PROGRAMACIÓN-PRESUPUESTACIÓN 2012 REUNIONES DE INFORMACIÓN

1. PROGRAMACIÓN-PRESUPUESTACIÓN 2012REUNIONES DE INFORMACIÓN

2. OBJETIVOS • COMUNICAR A LOS FUNCIONARIOS DE ENLACE DE LAS INSTITUCIONES RESPONSABLES LAS INSTRUCCIONES, CRITERIOS Y LINEAMIENTOS APLICABLES PARA LA COORDINACIÓN Y EJECUCIÓN DEL PROCESO DE PROGRAMACIÓN PRESUPUESTACIÓN 2012. • ESTABLECER LOS PRODUCTOS ENTREGABLES DEL PROCESO, LAS CONDICIONES ESPERADAS Y METAS DE LOS MISMOS. • PRESENTAR LAS MODIFICACIONES Y ASPECTOS TÉCNICOS CLAVE EN LA INTEGRACIÓN DE INFORMACIÓN Y FORMA DE OPERACIÓN DEL SISTEMA DE COMPUTO; ASI COMO LOS NUEVOS MEDIOS DE APOYO PARA USUARIOS. • DIFUNDIR LA PROSPECTIVA, REQUERIMIENTOS Y ACCIONES QUE INVOLUCRA LA IMPLANTACIÓN DEL PRESUPUESTO BASADO EN RESULTADOS (PbR) Y LA ARMONIZACIÓN CONTABLE; CON RELACIÓN AL PROCESO DE PROGRAMACIÓN PRESUPUESTACIÓN 2012

3. PROGRAMACIÓN PRESUPUESTACIÓN 2012 LOGISTICA

4. Metodología y Programa de actividades Mayo/Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Actualizar Manual Programación-Presup. Lineamientos Presupuestación Resultados de Control y Seguimiento 3º TRIM 1º TRIM 2º TRIM 15 NOV. Programación Presupuestación 2011-12 POAS 2012 PROYECTO 2012 Alineación Desarrollo PED SEIPOA Adecuar Operación • Selección de sectores • Depuración de objetos de medición • Construcción de Indicadores InducciónMetodologías Y Lineamientos Carga Indicadores Líneas Base /proyección. Indicadores e índices meta 2012 Sistema de inf. Indicadores Desarrollo Fase I (fichas técnicas) Desarrollo Fase II (BD. Indicadores Básicos) Desarrollo Fase III Informes y consultas Usuarios Expertos Diseño Responsables Indicadores Cuenta P. Usuarios Ejecutores URs.

5. Productos entregables Los principales productos que será necesario obtener son: • Programas Operativos Anuales (POAs) 2012. (septiembre) • Anteproyecto de Presupuesto de Egresos.(noviembre) • Paquete de Indicadores de desempeño; mínimamente los relacionados al Proyecto de Presupuesto y los Programas Operativos de instituciones que desempeñan funciones (sustantivas) seleccionadas. (noviembre)

6. CRONOGRAMA GENERAL PROGRAMACIÓN PRESUPUESTACIÓN 2012

7. PROGRAMACIÓN PRESUPUESTACIÓN • 2012 • REQUERIMIENTOS DEL MARCO NORMATIVO • DEPURACIÓN DEL INVENTARIO E INTEGRACIÓN DEL PADRON DE PROCESOS

8. TRABAJOS DE PREPARACIÓN • ACOPIO DE PRODUCTOS DE PLANEACIÓN. • ESTABLECER LOS FOCOS DE ALINEACIÓN (OBJETIVOS Y LÍNEAS DE ACCIÓN ESTRATÉGICA DEL PLAN QUINTANA ROO (PQR) • UBICAR PROGRAMAS Y DEFINIR SUBPROGRAMAS A NIVEL SECTORIAL E INSTITUCIONAL) • DETERMINAR NIVEL DE ACTIVIDAD FUNCIONAL • DEPURAR INVENTARIO DE PROCESOS E INTEGRACIÓN DEL PADRON DE PROCESOS. • DETERMINACIÓN DE BIENES, SERVICIOS Y PROYECTOS SECTORIALES E INSTITUCIONALES. • CREACIÓN DE PROCESOS Y PROYECTOS (PADRON D EPROCESOS)

9. REQUERIMIENTOS DEL MARCO NORMATIVO PRESUPUESTO (BASADO EN RESULTADOS) PLANEACIÓN PROGRAMACIÓN Problemática; Visión, Objetivos Estratégicos. Metas; Presupuesto Autorizado. Componentes de Gestión Componentes Estratégicos Presupuesto de Egresos Programas Sectoriales Institucionales Especiales Programas Operativos Anuales • Resultados • Acciones • Ejercicio del Gasto. EVALUACIÓN PLAN ESTATAL DE DESARROLLO INFORME DE CUENTA PÚBLICA • INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA • INDICADORES

