegy • Dematerializált ép. , ENÉ – névérték = árf.nyereség, ENÉ = NÉ / forgalomban lévő jegyek db.száma • 1999 jan. 1.-től hitelintézetek is nyújthatnak befektetési szolgáltatást • Korábban saját nevükben nem bocsáthattak ki (Hpt.) → saját befektetési társaságot alapítottak • Indexhez kapcsolt számlák • Elsősorban nyugaton: hosszú távú – magas hozamú befekt. • Lejáratkor fizet teljes összeget kamatostól • Nyugdíjelőtakarékosság • Hosszú lejáratú → nagy jövedelmű befektetések finanszírozása • Változó hozamú • Életbiztosítással egybekötött betét • Biztosítás = befektetés hosszú távú formája • Pl. UNIT LINKED biztosítás Bank- és biztosítástan 2005

13. Egyéb betétek PASSZÍV ÜGYLETEK • Befektetési célbetét • saját erő hitelnyújtáskor • Importfedezeti betét • Akkreditív / Documentary credit (bank fizetési ígérete, de nem hitel!): az importőr bankja fizet az exportőrnek ha megkapja az okmányokat • Váltófedezeti számla • Ha közeledik a lejárat a bank elkülönít bizonyos összeget a vállalkozás betétszámlájáról • Csekkfedezeti számla • Csekk: fizetési felszólítást megtestesítő ép. • A bank a benyújtó kérésére a vállalat által kibocsátott csekket pénzre váltja • Letéti számla Bank- és biztosítástan 2005

14. END OF PART 1 Bank- és biztosítástan 2005