10. ELEMENTOS CLAVE DEL PBR PLAN ESTATAL DE DESARROLLO PLAN QUINTANA ROO PROGRAMAS OPERATIVOS ANUALES IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA (DIAGNÓSTICO) ALINEACIÓN VISIÓN DEL IMPACTO Y RESULTADO DISEÑO DEL PROGRAMA • OBJETIVOS • ESTRATEGIAS • BIENES Y SERVCICIOS • ACTIVIDADES • RECURSOS FOCALIZACIÓN DE LAS ACCIONES Y BENEFICIOS RECURSOS • Congruencia • Pertinencia ASIGNACIÓN DE RECURSOS(DIMENSIONAMIENTO) EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO (MEDIOS Y PRÁCTICAS) Bienes y servicios Actividades

11. PROCESOS PLAN ESTATAL DE DESARROLLO PLAN QUINTANA ROO SECTOR INSTITUCIÓN PROGRAMA PRESUPUESTO FUNCIÓN (ACTIVIDAD FUNCIONAL) Procesos Bienes y servicios *Integración de POA *Construcción y asignación de indicadores Actividades BENEFICIARIOS

12. Definición de Proceso • Conjuntointerrelacionado de recursos y actividades que transforman elementos de entrada en elementos de salida • Los recursos pueden incluir personal, instalaciones, equipo, tecnología y metodología. • En la salida hay productos y servicios identificables específicos. ENTRADA SALIDA PROCESO (Una transformación que agrega valor, involucrando personal y otros recursos) Oportunidades de medir Para identificarlos, se facilita identificar los productos

13. PRODUCTOS Y RESULTADOS DE LOS PROCESOS DE UNA INSTITUCIÓN Lo verdaderamente importante de la gestión es el “Resultado”, el impacto o efecto que tienen sus productos y servicios. INSTITUCIÓN BENEFICIARIOS INSUMOS RESULTADOS PRODUCTOS Y SERVICIOS PRODUCTOS INTERMEDIOS IMPACTOS Indudablemente que los productos intermedios y los insumos deben ser los apropiados para obtener productos finales adecuados.

14. Diferencia entre Funciones, Procesos y Proyectos

15. Ejemplo: Proceso de adquisiciones Secretaría de Hacienda Oficialía Mayor ESTRUCTURA Caja Adquisiciones Presupuesto Egresos * Realizar cotizaciones * Licitar • Autorizar registrodel Gasto • Compromiso de Pago * Glosar Programar pagos * Expedir cheques * Realizar pago PROCESO FUNCIONES Realizar las adquisiciones de bienes que requieren las dependencias Elaborar el Presupuesto de Egresos. Vigilar el adecuado Ejercicio del Presupuesto de Egresos. Coordinar el trámite, Pago y control de saldos. Efectuar en Coordinación con la unidad admitiva. correspondiente los pagos Efectuar los pagos de Los documentos que afecten el presupuesto. Custodiar y controlar Los fondos y valores de Gobierno del Estado.

16. COMO DISEÑAR LOS PROCESOS

17. Los procesos deben verse como una jerarquía de actividades institucionales Grupos de procesos de Institución Procesos del Área funcional Sub procesos Tareas

18. División en Niveles de Documentación de procesos Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3

19. PROCESO PRODUCTOS SUB PROCESOS ACTIVIDADES 1 2 3 ENTREGABLES (METAS)

20. VISIÓN DE ESTACIONES DE TRABAJO ENTREGA RECIBE 4 3 RECIBE ENTREGA 1 2 PROCESO EN ÁREA 1 PROCESO EN ÁREA 2 PROCESO

21. VISIÓN DE ESTACIONES DE TRABAJO ENTREGA ENTREGA 4 4 3 3 RECIBE RECIBE 1 1 2 2 PROCESO (A) EN ÁREA 1 PROCESO (A) EN ÁREA 2

22. CONSIDERACIONES AL DISEÑAR LOS PROCESOS • UNA UNIDAD RESPONSABLE “NO TIENE UN PROCESO”.- UN PROCESO, ES EJECUTADO POR UNIDADES RESPONSABLES. LAS UNIDADES REALIZAN SOLO ALGUNAS DE LAS ACTIVIDADES O ETAPAS, GENERANDO PRODUCTOS INTERMEDIOS. • UN PROCESO PUEDE REPETIRSE (EJECUTARSE) EN FORMA INTEGRA POR DISTINTAS UNIDADES. ESTO ES FRECUENTE EN EL CASO DE REPRESENTACIONES O DELEGACIONES. • UN PROCESO Y SUS PRODUCTOS O SERVICIOS PUEDEN EJECUTARSE PARA ATENDER A DISTINTOS PROGRAMAS. • EL PROCESO ES IMPORTANTE DESDE EL PUNTO DE VISTA DE LA GESTIÓN, SU EFICACIA Y EFICIENCIA IMPACTA LA CALIDAD, OPORTUNIDAD Y DISPONIBILIDAD, ENTRE OTROS DE LOS BIENES.

23. MODELO EJEMPLO DE LA SECUENCIA DE DISEÑO

26. Tipos de Proceso: • Procesos Sustantivos • Operativos • Son aquellos con los que se generan los resultados y productos primordiales para los que es creada la entidad y en su caso son los objetos que dan la razón de ser de la gestión gubernamental. • Estratégicos y de Calidad • Aquellos por los que se obtienen los productos que aseguran la orientación estratégica y la calidad de los procesos operativos o de la alta dirección. Son procesos en los que usualmente participan las áreas de asesores de la alta dirección, así como la realización de auditoría externa, de estados financieros y cuenta pública recurrentes. • De Alta Dirección • En estos procesos, que principalmente se realizan en las oficinas de los titulares de las entidades. Principalmente se consideran dos procesos de esta naturaleza el relativo a “Tomar decisiones” y el de “Realizar actos de representación institucional”. En estos procesos se puede incluir la participación de unidades como secretaría particular y las estrictamente vinculadas con tales procesos. • Procesos de Apoyo • Son aquellos que sirven para facilitar la realización de los procesos sustantivos y que sirven para sustentar su operatividad

27. Tipos de Proyectos: • Proyectos de Costo Especifico (Obra Pública) • Toda inversión del Gobierno del Estado orientada a la creación, equipamiento, ampliación, dotación o fortalecimiento de la infraestructura social y de soporte a la productividad y competitividad estatal. • Ejemplo: * Construcción del Muelle de concreto. • Claves 1000, 2000, 3000, 4000 • Proyectos de Costo Especifico (Distinto de Obra Pública) • Se refiere al conjunto de actividades cuyo fin único es modificar significativamente el estado actual de la operación de un programa o proceso • Ejemplo: * Modernización del equipamiento de computo de la Dirección “x”. • * Estudio de reorganización de la Secretaría. • Proyectos de Costo Marginal • Aquellos que no consideran una carga financiera significativaadicional a la asignada como gasto de operación de los procesos regulares. • Ejemplo: * Realizar un diagnostico de las operaciones de la Dirección con personal del área. • Establecer un programa de austeridad del gasto basados en políticas de ajuste de horarios de trabajo.

28. ETAPAS DEL PROCESO Y EL MODELO PROGRAMÁTICO PRESUPUESTAL.

29. 1 2 3 4 5 6 Preparar Modelar Alinear Detallar acciones Asignar Recursoy fuente Editar Ajustar Generar Reportes de la UR Validar Firmar Entregar a supervisor Generar reportes Institucional complementa e integra documento del POA PERFIL DE Proyectos… PROCESO DE ELABORACIÓN DEL POA Primer nivel y Operativos Define Define y Cargar ELEMENTOS ESTRATÉGICOS Perfil Estratégico Atribuciones Visión y Objetivos de las áreas y U.R. Procesos y Proyectos Bienes Servicios y metas Actividades y metas Partidas Fuentes deFinancia-miento MAPAS DE ATRIBUCIONES Y PROCESOS Cargar • Reúne productos de Planeación: • Diagnósticos • Evaluaciones • Programas Sectoriales Convenios Revisa Supervisor

30. PADRÓN DE PROCESOS Padrón de proceso Y Proyectos SECTOR INSTITUCIÓN Procesos Bienes y servicios PROGRAMA Actividades *Integración de POA *Construcción y asignación de indicadores FUNCIÓN (ACTIVIDAD FUNCIONAL) • MANTENER CONTROL DE CALIDAD DE LA INFORMACIÓN • ESTANDARIZACIÓN • INTEGRIDAD LA INFORMACIÓN • POSIBILITAR LA ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DEL PROCESO PBR; DESDE LOS PRODUCTOS DE PLANEACIÓN HASTA LA EVALUACIÓN Y RENDICIÓN DE CUENTAS

31. Destinatarios Se consideran tres diferentes grupos de destinatarios y participantes para la ejecución del programa de trabajo; • Los denominados usuarios expertos con dos roles particulares: a) funcionarios de las áreas de planeación y evaluación que fungirán como enlace en el proceso y b) personal técnico (y asesores) de áreas sustantivas quienes se harán cargo del diseño o selección de los objetos de evaluación e indicadores de las funciones (seleccionadas de acuerdo con los criterios de interés y relevancia en la asignación de presupuesto, para la rendición de cuentas y el control de la gestión). • Los denominados Responsables de los indicadores; que corresponde a los funcionarios responsables de los sectores, Instituciones y Urs, a cargo de la determinación de las líneas base, la proyección de índices y las metas correspondientes para el ejercicio 2012.; y • Los usuarios ejecutores, que se refiere a los funcionarios y personal de las unidades administrativas que intervienen como responsables de la preparación delos Programas Operativos Anuales de las entidades del gobierno estatal. Cabe considerar que eventualmente un mismo funcionario podrá formar parte de los tres grupos de actores y destinatarios de los trabajos a realizar.

32. MODIFICACIONES A LA CLAVE PRESUPUESTAL APLICABLE PARA EL EJERCICIO FISCAL 2012 • INTEGRACIÓN DE POAS

33. MODIFICACIONES PROPUESTAS EN LA CLAVE PRESUPUESTALLa clave de subprograma será asignada en forma dependiente del Programa Sectorial. 1. EN EL AÑO 2011 LOS SUBPROGRAMAS SE DETERMINARON BAJO LA CODIFICACIÓN DE CLAVES POR INSTITUCIÓN. EN 2012 PARA CADA PROGRAMA SECTORIAL SE DETERMINAN Y CODIFICAN LOS SUBPROGRAMAS CORRESPONDIENTES. • SE GENERARÁ COMO RESULTADO (EN FORMA SIMILAR A LA CONSTRUCCIÓN DE OBJETIVOS TÁCTICOS) “CATALOGO” DE SUBPROGRAMAS EXISTENTES. • SE GENERARÁN REPORTE DE PRESUPUESTO ASIGNADO POR PROGRAMA – SUBPROGRAMA Y PROCESO/ PROYECTO POR UR..

34. SE MODIFICA EL CATALOGO DE CLASIFICACIÓN FUNCIONAL • LA CLASIFICACIÓN FUNCIONAL ESTABLECIDA POR LA CONAC, INCORPORADA EN CLVE PRESUPUESTAL 2011 HASTA EL NIVEL DE SUB FUNCIÓN, SE EXTIENDE (CON UN DÍGITO) EN 2012 PARA PERMITIR LA CODIFICACIÓN A NIVEL DE ACTIVIDAD. • FINALIDAD • FUNCIÓN • SUBFUNCIÓN • ACTIVIDAD (A DETERMINAR POR LAS CABEZAS DE SECTOR) 0 0 0 0

35. SE MODIFICA EL CATALOGO CORRIESPONDEINTE AL USO DE LA CLAVE DE TIPO DE GASTO 3.CONFORME A LOS LINEAMIENTOS DE LA CONAC SE MODIFICA LA CODIFICACIÓN DEL TIPO DE GASTO [00]. (Según catalogo del SEIPOA) CLAVE TIPO DE GASTO 10 GASTO CORRIENTE 11 Gastos de Consumo / Operación 12 Prestaciones de Seguridad Social 13 Gastos de la Propiedad 14 Transferencias y Asignaciones Corrientes Otorgadas 15 Otros Gastos Corrientes 16 Participaciones 20 GASTOS DE CAPITAL 21 Formación de Capital 22 Transferencias y Asignaciones de Capital Otorgadas 23 Inversión Financiera 30 AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA Y DISMINUCIÓN DE PASIVOS

36. CLAVE PROGRAMÁTICO-PRESUPUESTAL EJERCICIO 2012 0 0 0 00 0000 00 00 00 0000000 00 0000 00 000 00 00000 0000 SUB PROGRAMA NATURALEZA, TIPO CLASE UNIDAD PRESUPUESTAL PROGRAMA SECTORIAL *FINALIDAD *FUNCIÓN INSTITUCIÓN *SUBFUNCIÓN *ACTIVIDAD UNIDAD RESPONSABLE LÍNEA ACCIÓN PED Y TÁCTICA REGIÓN/ MUNICIPIO FUENTE FINANCIAMIENTO PROYECTO/ PROCESO DESTINO ESPECÍFICO *TIPO DE GASTO OBJETO DE GASTO *Campos con modificación en su codificación.

37. CLAVE PRESUPUESTAL 2012 0 0 0 00 0000 0000 0000 00000 000 00 NATURALEZA, TIPO CLASE U. PRESUPUESTAL REGIÓN/ MUNICIPIO OBJETO DE GASTO PROYECTO/ PROCESO FUENTE FINANCIAMIENTO SUBPROGRAMA INSTITUCIÓN UNIDAD RESPONSABLE Clave corta